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半年度报告－ 2024年3月31日（未经审核）
摩根太平洋科技基金
内地与香港互认基金系列

摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
内容 页
投资组合 1
投资组合持有变动表 2
金融衍生工具详情 3 – 5
财务状况表 6
综合收益表 6
可赎回份额持有人应占净资产变动表 7
现金流量表 7
财务报表之附注 8 – 11
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 1 -
英国税务资料
就英国所得税而言，本基金具有透明度，而自二零一零
年十月一日起所有财政年度的相关应占收入、支出和须
缴纳的海外税额的资料，已提供给英国投资者。尽管本
基金就英国税务而言是“离岸基金”，但由于英国税务
海关总署（“HMRC”）视本基金具有透明度，且本基
金并未将其百分之五以上的资产投资于其他离岸基金
（此等基金本身并非报告基金），故此无需正式申请作
为“报告基金地位”。因此，该类基金被视为不属于离
岸基金体制的管制范围。由此带来的主要影响是，对于
居住在英国的份额持有人而言，在此期间内透过出售、
赎回或其他处置本基金份额所带来的任何收益，将需要
在英国按资本收益而非收入予以课税。之前在一九九七
年八月十四日至二零一零年九月三十日期间，本基金在
英国一直获 HMRC 认证为“收益分配型基金”。
投资组合
于二零二四年三月三十一日（未经审计）
单位数目
公平值
美元
占资产
净值百
分比
上市投资 (100.9%)
(I) 股票 (99.9%)
中国 (23.3%)
阿里巴巴集团控股有限公司 745,364 6,690,367 0.9
百度公司 874,800 11,479,273 1.5
比亚迪股份有限公司 H 股 463,000 11,926,327 1.6
宁德时代新能源科技股份有限
公司 A 股(C2) 318,569 8,343,766 1.1
富士康工业互联网股份有限公
司 A 股(C1) 5,048,914 15,834,358 2.1
联想集团有限公司 17,252,000 19,993,182 2.6
美团 2,162,900 26,751,429 3.5
网易股份有限公司 743,000 15,455,334 2.0
深圳市汇川技术股份有限公司
A 股(C2) 841,420 7,094,889 0.9
深圳迈瑞生物医疗电子股份有
限公司 A 股(C2) 441,735 17,124,502 2.3
腾讯控股有限公司 467,200 18,135,344 2.4
中际旭创股份有限公司 857,400 18,488,588 2.4
印度 (4.3%)
Reliance Industries Ltd 510,634 18,194,311 2.4
Tata Consultancy Services
Ltd 315,564 14,666,476 1.9
日本 (27.9%)
Advantest Corporation 571,100 25,731,480 3.4
Capcom Company Limited 906,400 16,739,159 2.2
DENSO Corporation 968,400 18,447,238 2.4
Hoya Corporation 153,100 18,957,309 2.5
Ibiden Company Limited 244,700 10,750,341 1.4
Keyence Corporation 28,580 13,131,938 1.7
Lasertec Corp 74,700 20,631,405 2.7
Nintendo Company Limited 470,500 25,479,652 3.4
Recruit Holdings Co Ltd 485,000 21,493,244 2.8
（续）
单位数目
公平值
美元
占资产
净值百
分比
Renesas Electronics
Corporation 542,600 9,574,240 1.3
SMC Corporation 20,000 11,210,149 1.5
Tokyo Electron Ltd 76,200 19,922,918 2.6
韩国 (11.2%)
Samsung Electronics Co
Ltd 552,123 33,793,824 4.5
SK Hynix Inc 376,175 51,134,652 6.7
新加坡 (2.4%)
ASMPT Limited 1,483,400 18,650,417 2.4
台湾 (30.8%)
致茂电子 2,537,000 20,214,508 2.6
台达电子工业股份有限公司 811,000 8,641,274 1.1
智原科技股份有限公司 1,314,897 14,133,597 1.9
技嘉科技股份有限公司 1,956,000 19,313,387 2.5
京元电子股份有限公司 7,388,000 24,354,649 3.2
联发科技股份有限公司 788,000 29,423,657 3.9
广达电脑股份有限公司 1,992,000 18,268,377 2.4
台湾积体电路制造股份有限
公司 2,371,847 57,733,336 7.6
欣兴电子股份有限公司 3,151,000 18,805,474 2.5
纬颖科技服务股份有限公司 332,000 23,548,674 3.1
────────── ─────
760,263,045 99.9
----------------- -------
(II) 集体投资计划 (1.2%)
卢森堡 (1.2%)
JPMLIQ-JPM USD
Liquidity LVNAV ‘X’
(dist)*# 8,990,000 8,990,000 1.2
────────── ─────
(III) 衍生性产品 (-0.2%)
远期外汇合约 (-0.2%) (1,471,173) (0.2)
────────── ─────
总上市投资 767,781,872 100.9
其他净负债 (7,178,793) (0.9)
────────── ─────
于二零二四年三月三十一日
可赎回份额持有人应占净
资产 760,603,079 100.0
══════════ ═════
总投资，按成本 665,575,189
══════════
* 由管理人的关联人士发行和管理
#在香港未获认可及并非供香港公众投资
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 2 -
投资组合持有变动表
截至二零二四年三月三十一日止期间（未经审计）
持有占资产净值百分比
31.3.2024 30.9.2023
上市投资
股票
台湾 30.8 23.7
日本 27.9 26.6
中国 23.3 28.2
韩国 11.2 15.0
印度 4.3 6.2
新加坡 2.4 -
