上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金更

新的招募说明书 

（2024年第1号） 





















基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 

基金托管人：招商银行股份有限公司 



重要提示 

本基金经中国证券监督管理委员会2009年6月26日证监许可﹝2009﹞577号文核准

募集。本基金的基金合同于2009年8月26日正式生效。 

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会

核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性

判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 

投资有风险，投资者投资本基金份额时应认真阅读本招募说明书和基金产品资料概要，

全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对投资

基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买

者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，

由投资者自行负担。 

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投

资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各

类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、

个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、

本基金的特定风险等等。本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与

货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，

目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金初始募集

净值1元。在市场波动因素影响下，本基金净值可能低于初始面值，本基金投资者有可能

出现亏损。 

本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出

现较大亏损的风险，以及与创新企业、境外发行人、中国存托凭证发行机制以及交易机制

等相关的风险。 

本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编制

机构停止服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书 “基金的风险揭示”部分。 

基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对

本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 

本招募说明书所载内容截止日为2024年10月30日，有关财务数据和净值表现数据截

止日为2024年9月30日（财务数据未经审计）。本招募说明书已经基金托管人复核。 

目录 

重要提示 ........................................................................................................................................... 1 

一、绪 言 ......................................................................................................................................... 4 

二、释 义 ......................................................................................................................................... 4 

三、基金管理人 ............................................................................................................................... 9 

四、基金托管人 ............................................................................................................................. 18 

五、相关服务机构 ......................................................................................................................... 24 

六、基金的募集 ............................................................................................................................. 25 

七、基金合同的生效 ..................................................................................................................... 26 

八、基金份额的折算与变更登记 ................................................................................................. 26 

九、基金份额的上市交易 ............................................................................................................. 27 

十、基金份额的申购与赎回 ......................................................................................................... 28 

十一、基金的投资 ......................................................................................................................... 34 

十二、指数编制方法 ..................................................................................................................... 42 

十三、基金的业绩 ......................................................................................................................... 43 

十四、基金的财产 ......................................................................................................................... 44 

十五、基金资产估值 ..................................................................................................................... 45 

十六、基金的收益与分配 ............................................................................................................. 49 

十七、基金的费用与税收 ............................................................................................................. 51 

十八、基金的会计与审计 ............................................................................................................. 52 

十九、基金的信息披露 ................................................................................................................. 53 

二十、风险揭示 ............................................................................................................................. 57 

二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................................................................. 61 

二十二、基金合同的内容摘要 ..................................................................................................... 63 

二十三、基金托管协议的内容摘要 ............................................................................................. 63 

二十四、对基金份额持有人的服务 ............................................................................................. 63 

二十五、其他应披露事项 ............................................................................................................. 65 

二十六、招募说明书的存放及查阅方式 ..................................................................................... 65 

二十七、备查文件 ......................................................................................................................... 65 

附件一............................................................................................................................................. 65 

附件二............................................................................................................................................. 82 







一、绪 言 

《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书》（以下简称“本

招募说明书”或“招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基

金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券

投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露

管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风

险规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指

数基金指引》”）及其他有关法律法规以及《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资

基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。 

本招募说明书阐述了上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金的投资目标、策

略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细

阅读本招募说明书。 

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

真实性、准确性、完整性承担法律责任。 

本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由工银瑞信基金管理有

限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，

或对本招募说明书作任何解释或者说明。 

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金

当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份

额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接

受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解

基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 

二、释 义 

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 

1、基金或本基金：指上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金 

2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司 

3、基金托管人：指招商银行股份有限公司 

4、基金合同：指《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及对基

金合同的任何有效修订和补充 

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《上证中央企业50交易型开

放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 

6、招募说明书：指《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及

其更新 

7、基金份额发售公告：指《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金份额发售

公告》 

8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、

行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 

9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议

通过，并经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，

自2013年6月1日起实施的，并经2015年4 月24日第十二届全国人民代表大会常务委员

会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法

律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 

10、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投

资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

11、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公

开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

13、交易型开放式指数证券投资基金：是指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业

务实施细则》所定义的“交易型开放式指数基金”，亦称“ETF（Exchange Traded Fund）”

或者“ETF基金”，即指经依法募集的、投资特定证券指数所对应组合证券的开放式基金，

其基金份额用组合证券进行申购、赎回，并在上海证券交易所上市交易 

14、《流动性风险规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 

15、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月18日颁布、同年2月1日实施的《公

开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订 

16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 

17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会 

18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主

体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 

19、个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券

投资基金的自然人 

20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登

记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 

21、合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证

券市场的中国境外的机构投资者 

22、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证

监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 

23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 

24、基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金

份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 

25、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件 

26、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合

证券、现金替代、现金差额及其他对价 

27、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应

交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 

28、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 

29、标的指数：指本基金跟踪的基准指数，是由上海证券交易所发布的上证中央企业

50指数及其未来可能发生的变更 

30、完全复制法：一种跟踪指数的投资方法，即通过购买标的指数中的所有成份证券，

并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合，达到复制指数

的目的 

31、现金替代：指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替

代组合证券中部分证券的一定数量的现金 

32、现金差额：指最小申购、赎回单位的资产净值与按T日收盘价计算的最小申购、赎

回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额

根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 

33、最小申购、赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、赎

回的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍 

34、基金份额参考净值：指上海证券交易所在交易时间内根据基金管理人提供的申购、

赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并发布的基金份额参考净值，简称

IOPV 

35、预估现金部分：指由基金管理人估计并在T日申购赎回清单中公布的当日现金差额

的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商（代办证券公司）预先冻结 

36、基金份额折算：指本基金建仓结束后，基金管理人根据基金合同规定将投资者的基

金份额进行变更登记的行为 

37、指定交易：指《上海证券交易所全面指定交易制度试行办法》中定义的“全面指定

交易” 

38、投资指令：指基金管理人在运用基金财产进行投资时，向基金托管人发出的资金划

拨及实物券调拨等指令； 

39、发售代理机构：指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构； 

40、发售协调人：指基金管理人指定的协调本基金发售等工作的代理机构； 

41、申购赎回代理券商：指基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，

又称为代办证券公司； 

42、销售代理机构：指发售代理机构和申购赎回代理券商； 

43、基金销售网点：指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点 

44、登记结算业务： 指《中国证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记

结算业务实施细则》定义的基金份额的登记、托管和结算业务； 

45、登记结算机构：指中国证券登记结算有限责任公司 

46、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理

人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 

47、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，

清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 

48、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3

个月 

49、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 

50、工作日：指上海证券交易所的正常交易日 

51、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日 

52、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）， n指自然数 

53、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 

54、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 

55、《业务实施细则》：指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》，是

规范在上海证券交易所上市的交易型开放式指数基金相关当事机构在基金运作过程的业务

规则。 

56、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 

57、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金

份额的行为 

58、赎回：指基金份额持有人按基金合同规定的条件,向基金管理人要求其购回本基金

基金份额的行为； 

59、元：指人民币元 

60、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、

已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 

61、收益评价日：指基金管理人计算本基金累计报酬率与标的指数累计报酬率差额之基

准日 

62、基金累计报酬率：指收益评价日基金份额净值与基金份额折算日折算后的基金份额

净值之比减去100% 

63、标的指数同期累计报酬率：指收益评价日标的指数收盘值与基金份额折算日标的指

数收盘值之比减去100% 

64、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其

他资产的价值总和 

65、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 

66、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 

67、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份

额净值的过程 

68、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站

（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 

69、不可抗力：指基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在基金合同由基金

管理人、基金托管人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合同的

任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、

恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停

或停止交易 

70、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格

予以变现的资产，包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协

议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产

支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 

71、基金产品资料概要：指《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金产

品资料概要》及其更新 

三、基金管理人 

（一）基金管理人概况 

名称：工银瑞信基金管理有限公司 

住所：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901 

办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层 

邮政编码：100033 

法定代表人：赵桂才 

成立日期：2005年6月21日 

批准设立机关：中国证监会 

批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93号 

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务 

组织形式：有限责任公司 

注册资本：贰亿元人民币 

联系人：朱碧艳 

联系电话：400-811-9999 

股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的80%；瑞士信贷银行股份有限

公司占公司注册资本的20%。 

存续期间：持续经营 

（二）主要人员情况 

1、董事会成员 

赵桂才先生，硕士，高级经济师，现任工银瑞信基金管理有限公司党委书记、董事长、

法定代表人。1990年7月加入中国工商银行，先后在中国工商银行商业信贷部、营业部和

公司业务二部工作，先后任副处长、处长、副总经理。2013年1月至2016年1月，任工银

巴西执行董事、总经理；2016年1月至2020年12月，任工银租赁党委书记、执行董事、

总裁。2020年加入工银瑞信基金管理有限公司。 

高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司党委副书记、总经理。2000

年7月至2021年7月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产管理部副总经理；中国

工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021年加入工银瑞信基金管理有限公司。 

洪贵路先生，董事，中国工商银行战略管理与投资者关系部高级专家、专职董事。历任

农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室尽职监督处处长。

曾赴美国乔治华盛顿大学学习。 

林清胜先生，董事，高级经济师，中国人民大学经济学博士，中国工商银行战略管理与

投资者关系部专家、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国际业务部总经

理、总行国际结算单证中心副总经理、工行厦门分行专家。 

胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限责任公司董事长、瑞银全球投

资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构工作逾二十年，

曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席执

行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。 

Alan H Smith先生，独立董事，法学学士，香港太平绅士，香港律师公会律师。历任

云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专业讲师，恒生指数

顾问委员会委员，香港会德丰集团咨询委员会委员，香港医院管理局公积金计划受托人，香

港证监会程序复检委员会委员，香港政府经济顾问委员会发展局成员，香港联合交易所新市

场发展工作小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银行家”。 

陈忠阳先生，独立董事，中国人民大学金融学博士，现任中国人民大学财政金融学院应

用金融系教授，金融风险管理工作室主任，中国国家风险管理标准化技术委员会委员、中国

银行业从业人员资格认证考试专家，曾任中国人民大学国际学院副院长。主要研究领域为金

融风险管理、金融监管。 

伏军先生，独立董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院教授、博士生

导师、国际法学系主任、国际法学教工党支部书记，北京金融法院专家咨询委员会委员、最

高人民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）执行主任、中国法学会国际经济法学研究

会副秘书长、中国法学会国际金融法专业委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。 

2、监事会成员 

姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财

富管理、基金分销部主管，瑞银资产管理香港区主管。姚伟浩先生在瑞银工作逾9年，负责

管理和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。 

洪波女士，监事，硕士。ACCA非执业会员。2005年至2008年任安永华明会计师事务所

高级审计员；2008年至2009年任民生证券有限责任公司监察稽核总部业务主管；2009年加

入工银瑞信，现任法律合规部总经理，兼任工银瑞信资产管理（国际）有限公司董事、工银

瑞信投资管理有限公司监事。 

倪莹女士，监事，硕士。2000年至2009年任职于中国人民大学，历任副科长、科长，

校团委副书记。2009年至2011年就职于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011年加入

工银瑞信，现任人力资源部总经理。 

章琼女士，监事，硕士。2001年至2003年任职于富友证券财务部；2003年至2005年

任职于银河基金，担任注册登记专员。2005年加入工银瑞信，现任中央交易室总经理。 

3、高级管理人员 

赵桂才先生，董事长，简历同上。 

高翀先生，总经理，简历同上。 

朱碧艳女士，硕士，国际注册内部审计师，现任工银瑞信基金管理有限公司党委委员、

督察长、风险官。1997年6月至2000年1月，任中国华融信托投资公司证券总部债券部经

理；2000年1月至2005年6月，任中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副

经理。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司。 

郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司党委委员、副总经理。2001年4月

至2005年6月，任职于中国工商银行资产托管部。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司，

兼任工银瑞信投资管理有限公司董事。 

许长勇先生，硕士，高级经济师，金融风险管理师（FRM），现任工银瑞信基金管理有限

公司党委委员、副总经理。2005年6月加入中国工商银行，先后在总行信贷管理部、授信

业务部、公司金融业务部工作，先后担任副处长、处长。2017年加入工银瑞信基金管理有

限公司，兼任工银瑞信投资管理有限公司董事长。 

王建先生，硕士，高级工程师，现任工银瑞信基金管理有限公司首席信息官。1996年7

月进入中国工商银行山东分行计算中心工作；2002年5月至2011年11月，历任中国工商

银行山东分行开发运行中心副主任、信息科技部副总经理、资深技术经理；2011年11月至

2016年8月，任中国工商银行山东分行信息科技部总经理；2016年8月至2022年6月，任

职于中国工商银行总行，先后任产品创新管理部总经理助理、产品创新管理部产品专家、金

融科技部产品专家。2022年加入工银瑞信基金管理有限公司。 

李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司首席投资官。2003年7月至2008

年4月，任中央国债登记结算有限责任公司高级副经理。2008年加入工银瑞信基金管理有

限公司。 

张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金管理有限公司首席营销官。1998年7月至

2001年7月，任职于中国建设银行大连分行；2001年8月至2004年7月，任华夏基金市场

部高级经理；2004年8月至2005年6月，任天弘基金市场拓展部总经理助理。2005年加入

工银瑞信基金管理有限公司，兼任工银瑞信资产管理（国际）有限公司董事长、工银瑞信投

资管理有限公司董事。 

欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司首席固收投资官。2002年7月至

2006年5月，历任国泰君安证券股份有限公司固定收益证券研究部业务经理、固定收益证

券投资部业务董事；2006年5月至2010年3月，任中海基金管理有限公司基金经理；2010

年加入工银瑞信基金管理有限公司。 

4、本基金基金经理 

赵栩先生，硕士研究生，16年证券从业经验；2008年加入工银瑞信，曾任风险管理部

金融工程分析师；2008年加入工银瑞信，现任指数及量化投资部副总经理、基金经理。2011

年10月18日至今，担任上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2012

年10月9日至今，担任工银瑞信深证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经

理；2012年10月9日至今，担任深证红利交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2013

年5月28日至2017年6月19日，担任工银瑞信国际原油证券投资基金(LOF)基金经理；2015

年7月9日至2020年7月27日，担任工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金基金经

理；2015年7月9日至2020年10月18日，担任工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基