集体投资计划
卢森堡 1.2 -
衍生性产品
远期外汇合约 (0.2) 0.1
───── ─────
总上市投资 100.9 99.8
其他净（负债）╱资产 (0.9) 0.2
───── ─────
可赎回份额持有人应占净资产 100.0 100.0
═════ ═════
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 3 -
金融衍生工具详情
于二零二四年三月三十一日（未经审计）
于二零二四年三月三十一日，本基金持有之金融衍生工具汇总如下：
远期外汇合约
以下为于二零二四年三月三十一日未平仓之远期外汇合约：
交付合约 折算额 交割日期 交易对手
未实现收益╱（亏损）
美元
于 2024 年 3 月 31 日
未平仓合约：
新加坡元 29,400 美元 21,846 2024 年 4 月 2 日 法国巴黎银行 62
新加坡元 118,924 美元 88,162 2024 年 4 月 2 日 Citibank N.A., 伦敦 45
澳元 11,383 美元 7,443 2024 年 4 月 3 日 法国巴黎银行 16
离岸人民币 6,883,953 美元 950,194 2024 年 4 月 3 日 法国巴黎银行 2,038
新加坡元 20,000 美元 14,836 2024 年 4 月 5 日 巴克莱银行, 伦敦 14
离岸人民币 2,432,218 美元 335,748 2024 年 4 月 8 日 法国巴黎银行 738
离岸人民币 926,439 美元 127,698 2024 年 4 月 9 日 巴克莱银行, 伦敦 62
美元 1,424 离岸人民币 10,336 2024 年 4 月 9 日 巴克莱银行, 伦敦 0
澳元 66,596 美元 44,163 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 694
澳元 78,901 美元 51,849 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 349
澳元 74,967 美元 49,184 2024 年 4 月 19 日 高盛国际，伦敦 252
澳元 57,602 美元 37,801 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 203
澳元 2,805 美元 1,853 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 22
澳元 33,068 美元 21,595 2024 年 4 月 19 日 摩根士丹利国际股份有限公司 11
澳元 17,697 美元 11,562 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 11
澳元 1,683 美元 1,100 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 2
离岸人民币 13,405,991 美元 1,864,715 2024 年 4 月 19 日 美国道富银行 17,079
离岸人民币 9,931,400 美元 1,381,664 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 12,902
离岸人民币 6,934,954 美元 966,385 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 10,598
离岸人民币 9,467,978 美元 1,315,156 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 10,263
离岸人民币 4,675,498 美元 652,877 2024 年 4 月 19 日 美国道富银行 8,492
离岸人民币 6,176,854 美元 859,628 2024 年 4 月 19 日 摩根士丹利国际股份有限公司 8,323
离岸人民币 13,172,739 美元 1,820,079 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 4,590
离岸人民币 2,086,581 美元 291,306 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 3,730
离岸人民币 3,103,212 美元 431,097 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 3,407
离岸人民币 1,857,413 美元 258,462 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 2,470
离岸人民币 1,540,691 美元 214,509 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 2,169
离岸人民币 1,285,219 美元 179,077 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 1,946
离岸人民币 1,343,543 美元 187,009 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 1,839
离岸人民币 1,064,353 美元 148,483 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 1,792
离岸人民币 1,159,530 美元 161,273 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 1,464
离岸人民币 1,081,008 美元 150,350 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 1,363
离岸人民币 968,984 美元 134,747 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 1,200
离岸人民币 892,082 美元 124,065 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 1,117
离岸人民币 1,148,238 美元 159,260 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 1,008
离岸人民币 759,518 美元 105,646 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 968
离岸人民币 523,020 美元 72,734 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 651