金基金经理；2017年12月25日至今，担任工银瑞信创业板交易型开放式指数证券投资基

金基金经理；2018年3月21日至今，担任工银瑞信创业板交易型开放式指数证券投资基金

联接基金基金经理；2018年12月7日至今，担任工银瑞信上证50交易型开放式指数证券

投资基金基金经理；2018年12月25日至今，担任工银瑞信上证50交易型开放式指数证券

投资基金联接基金基金经理；2019年10月17日至今，担任工银瑞信中证500交易型开放

式指数证券投资基金基金经理；2019年12月19日至今，担任工银瑞信深证100交易型开

放式指数证券投资基金基金经理；2020年2月18日至今，担任工银瑞信睿智中证500指数

分级证券投资基金（自2020年2月18日起，变更为工银瑞信中证500交易型开放式指数证

券投资基金联接基金）基金经理；2020年4月24日至今，担任工银瑞信黄金交易型开放式

证券投资基金基金经理；2020年5月21日至今，担任工银瑞信黄金交易型开放式证券投资

基金联接基金基金经理；2020年6月1日至2022年3月31日，担任工银瑞信中证800交

易型开放式指数证券投资基金基金经理；2020年7月24日至2022年4月26日，担任工银

瑞信深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理；2020年9月28日至今，

担任工银瑞信上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2021年3月5

日至今，担任工银瑞信上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经

理；2021年6月18日至2023年2月27日，担任工银瑞信深证物联网50交易型开放式指

数证券投资基金基金经理；2022年6月30日至今，担任工银瑞信国证港股通科技交易型开

放式指数证券投资基金基金经理；2022年7月13日至今，担任工银瑞信中证上海环交所碳

中和交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2023年4月27日至今，担任工银瑞信北证

50成份指数证券投资基金基金经理；2023年6月27日至2024年3月8日，担任工银瑞信

中证上海环交所碳中和交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理；2024年3月6

日至今，担任工银瑞信中证A50交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2024年5月28

日至今，担任工银瑞信国证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金

经理；2024年6月4日至今，担任工银瑞信中证A50交易型开放式指数证券投资基金联接

基金基金经理。 

本基金历任基金经理： 

胡文彪先生，2009年8月26日至2011年2月10日，担任本基金基金经理。 

樊智先生，2009年9月8日至2011年7月14日，担任本基金基金经理。 

何江先生，2011年5月25日至2013年7月22日，担任本基金基金经理。 

谯春先生，2013年11月7日至2014年8月19日，担任本基金基金经理。 

5、投资决策委员会成员 

高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。 

朱碧艳女士，简历同上。 

李剑峰先生，简历同上。 

欧阳凯先生，简历同上。 

修世宇先生，17年证券从业经验；博士；曾任民生人寿保险分析师。2012年加入工银

瑞信，现任研究部总经理、牵头权益投资部工作、 基金经理。2014年10月22日至2018

年2月27日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金经理；2017年6月16

日至2018年12月17日，担任工银瑞信工业4.0股票型证券投资基金基金经理；2022年8

月22日至今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金经理；2022年9月9日

至今，担任工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金基金经理；2022年11月18日至今，担

任工银瑞信文体产业股票型证券投资基金基金经理。 

林念先生，11年证券从业经验；博士；曾任光大证券宏观分析师。2014年加入工银瑞

信，现任专户投资部副总经理、基金经理。2016年9月27日至今，担任工银瑞信红利混合

型证券投资基金基金经理；2020年12月21日至今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投

资基金基金经理；2022年3月4日至2023年9月22日，担任工银瑞信聚享混合型证券投

资基金基金经理；2022年8月1日至今，担任工银瑞信主题策略混合型证券投资基金基金

经理；2022年11月11日至今，担任工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金基金

经理；2023年1月17日至2024年7月10日，担任工银瑞信恒嘉一年持有期混合型证券投

资基金基金经理。 

焦文龙先生，15年证券从业经验，曾任鹏华基金执行总经理，基金经理。2021年1月

28日加入工银瑞信基金管理有限公司，现担任指数及量化投资部总经理、基金经理。2022

年11月25日至今，担任工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经理；2022年

11月25日至今，担任工银瑞信新价值灵活配置混合型证券投资基金基金经理；2023年9

月22日至今，担任工银瑞信聚享混合型证券投资基金基金经理；2024年11月8日至今，

担任工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）基金经理。 

蒋华安先生，16年证券从业经验，曾任安永会计师事务所担任高级审计员，社保基金

理事会资产配置处副处长。2017年3月8日加入工银瑞信基金管理有限公司，现担任FOF

投资部总经理、基金经理。2018年10月31日至今，担任工银瑞信养老目标日期2035三年

持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理；2019年9月17日至今，担任工银瑞信养老目

标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理；2020年1月21日至今，

担任工银瑞信养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理；2020

年9月30日至今，担任工银瑞信稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）

基金经理；2021年11月9日至今，担任工银瑞信价值稳健6个月持有期混合型基金中基金

（FOF）基金经理；2021年11月24日至今，担任工银瑞信睿智进取一年封闭运作股票型基

金中基金（FOF-LOF）（自2022年11月24日起，变更为工银瑞信睿智进取股票型基金中基

金（FOF-LOF））基金经理；2021年12月22日至今，担任工银瑞信平衡养老目标三年持有

期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理；2022年8月31日至今，担任工银瑞信安裕

积极一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理；2023年6月28日至今，担任工银瑞

信安悦稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理。 

谷衡先生，19年证券从业经验，曾任华夏银行总行交易员，中信银行总行交易员。2012

年9月13日加入工银瑞信基金管理有限公司，现担任固定收益部副总经理、基金经理。2012

年11月13日至2023年6月2日，担任工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金基金

经理；2013年1月28日至今，担任工银瑞信60天理财债券型证券投资基金（自2020年7

月20日起，变更为工银瑞信尊益中短债债券型证券投资基金）基金经理；2013年3月28

日至2014年12月18日，担任工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金基金经理；2014

年9月30日至2023年3月29日，担任工银瑞信货币市场基金基金经理；2015年7月10

日至2018年2月28日，担任工银瑞信财富快线货币市场基金基金经理；2015年12月14

日至2018年8月28日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金经理；2016年4月26

日至2018年4月9日，担任工银瑞信安盈货币市场基金基金经理；2016年12月7日至2018

年3月28日，担任工银瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金基金经理；2017年2月

28日至2019年1月24日，担任工银瑞信丰淳半年定期开放债券型证券投资基金（自2017

年9月23日起，变更为工银瑞信丰淳半年定期开放债券型发起式证券投资基金）基金经理；

2017年6月12日至2018年11月30日，担任工银瑞信丰实三年定期开放债券型证券投资

基金基金经理；2017年12月26日至今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金经理；

2018年2月28日至今，担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金经理；2018年6

月15日至2019年8月14日，担任工银瑞信瑞祥定期开放债券型发起式证券投资基金基金

经理；2018年11月7日至2020年1月9日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金

基金经理。 

杜洋先生，14年证券从业经验；2010年加入工银瑞信，现任研究部副总经理、投资总

监、基金经理。2015年2月16日至今，担任工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金基

金经理；2016年11月2日至2018年10月12日，担任工银瑞信瑞盈18个月定期开放债券

型证券投资基金基金经理；2017年1月25日至2018年6月11日，担任工银瑞信瑞盈半年

定期开放债券型证券投资基金基金经理；2018年3月22日至2024年4月23日，担任工银

瑞信稳健成长混合型证券投资基金基金经理；2018年11月14日至2021年1月18日，担

任工银瑞信新能源汽车主题混合型证券投资基金基金经理；2019年4月24日至2023年8

月15日，担任工银瑞信战略新兴产业混合型证券投资基金基金经理；2019年12月25日至

2020年12月31日，担任工银瑞信产业升级股票型证券投资基金基金经理；2021年4月2

日至2023年8月15日，担任工银瑞信创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金经理；

2021年4月26日至今，担任工银瑞信战略远见混合型证券投资基金基金经理；2022年1

月13日至今，担任工银瑞信新能源汽车主题混合型证券投资基金基金经理；2022年11月

18日至今，担任工银瑞信圆丰三年持有期混合型证券投资基金基金经理；2023年6月13

日至今，担任工银瑞信领航三年持有期混合型证券投资基金基金经理。 

赵蓓女士，16年证券从业经验，曾任中再资产管理股份有限公司投资经理助理。2010

年加入工银瑞信，现任研究部副总经理、投资总监、基金经理兼任投资经理。2014年11月

18日至今，担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金经理；2015年4月28日至

今，担任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金经理；2016年2月3日至今，担任工

银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金基金经理；2018年7月30日至2019年12月23日，