离岸人民币 346,526 美元 48,294 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 536
离岸人民币 711,926 美元 98,338 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 219
离岸人民币 147,133 美元 20,485 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 207
离岸人民币 194,249 美元 26,965 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 194
离岸人民币 506,155 美元 69,905 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 146
离岸人民币 72,021 美元 10,037 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 111
离岸人民币 77,408 美元 10,766 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 98
离岸人民币 1,145,599 美元 157,953 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 65
离岸人民币 45,472 美元 6,324 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 57
离岸人民币 31,381 美元 4,378 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 53
离岸人民币 39,687 美元 5,513 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 44
离岸人民币 150,111 美元 20,732 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 43
离岸人民币 29,102 美元 4,051 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 40
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 4 -
交付合约 折算额 交割日期 交易对手
未实现收益╱（亏损）
美元
离岸人民币 24,988 美元 3,482 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 38
离岸人民币 41,481 美元 5,753 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 36
离岸人民币 35,810 美元 4,971 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 36
离岸人民币 27,505 美元 3,825 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 35
离岸人民币 95,278 美元 13,161 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 29
离岸人民币 21,638 美元 3,009 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 27
离岸人民币 12,595 美元 1,758 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 23
离岸人民币 17,779 美元 2,473 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 22
离岸人民币 17,391 美元 2,419 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 22
离岸人民币 14,354 美元 1,996 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 18
离岸人民币 9,616 美元 1,337 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 12
离岸人民币 7,925 美元 1,104 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 12
离岸人民币 10,058 美元 1,397 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 11
离岸人民币 7,939 美元 1,105 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 11
离岸人民币 7,930 美元 1,104 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 11
离岸人民币 7,931 美元 1,103 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 10
离岸人民币 50,808 美元 7,005 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 3
离岸人民币 7,973 美元 1,099 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 0
新加坡元 441,325 美元 331,807 2024 年 4 月 19 日 摩根士丹利国际股份有限公司 4,544
新加坡元 509,029 美元 380,939 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 3,470
新加坡元 379,251 美元 283,880 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 2,648
新加坡元 207,658 美元 156,404 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 2,417
新加坡元 507,793 美元 378,226 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 1,674
新加坡元 112,472 美元 84,517 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 1,114