担任工银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金经理；2020年5月20日至2022年6

月14日，担任工银瑞信科技创新6个月定期开放混合型证券投资基金基金经理；2021年3

月25日至今，担任工银瑞信成长精选混合型证券投资基金基金经理。 

6、上述人员之间均不存在近亲属关系。 

（三）基金管理人的职责 

1. 依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 

2. 办理基金备案手续； 

3. 对所管理的不同基金资产分别管理、分别记账，进行证券投资；  

4. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 

5. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 

6. 编制季度报告、中期报告和年度报告；  

7. 计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格； 

8. 办理与基金资产管理业务活动有关的信息披露事项；  

9. 召集基金份额持有人大会； 

10. 保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 

11. 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；  

12. 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 

（四）基金管理人承诺 

1．本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限

制等全权处理本基金的投资。 

2．本基金管理人不从事违反《证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效

措施，防止违反《证券法》行为的发生。 

3．本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效

措施，保证本基金财产不用于下列投资或者活动： 

（1）承销证券； 

（2）向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 

（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或

者债券； 

（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管

人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 

（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动； 

（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关

限制。 

4、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、

法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为： 

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 

（5）其它法律法规以及国务院证券监督管理机构禁止的行为。 

5、基金经理承诺 

（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取

利益。 

（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不

当利益。 

（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密以及尚未依法公开的基金投

资内容、基金投资计划等信息。 

（4）不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。 

（五）基金管理人的内部控制制度 

1、内部控制的原则 

（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，

并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度

的有效执行。 

（3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金管理

人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 

（4）相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 

（5）成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济

效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 

2、内部控制的主要内容 

（1）控制环境 

公司董事会决定公司发展战略，监督管理层履行职责及经营运作的合法合规情况；董事

会下设风险管理委员会、资格审查及薪酬委员会等专门委员会，按照法律法规、公司章程的

规定和董事会的授权行使职责。 

公司设执行委员会，负责公司日常经营管理活动中的重要决策，组织实施董事会决议。

执行委员会下设的投资决策委员会和风险管理与内部控制委员会，就基金投资、风险与内控

管理等发表专业意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。 

公司设立督察长，对董事会负责，负责审查、监督检查公司及其工作人员的经营管理和

执业行为合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长发现基金及公司存在重大经营风险

或者隐患时，提出处理意见并督促整改，同时督促公司及时向中国证监会报告；公司未及时

报告的，直接向中国证监会报告。 

（2）风险评估 

a）董事会下设的风险管理委员会和督察长对公司内外部风险进行评估； 

b）执行委员会下属的风险管理与内部控制委员会负责对公司经营管理中的重大突发性

事件和重大危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的

重大问题和重大事项进行风险评估； 

c）各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。 

（3）控制活动 

控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产

分离等政策、程序或措施。 

控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线，

在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度等，在相关部门和相

关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度；风险管理、内控合规以及支持职能

部门为内部控制的第二道防线，对一道防线负有监督责任；稽核审计部门是内部控制的第三

道防线，通过专项稽核审计、内部控制有效性评价等工作，对第一道、第二道防线履职情况

进行独立客观的监督、评价。 

（4）信息与沟通 

公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报

渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职

责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清

晰的业务报告系统。 

（5）内部监控 

内部监控由风险管理委员会、督察长、内控稽核部门在各自的职权范围内开展，检查、

评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督内部控制制度的执行情况，揭示公司