新加坡元 359,928 美元 268,016 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 1,113
新加坡元 235,444 美元 175,564 2024 年 4 月 19 日 高盛国际，伦敦 971
新加坡元 2,017 美元 1,518 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 22
新加坡元 1,468 美元 1,106 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 17
美元 2,251,315 离岸人民币 16,346,026 2024 年 4 月 19 日 加拿大皇家银行 1,521
美元 580,838 离岸人民币 4,217,597 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 438
美元 64,286 澳元 98,894 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 264
美元 69,859 澳元 107,306 2024 年 4 月 19 日 摩根士丹利国际股份有限公司 182
美元 60,567 澳元 92,914 2024 年 4 月 19 日 高盛国际，伦敦 79
美元 53,855 澳元 82,595 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 56
美元 90,899 离岸人民币 659,715 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 24
──────────
未实现总收益 124,613
-----------------
离岸人民币 4,217,597 美元 580,275 2024 年 4 月 2 日 巴克莱银行, 伦敦 (629)
美元 13,151 离岸人民币 95,278 2024 年 4 月 2 日 法国巴黎银行 (28)
美元 69,854 离岸人民币 506,155 2024 年 4 月 2 日 法国巴黎银行 (139)
美元 1,100 澳元 1,683 2024 年 4 月 3 日 法国巴黎银行 (2)
美元 20,718 离岸人民币 150,111 2024 年 4 月 3 日 法国巴黎银行 (42)
美元 157,889 离岸人民币 1,145,599 2024 年 4 月 3 日 巴克莱银行, 伦敦 (101)
美元 7,003 离岸人民币 50,808 2024 年 4 月 8 日 巴克莱银行, 伦敦 (5)
离岸人民币 659,715 美元 90,868 2024 年 4 月 10 日 巴克莱银行, 伦敦 (24)
澳元 54,077 美元 35,250 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (47)
离岸人民币 10,336 美元 1,424 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (0)
离岸人民币 25,836 美元 3,557 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (3)
离岸人民币 311,877 美元 42,969 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (15)
离岸人民币 121,671 美元 16,753 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (16)
离岸人民币 449,663 美元 61,916 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (58)
美元 14,845 新加坡元 20,000 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (14)
美元 7,446 澳元 11,383 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (16)
美元 2,260 离岸人民币 16,251 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (20)
美元 2,276 离岸人民币 16,367 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (21)
美元 2,505 离岸人民币 17,957 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (30)
美元 4,244 离岸人民币 30,573 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (31)
美元 88,228 新加坡元 118,924 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (40)
美元 23,530 澳元 35,982 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (44)
美元 21,862 新加坡元 29,400 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (61)
美元 127,748 离岸人民币 926,439 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (65)
美元 8,028 新加坡元 10,658 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (124)
美元 16,560 澳元 24,886 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (318)
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 5 -
交付合约 折算额 交割日期 交易对手
未实现收益╱（亏损）
美元
美元 37,595 离岸人民币 269,704 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (424)
美元 31,313 澳元 47,286 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (449)
美元 48,553 离岸人民币 348,910 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (466)