内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。 

3、基金管理人关于内部控制的声明 

（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任； 

（2）上述关于内部控制的披露真实、准确； 

（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。 

四、基金托管人 

（一）基金托管人概况 

1、基本情况 

名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 

设立日期：1987年4月8日 

注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

注册资本：252.20亿元 

法定代表人：缪建民 

行长：王良 

资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号 

电话：4006195555 

传真：0755-83195201 

资产托管部信息披露负责人：张姗 

 2、发展概况    

招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银

行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成

功地发行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国

际会计标准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂牌

交易（股票代码：3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2024

年9月30日，招商银行总资产116,547.63亿元人民币，高级法下资本充足率18.67%，权

重法下资本充足率15.33%。 

2002年8月，招商银行成立基金托管部；2005年8月，经报中国证监会同意，更名为

资产托管部，现下设基金券商团队、银保信托团队、养老金团队、业务管理团队、产品研发

团队、风险管理团队、系统与数据团队、项目支持团队、运营管理团队、基金外包业务团队

10个职能团队，现有员工249人。2002年11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证

券投资基金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年4月，正

式办理基金托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行之一，拥有证券投资基金

托管资格、基本养老保险基金托管机构资格、受托投资管理托管业务托管资格、保险资金托

管业务资格、企业年金基金托管业务资格、合格境外机构投资者托管（QFII）资格、合格境

内机构投资者托管（QDII）资格、私募基金业务外包服务资格、存托凭证试点存托业务等业

务资格。 

招商银行资产托管结合自身在托管行业深耕22年的专业能力和创新精神，推出“招商

银行托管+”服务品牌，以“践行价值银行战略，致力于成为服务更佳、科技更强、协同更

好的客户首选全球托管银行”品牌愿景为指引，以“值得信赖的专家、贴心服务的管家、让

价值持续增加、客户的体验更佳”的“4+目标”，以创新的“服务产品化”为方法论，全方

位助力资管机构实现可持续的高质量发展。招商银行资产托管围绕资管全场景，打造了“如

风运营”“大观投研”“见微数据”三个服务子品牌，不断创新托管系统、服务和产品：在

业内率先推出“网上托管银行系统”、托管业务综合系统和“6S”托管服务标准，首家发布

私募基金绩效分析报告，开办国内首个托管银行网站，推出国内首个托管大数据平台，成功

托管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只FOF、第一只信托资金计划、第一只股权私

募基金、第一家实现货币市场基金赎回资金T+1到账、第一只境外银行QDII基金、第一只

红利ETF基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大小非解禁资产、第一单TOT保管，

实现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得到了同业认可。 

招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,近年来获得业内各类奖项

荣誉。2016年5月 “托管通”荣获《银行家》2016中国金融创新 “十佳金融产品创新奖”； 

6月荣获《财资》“中国最佳托管银行奖”，成为国内唯一获得该奖项的托管银行；7月荣

获中国资产管理“金贝奖”“最佳资产托管银行”、《21世纪经济报道》“2016最佳资产托

管银行”。2017年5月荣获《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”；6月荣获《财资》“中

国最佳托管银行奖”；“全功能网上托管银行2.0”荣获《银行家》2017中国金融创新“十

佳金融产品创新奖”。2018年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2017年度优秀资

产托管机构”奖；同月，托管大数据平台风险管理系统荣获2016-2017年度银监会系统“金

点子”方案一等奖，以及中央金融团工委、全国金融青联第五届“双提升”金点子方案二等

奖；3月荣获《中国基金报》 “最佳基金托管银行”奖；5月荣获国际财经权威媒体《亚洲

银行家》“中国年度托管银行奖”；12月荣获2018东方财富风云榜“2018年度最佳托管银

行”、“20年最值得信赖托管银行”奖。2019年3月荣获《中国基金报》“2018年度最佳

基金托管银行”奖；6月荣获《财资》“中国最佳托管机构”“中国最佳养老金托管机

构”“中国最佳零售基金行政外包”三项大奖；12月荣获2019东方财富风云榜“2019年度

最佳托管银行”奖。2020年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司“2019年度优秀资

产托管机构”奖项；6月荣获《财资》“中国境内最佳托管机构”“最佳公募基金托管机

构”“最佳公募基金行政外包机构”三项大奖；10月荣获《中国基金报》第二届中国公募

基金英华奖“2019年度最佳基金托管银行”奖。2021年1月，荣获中央国债登记结算有限

责任公司“2020年度优秀资产托管机构”奖项；同月荣获2020东方财富风云榜“2020年度

最受欢迎托管银行”奖项；2021年10月，《证券时报》“2021年度杰出资产托管银行天玑

奖”；2021年12月，荣获《中国基金报》第三届中国公募基金英华奖“2020年度最佳基金

托管银行”；2022年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2021年度优秀资产托管机

构、估值业务杰出机构”奖项；9月荣获《财资》“中国最佳托管银行”“最佳公募基金托

管银行”“最佳理财托管银行”三项大奖；12月荣获《证券时报》“2022年度杰出资产托

管银行天玑奖”；2023年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2022年度优秀资产托

管机构”、银行间市场清算所股份有限公司“2022年度优秀托管机构”、全国银行间同业

拆借中心“2022年度银行间本币市场托管业务市场创新奖”三项大奖；2023年4月，荣获

《中国基金报》第二届中国基金业创新英华奖“托管创新奖”；2023年9月，荣获《中国

基金报》中国基金业英华奖“公募基金25年基金托管示范银行（全国性股份行）”；2023

年12月，荣获《东方财富风云榜》“2023年度托管银行风云奖”。2024年1月，荣获中央

国债登记结算有限责任公司“2023年度优秀资产托管机构”、“2023年度估值业务杰出机

构”、“2023年度债市领军机构”、“2023年度中债绿债指数优秀承销机构”四项大奖；

2024年2月，荣获泰康养老保险股份有限公司“2023年度最佳年金托管合作伙伴”奖。2024

年4月，荣获中国基金报“中国基金业英华奖-ETF20周年特别评选“优秀ETF托管人””