美元 469,402 新加坡元 632,356 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (480)
美元 36,839 新加坡元 49,000 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (503)
美元 36,881 新加坡元 49,000 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (545)
美元 335,924 离岸人民币 2,432,218 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (712)
美元 191,592 新加坡元 257,050 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (977)
美元 106,172 新加坡元 141,850 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (983)
美元 134,221 离岸人民币 965,015 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (1,221)
美元 146,134 离岸人民币 1,050,704 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (1,324)
美元 185,998 离岸人民币 1,337,461 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (1,668)
美元 205,053 离岸人民币 1,474,038 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (1,899)
美元 437,986 新加坡元 588,000 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (1,957)
美元 198,459 离岸人民币 1,425,679 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (1,969)
美元 272,552 离岸人民币 1,963,236 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (1,975)
美元 252,815 离岸人民币 1,819,878 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (1,997)
美元 950,909 离岸人民币 6,883,953 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (2,151)
美元 443,817 新加坡元 595,116 2024 年 4 月 19 日 高盛国际，伦敦 (2,510)
美元 283,826 离岸人民币 2,040,886 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (2,547)
美元 515,177 新加坡元 691,295 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (2,549)
美元 221,294 新加坡元 294,800 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (2,686)
美元 298,323 离岸人民币 2,144,774 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (2,727)
美元 527,362 新加坡元 707,323 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (2,849)
美元 245,973 离岸人民币 1,761,734 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (3,168)
美元 312,196 澳元 471,904 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (4,176)
美元 714,625 离岸人民币 5,152,062 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (4,560)
美元 507,137 离岸人民币 3,642,261 2024 年 4 月 19 日 Citibank N.A., 伦敦 (5,155)
美元 381,174 新加坡元 506,003 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (5,949)
美元 517,703 离岸人民币 3,710,881 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (6,263)
美元 941,807 离岸人民币 6,772,610 2024 年 4 月 19 日 HSBC Bank Plc, 伦敦 (8,395)
美元 878,769 离岸人民币 6,304,967 2024 年 4 月 19 日 巴克莱银行, 伦敦 (9,808)
美元 2,162,858 离岸人民币 15,554,858 2024 年 4 月 19 日 高盛国际，伦敦 (19,062)
美元 2,518,876 离岸人民币 18,128,648 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (20,355)
美元 1,761,447 离岸人民币 12,626,891 2024 年 4 月 19 日 加拿大皇家银行 (21,188)
美元 2,567,740 离岸人民币 18,468,031 2024 年 4 月 19 日 美国道富银行 (22,445)
美元 3,130,688 澳元 4,741,422 2024 年 4 月 19 日 美林国际，伦敦 (35,881)
美元 25,546,418 新加坡元 34,071,104 2024 年 4 月 19 日 法国巴黎银行 (281,089)
美元 123,966,125 离岸人民币 891,422,178 2024 年 4 月 19 日 HSBC Bank Plc, 伦敦 (1,108,831)
──────────
未实现总亏损 (1,595,786)
-----------------
未实现净亏损 (1,471,173)
══════════
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