奖。2024年6月，荣获上海清算所“2023年度优秀托管机构”奖。2024年8月，在《21

世纪经济报道》主办的2024资产管理年会暨十七届21世纪【金贝】资产管理竞争力研究案

例发布盛典上，“招商银行托管+”荣获“2024卓越影响力品牌”奖项；2024年9月，在

2024财联社中国金融业“拓扑奖”评选中，荣获银行业务类奖项“2024年资产托管银行

‘拓扑奖’”。 

（二）主要人员情况 

缪建民先生，招商银行董事长、非执行董事，2020年9月起担任招商银行董事、董事

长。中央财经大学经济学博士，高级经济师。中国共产党第十九届、二十届中央委员会候补

委员。招商局集团有限公司董事长。曾任中国人寿保险（集团）公司副董事长、总裁，中国

人民保险 集团股份有限公司副董事长、总裁、董事长，曾兼任中国人民财产保险股份有限

公司董事长，中国人保资产管理有限公司董事长，中国人民健康保险股份有限公司董事长，

中国人民保险（香港）有限公司董事长，人保资本投资管理有限公司董事长，中国人民养老

保险有限责任公司董事长，中国人民人寿保险股份有限公司董事长。 

王良先生，招商银行党委书记、执行董事、行长。中国人民大学经济学硕士，高级经济

师。1995年6月加入招商银行，历任招商银行北京分行行长助理、副行长、行长，2012年

6月起历任招商银行行长助理、副行长、常务副行长，2022年4月18日起全面主持招商银

行工作，2022年5月19日起任招商银行党委书记，2022年6月15日起任招商银行行长。

兼任招商银行香港上市相关事宜之授权代表、招银国际金融控股有限公司董事长、招银国际

金融有限公司董事长、招商永隆银行董事长、招联消费金融有限公司副董事长、招商局金融

控股有限公司董事、中国支付清算协会副会长、中国银行业协会中间业务专业委员会第四届

主任、中国金融会计学会第六届常务理事、广东省第十四届人大代表。 

王颖女士，招商银行副行长，南京大学政治经济学专业硕士，经济师。王颖女士1997

年1月加入招商银行，历任招商银行北京分行行长助理、副行长，天津分行行长，深圳分行

行长，招商银行行长助理。2023年11月起任招商银行副行长。 

孙乐女士，招商银行资产托管部总经理，硕士研究生毕业，2001年8月加入招商银行

至今，历任招商银行合肥分行风险控制部副经理、经理、信贷管理部总经理助理、副总经理、

总经理、公司银行部总经理、中小企业金融部总经理、投行与金融市场部总经理；无锡分行

行长助理、副行长；南京分行副行长，具有20余年银行从业经验，在风险管理、信贷管理、

公司金融、资产托管等领域有深入的研究和丰富的实务经验。  

（三）基金托管业务经营情况 

截至2024年9月30日，招商银行股份有限公司累计托管1518只证券投资基金。 

（四）托管人的内部控制制度 

1、  内部控制目标 

招商银行确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管制度，坚持守法经营、规

范运作的经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化解经营风险，

确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，

保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、完整、及时；确保内控

机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。 

2、  内部控制组织结构 

招商银行资产托管业务建立三级内部控制及风险防范体系： 

一级内部控制及风险防范是在招商银行总行风险管控层面对风险进行预防和控制；总行

风险管理部、法律合规部、审计部独立对资产托管业务进行评估监督，并提出内控提升管理

建议。 

二级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部设立风险合规管理相关团队，负责部门

内部风险预防和控制，及时发现内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况，并直接向部

门总经理室报告。 

三级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部在设置专业岗位时，遵循内控制衡原则，

视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。 

3、  内部控制原则 

（1）全面性原则。内部控制覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有团队和岗位，并

由全部人员参与。 

（2）审慎性原则。托管组织体系的构成、内部管理制度的建立均以防范风险、审慎经

营为出发点，体现“内控优先”的要求。 

（3）独立性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗位职责保持相对独立，不同托管

资产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。内部控制的检查、评价部门独立于内部控制

的建立和执行部门。 

（4）有效性原则。内部控制有效性包含内部控制设计的有效性、内部控制执行的有效

性。内部控制设计的有效性是指内部控制的设计覆盖了所有应关注的重要风险，且设计的风

险应对措施适当。内部控制执行的有效性是指内部控制能够按照设计要求严格有效执行。 

（5）适应性原则。内部控制适应招商银行托管业务风险管理的需要，并能够随着托管

业务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部

环境的改变及时进行修订和完善。 

（6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场地与行内其他业务场地隔离，办公网和

业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风险防范的目的。  

（7）重要性原则。内部控制在实现全面控制的基础上，关注重要托管业务重要事项和

高风险环节。 

（8）制衡性原则。内部控制能够实现在托管组织体系、机构设置、权责分配及业务流

程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 

4、  内部控制措施 

（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产品受理、会

计核算、资金清算、岗位管理、档案管理和信息管理等方面制定一系列规章制度，建立了三

层制度体系，即：基本规定、业务管理办法和业务操作规程。制度结构层次清晰、管理要求

明确，满足风险管理全覆盖的要求，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。 

（2）业务信息风险控制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严格的加密和

备份措施，采用加密、直连方式传输数据，数据执行异地实时备份，所有的业务信息须经过

严格的授权方能进行访问。 

（3）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客户资料严格

保密，除法律法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不向任何机构、部门或个人泄

露。 

（4）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统机房、权限管理实行双人双岗

双责，电脑机房24小时值班并设置门禁，所有电脑设置密码及相应权限。业务网和办公网、

托管业务网与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护，对信息技术系统采

取两地三中心的应急备份管理措施等，保证信息技术系统的安全。 

（5）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励

机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效地进行人力资源管理。 

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 

根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有

关法律法规的规定及基金合同、托管协议的约定，对基金投资范围、投资比例、投资组合等

情况的合法性、合规性进行监督和核查。 

在为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，基金托管人对基金管理人发送

的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与支付情况进行检查监督，对违反法律法规、

基金合同的指令拒绝执行，并立即通知基金管理人。 

基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和

其他有关规定，或者违反基金合同约定，及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的

时限应符合法律法规及基金合同允许的调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并

以书面形式向基金托管人发出回函并改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在

限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 

五、相关服务机构 

（一）基金销售机构 

1、申购赎回代理证券公司 

本基金申购赎回代理证券公司信息详见基金管理人网站公示。 

2、二级市场交易代理券商 

包括具有销售业务资格及上海证券交易所会员资格的所有证券公司。 

基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的规定，

选择其他符合要求的机构销售本基金，详见基金管理人网站。 

（二）基金注册登记机构 

名称：中国证券登记结算有限责任公司 

注册地址：北京市西城区太平桥大街17号 

注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街17号 