第八至十一页之附注乃属本财务报表之一部分。
- 6 -
财务状况表
于二零二四年三月三十一日（未经审计）
31.3.2024 30.9.2023
美元 美元
资产
流动资产
银行现金 3,570,073 1,676,690
应收经纪款项 7,127,998 -
分配应收款项 3,537,391 203,829
衍生性产品 124,613 667,216
投资 769,253,045 684,828,913
股息及其他应收款项 1,274,404 874,781
─────────── ───────────
总资产 784,887,524 688,251,429
------------------- -------------------
负债
流动负债
应付经纪款项 18,013,106 -
赎回应付款项 3,084,258 329,717
衍生性产品 1,595,786 63,636
应付税项 732,458 269,835
其他应付款项 858,837 925,436
─────────── ───────────
总负债（不含可赎回份额持有人
应占净资产） 24,284,445 1,588,624
------------------- -------------------
可赎回份额持有人应占净资产
[附注 3] 760,603,079 686,662,805
═══════════ ═══════════
综合收益表
截至二零二四年三月三十一日止期间（未经审计）
1.10.2023 至
31.3.2024
1.10.2022 至
31.3.2023
美元 美元
收入
投资及衍生性产品净收益
[附注 4] 145,468,190 141,308,136
股息收入 4,294,456 3,607,917
存款利息 153,614 91,387
汇兑净（亏损）╱收益 (721,299) 9,407
─────────── ───────────
149,194,961 145,016,847
------------------- -------------------
支出
管理费用 [附注 5(a)] 5,091,624 5,495,459
交易成本 [附注 5(a), 5(b)] 927,435 1,050,118
托管费用及银行费用
[附注 5(a), 5(b)] 114,808 201,656
受托人费用 [附注 5(b)] 98,743 105,287
基金注册登记机构费用
[附注 5(a)] 66,998 77,755
核数师酬金 19,014 10,725
法律及专业费用 18,717 14,133
估值费用 [附注 5(a)] 8,400 8,610
印刷及出版支出 616 2,124
其他经营费用 3,702 3,732
─────────── ───────────
6,350,057 6,969,599
------------------- -------------------
净经营利润 142,844,904 138,047,248
财务成本
利息支出 [附注 5(b)] (22,797) (10,644)
─────────── ───────────
除税前利润 142,822,107 138,036,604
税项 (1,109,887) (690,513)
─────────── ───────────
可赎回份额持有人应占净资产
及总综合收益之增加 141,712,220 137,346,091
═══════════ ═══════════
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
第八至十一页之附注乃属本财务报表之一部分。
- 7 -
可赎回份额持有人应占净资产变动表
截至二零二四年三月三十一日止期间（未经审计）
1.10.2023 至
31.3.2024
1.10.2022 至
31.3.2023
美元 美元
期初可赎回份额持有人应占净
资产 686,662,805 711,578,039
------------------- -------------------
分配可赎回份额 [附注 3] 90,559,329 54,094,706
赎回可赎回份额 [附注 3] (158,331,275) (79,318,082)
─────────── ───────────
净赎回 (67,771,946) (25,223,376)
------------------- -------------------
618,890,859 686,354,663
可赎回份额持有人应占净资产
及总综合收益之增加 141,712,220 137,346,091
─────────── ───────────
期末可赎回份额持有人应占净
资产 760,603,079 823,700,754
═══════════ ═══════════
现金流量表
截至二零二四年三月三十一日止期间（未经审计）
1.10.2023 至
31.3.2024
1.10.2022 至
31.3.2023
美元 美元
经营业务
购入投资及衍生性产品 (496,690,165) (437,875,822)
出售投资及衍生性产品所得款项 570,676,256 446,103,751
已收股息 3,895,061 3,030,852
已收利息 153,591 91,377
已付受托人费用 (97,929) (104,598)
已付基金注册登记机构费用 (131,556) (150,671)
已付税项 (647,264) (690,513)
已付交易成本 (911,024) (1,050,173)
已付管理费用 (5,046,194) (5,452,185)
其他 (947,790) (307,523)
─────────── ───────────
经营业务所产生之现金净额 70,252,986 3,594,495
------------------- -------------------
融资活动
已付利息 (22,797) (10,644)
分配可赎回份额所得款项 87,225,767 52,708,054
赎回可赎回份额付款 (155,576,734) (80,797,586)
─────────── ───────────
融资活动所运用之现金净额 (68,373,764) (28,100,176)
------------------- -------------------
现金及现金等价物之
增加╱（减少） 1,879,222 (24,505,681)
期初现金及现金等价物 1,676,690 29,957,974
现金及现金等价物之汇兑收益 14,161 25,274
─────────── ───────────
期末现金及现金等价物 3,570,073 5,477,567
═══════════ ═══════════
现金及现金等价物余额分析：
银行现金 3,570,073 5,477,567
═══════════ ═══════════
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 8 -
财务报表之附注
1 本基金
摩根太平洋科技基金（“本基金”）根据一九九七年八月十四日的信托契约（经修订）（“信托契约”）成立，受香港法律监管。
本基金已获香港证券及期货事务监察委员会（“证监会”）认可。
本基金的投资目标是通过一个主要（即至少为资产净值总额的 70%）投资于太平洋地区（包括日本）之科技公司（包括但不限
于科技、媒体和通信服务有关的公司）之证券之投资组合，为投资者提供长远的资本增值。
根据信托契约，管理人可决定发行不同产品类别（分别称为“类别”），虽然各类别之资产将作共同投资，但各类别可应用特定
的收费结构、货币或收益分配政策。由于各类别有不同的收费结构，因此每类别应占之资产净值可能不同。
所有基金份额持有人于份额持有人会议上的权利是相同的，包括召开会议、表决或以其他方式行事的权利。
2 主要会计政策
(a) 中期财务报表会计政策
编制本未经审计的简明中期财务报表所使用的会计政策和计算方法与截至二零二三年九月三十日止年度财务报表所采纳的会
计政策和计算方法一致。
(b) 投资及衍生性产品
分类
对于投资及衍生性产品，本基金基于其管理该等金融资产的经营模式及该等金融资产的合同现金流量特点进行分类。本基金
按公平值对金融资产组合进行管理并评估业绩。本基金主要关注公平值信息，并运用该等信息对资产业绩进行评估，从而作
出相应决策。
公平值为负数的衍生性产品合约列示为按公平值透过损益列账的负债。
当预期某一借入证券的市值将会下跌时，本基金出售该证券进行卖空，或通过卖空进行套汇交易。卖空被分类为按公平值透
过损益列账的金融负债。
因此，本基金将所有的投资组合归类为按公平值透过损益列账的金融资产或负债。
确认、取消确认及计量
投资及衍生性产品之买卖于交易日确认。投资及衍生性产品先以公平值确认，其后以公平值重新计量。投资及衍生性产品所
产生之已实现及未实现收益及亏损确认于综合收益表内。当收取投资及衍生性产品现金流量的权利已终止或本基金已转移差
不多所有风险和回报时，即终止确认投资及衍生性产品。
公平值估计
公平值指在计量日期，于一项有序交易中由市场参与者出售一项资产而应收取或转让一项负债而应支付的价格。在活跃市场
中买卖的金融资产和负债的公平值，按最后交易价计算。当被投资公司的证券交易暂停，该投资的价值按基金管理人估计的
公平值计算。在非活跃市场中进行金融工具交易时，以市场报价、交易商╱经纪报价或其他获可观察输入值支持的报价来源
作为估值。
集体投资计划的投资以基于相关基金管理人决定的各基金每份额净资产价值得出的公平值而计算，或如集体投资计划为上市
或在交易所买卖，则以最后交易价计算。
远期外汇合约是以估值日的远期利率定价。远期利率与合约利率之间的差额在综合收益表确认。
结构性主体
本基金中的所有其他基金（“被投资基金”）投资将被视为对非合并结构性主体的投资。本基金所投资的被投资基金的目标
是达成中长期资本增值。
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 9 -
(c) 证券借贷
本基金可订立以卖空为目的之证券借贷安排。短仓指提供已售，但尚未购买的证券之责任，并以投资的公平值列账。于期╱
年内借来的证券为资产负债表外交易，因此不包括在本基金的投资组合中。证券借贷有关的抵押品一般包括现金抵押，并分
开纳入财务状况表内。
(d) 外币折算
功能及呈列货币
本基金采用美元作为其功能及呈列货币。
交易及结余
外币交易按交易日期适用之汇率折算为功能货币。
外币交易和按期末╱年终汇率换算外币资产和负债产生的汇兑盈亏在综合收益表确认。
与现金及现金等价物有关的汇兑盈亏在综合收益表内的“汇兑净收益╱亏损”中呈列。与按公平值透过损益列账的金融资产
及金融负债有关的汇兑盈亏在综合收益表内的“投资及衍生性产品净收益╱亏损”中呈列。
(e) 分配份额所得款项及赎回份额支付款项
每份额资产净值于每个交易日计算。分配或赎回份额的价格将通过参考相关交易日营业时间结束时每份额资产净值计算。这
是按照信托契约的条文计算，因而可能与财务报表中的会计政策不同。
可赎回份额持有人有权选择赎回份额，此等份额在财务状况表上分类为金融负债，代表可赎回份额持有人应占净资产（或
“资产净值”或“净资产”或“NAV”）。如果可赎回份额持有人行使他的赎回权，则将可赎回金额以应付账款的形式在财
务状况表入账。
3 已发行份额数目及可赎回份额持有人应占净资产（每份额）
1.10.2023 至 31.3.2024
澳元对冲类别
（累计）
港元类别
（累计）
港元 C 类别
（累计）
PRC 人民币份额
（累计）
PRC 人民币对冲
份额（累计）
份额 份额 份额 份额 份额
已发行份额数目：
期初 473,937.593 16,388,550.806 - 10,662,464.180 81,246,528.830
总分配 49,005.036 1,404,546.137 - 4,611,900.250 5,690,387.120
总赎回 (61,549.937) (3,062,981.510) - (1,618,028.180) (8,925,531.020)
──────────── ──────────── ──────────── ──────────── ────────────
期末 461,392.692 14,730,115.433 - 13,656,336.250 78,011,384.930
════════════ ════════════ ════════════ ════════════ ════════════
PRC 美元份额
（累计）
新加坡元对冲
类别（累计）
美元类别
（累计）
美元 C 类别
（累计）
份额 份额 份额 份额
已发行份额数目：
期初 3,994,539.070 2,935,556.137 5,637,723.033 12,295,588.196
总分配 260,579.950 139,164.952 819,815.298 227,567.898
总赎回 (295,280.250) (121,195.472) (1,566,323.953) (1,326,620.325)
──────────── ──────────── ──────────── ────────────
期末 3,959,838.770 2,953,525.617 4,891,214.378 11,196,535.769
════════════ ════════════ ════════════ ════════════
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 10 -
1.10.2022 至 31.3.2023
澳元对冲类别
（累计）
港元类别
（累计）
港元 C 类别
（累计）
PRC 人民币份额
（累计）
PRC 人民币对冲
份额（累计）
份额 份额 份额 份额 份额
已发行份额数目：
期初 449,192.640 21,314,697.139 777.850 11,862,665.410 88,568,129.180
总分配 13,463.173 2,081,038.317 - 863,745.170 7,338,379.040
总赎回 (3,180.974) (1,795,977.831) - (1,531,816.990) (10,496,408.310)
──────────── ──────────── ──────────── ──────────── ────────────
期末 459,474.839 21,599,757.625 777.850 11,194,593.590 85,410,099.910
════════════ ════════════ ════════════ ════════════ ════════════
PRC 美元份额
（累计）
新加坡元对冲
类别（累计）
美元类别
（累计）
美元 C 类别
（累计）
份额 份额 份额 份额
已发行份额数目：
期初 4,576,605.350 2,945,648.750 6,445,733.844 12,439,449.676
总分配 52,280.430 165,083.633 429,938.600 814,158.893
总赎回 (407,385.090) (161,979.729) (681,115.184) (860,918.938)
──────────── ──────────── ──────────── ────────────
期末 4,221,500.690 2,948,752.654 6,194,557.260 12,392,689.631
════════════ ════════════ ════════════ ════════════
31.3.2024
澳元对冲类别
（累计）
港元类别
（累计）
港元 C 类别
（累计）
PRC 人民币份额
（累计）
PRC 人民币对冲
份额（累计）
澳元 港元 港元 人民币 人民币
可赎回份额持有人应占净资产 5,365,523 189,604,589 - 172,868,825 949,164,418
════════════ ════════════ ════════════ ════════════ ════════════
可赎回份额持有人应占净资产
（每份额） 11.63 12.87 - 12.66 12.17
════════════ ════════════ ════════════ ════════════ ════════════
PRC 美元份额
（累计）
新加坡元对冲
类别（累计）
美元类别
（累计）
美元 C 类别
（累计）
美元 新加坡元 美元 美元
可赎回份额持有人应占净资产 48,284,990 36,263,481 424,623,002 78,557,173
════════════ ════════════ ════════════ ════════════
可赎回份额持有人应占净资产
（每份额） 12.19 12.28 86.81 7.02
════════════ ════════════ ════════════ ════════════
摩根太平洋科技基金 截至二零二四年三月三十一日止半年度报告
- 11 -
30.09.2023
澳元对冲类别
（累计）
港元类别
（累计）
港元 C 类别
（累计）
PRC 人民币份额
（累计）
PRC 人民币对冲
份额（累计）
澳元 港元 港元 人民币 人民币
可赎回份额持有人应占净资产 4,556,223 173,120,370 - 111,132,437 820,879,620
════════════ ════════════ ════════════ ════════════ ════════════
可赎回份额持有人应占净资产
（每份额） 9.61 10.56 - 10.42 10.10
════════════ ════════════ ════════════ ════════════ ════════════
PRC 美元份额
（累计）
新加坡元对冲
类别（累计）
美元类别
（累计）
美元 C 类别
（累计）
美元 新加坡元 美元 美元
可赎回份额持有人应占净资产 39,949,327 29,843,087 401,394,707 70,486,260
════════════ ════════════ ════════════ ════════════
可赎回份额持有人应占净资产
（每份额） 10.00 10.17 71.20 5.73
════════════ ════════════ ════════════ ════════════
4 投资及衍生性产品净收益
1.10.2023 至
31.3.2024
1.10.2022 至
31.3.2023
美元 美元
投资及衍生性产品价值未实现收益╱亏损之变动 149,686,475 263,861,233
投资及衍生性产品销售之实现亏损 (4,218,285) (122,553,097)
──────────── ────────────
145,468,190 141,308,136
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5 与受托人及其关联人士以及管理人及其关联人士之交易
(a) 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止期间，已付管理人摩根基金（亚洲）有限公司及其关联人士的金额列示如下：
1.10.2023 至
31.3.2024
1.10.2022 至
31.3.2023
美元 美元
管理费用 5,091,624 5,495,459
基金注册登记机构费用 66,998 77,755
交易成本 14,972 25,382
托管费用及银行费用 8,566 11,097
估值费用 8,400 8,610
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(b) 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止期间，已付受托人汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司及其关联人士的金额
列示如下：
1.10.2023 至
31.3.2024
1.10.2022 至
31.3.2023
美元 美元
受托人费用 98,743 105,287
托管费用及银行费用 88,087 167,651
利息支出 22,797 10,644
交易成本 17,716 18,422
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6 收益分配
本期间无任何收益分配（二零二三年三月三十一日：无）。
              

                

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