法定代表人：于文强 

电话：4008058058 

传真：010-50938907 

联系人：赵亦清 

（三）律师事务所及经办律师 

名称：北京德恒律师事务所 

住所：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座十二层 

办公地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座十二层 

负责人：王丽 

联系电话：（010）66575888 

传真：（010）65232181 

经办律师：徐建军、李晓明 

联系人：李晓明 

（四）会计师事务所及经办注册会计师 

机构全称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 

住所：北京市东长安街1号东方广场安永大楼17层 

办公地址：北京市东长安街1号东方广场安永大楼17层 

执行事务合伙人：毛鞍宁 

经办注册会计师：贺耀、王蕊 

联系电话：（010）58153000  

传真：（010）85188298  

联系人：王蕊 

六、基金的募集 

（一）基金募集的依据 

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他法律

法规的有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会2009年6月26日证监许可[2009]577

号文核准。 

（二）基金类型 

股票型指数基金。 

（三）基金的运作方式 

交易型、开放式。 

（四）标的指数 

上证中央企业50指数。 

（五）基金存续期间 

不定期。 

（六）基金份额初始发售面值、认购价格 

本基金每份基金份额的初始面值为人民币1.00元，认购价格为人民币1.00元。 

七、基金合同的生效 

（一）基金合同生效 

自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效；本基金合同已

于2009年8月26日生效。 

（二）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 

基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于

5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续20个工作日达

不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当向中国证监

会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。 

八、基金份额的折算与变更登记 

（一）基金份额折算的时间 

本基金存续期间，基金管理人可向登记机构申请办理基金份额折算与变更登记。本基金

进行基金份额折算的，基金管理人确定基金份额折算日，并提前公告。 

（二）基金份额折算的原则 

基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登

记。基金份额折算的比例和具体安排请详见届时披露的份额折算公告。基金份额折算后，本

基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份

额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因尾数处理而产生的损益外，

基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将

按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金

管理人可延迟办理基金份额折算。 

（三）基金份额折算的方法 

基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 

（四）根据《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《上证中央

企业50交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，工银瑞信基金管理有限

公司（以下简称“本基金管理人”）确定2009年9月28日为上证中央企业50交易型开放

式指数证券投资基金的基金份额折算日。当日上证中央企业50指数收盘值为1,476.15点，

基金资产净值为4,280,806,579.29元，折算前基金份额总额为4,533,767,374份，折算前

基金份额净值为0.944元。 

根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为0.63964039，折算后基金份额总额为

2,899,959,219份，折算后基金份额净值为1.476元。 

本基金管理人已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，

并由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2009年9月29日进行了变更登记。折算

后的基金份额保留到整数位（小数部分舍去，由此产生的误差计入基金财产）。投资者可以

自2009年9月30日起在其上海证券交易所证券账户指定的销售机构查询折算后其持有的基

金份额。 

九、基金份额的上市交易 

根据有关规定，本基金合同生效后，具备上市条件，于2009年10月27日起在上海证

券交易所上市交易（二级市场交易代码：510060）。 

（一）基金份额的上市 

基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《上海证券交易所证券投资基金

上市规则》，向上海证券交易所申请基金份额上市： 

1、基金募集金额（含募集股票市值）不低于2亿元； 

2、基金份额持有人不少于1000人； 

3、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。 

基金上市前，基金管理人应与上海证券交易所签订上市协议书。基金获准在上海证券交

易所上市的，基金管理人应在基金上市日前至少3个工作日发布基金上市交易公告书。 

（二）基金份额的上市交易 

本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上

海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细

则》等有关规定，包括但不限于： 

1、本基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值； 

2、本基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行； 

3、本基金买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出； 

4、本基金申报价格最小变动单位为0.001元； 

5、本基金可适用大宗交易的相关规则。 

（三）终止上市交易 

基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金的上市交易，并

报中国证监会备案： 

1、不再具备本章第（一）款规定的上市条件； 

2、基金合同终止； 

3、基金份额持有人大会决定提前终止上市； 

4、基金合同约定的终止上市的其他情形； 

5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 

基金管理人应当在收到上海证券交易所终止基金上市的决定之日起2个工作日内发布

基金终止上市公告。 

若因上述1、4项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的，

本基金将由交易型开放式基金变更为直接以本基金标的指数的非上市的开放式指数基金。 

（四）基金份额参考净值的计算与公告 

基金管理人在每一交易日开市前向上海证券交易所提供当日的申购、赎回清单，上海证

券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并发布

基金份额参考净值（IOPV），供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。 

1、基金份额参考净值计算公式为： 

基金份额参考净值＝（申购、赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购、赎回清单

中可以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替

代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购、赎回清单中的预估现金部分）/最小申购、

赎回单位对应的基金份额。 

2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后4位。 

3、上海证券交易所可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 

十、基金份额的申购与赎回 

（一）申购和赎回场所 

投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理

券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。 

基金管理人将在开始申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单，并可依据实际情

况增加或减少申购赎回代理券商，并在基金管理人网站公示。 

（二）申购和赎回的开放日及时间 

1、开放日及开放时间 

投资人可办理申购、赎回等业务的开放日为上海证券交易所的交易日，开放时间为上午

9:30-11:30和下午1:00-3:00。在此时间之外不办理基金份额的申购、赎回。 

若上海证券交易所变更交易时间或出现其他特殊情况，基金管理人可对开放日、开放时

间进行相应的调整并公告。 

2、申购与赎回的开始时间 

本基金已于2009年10月27日开放申购赎回业务。 

（三）申购与赎回的数量限制 

投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。 

本基金最小申购、赎回单位为100万份，基金管理人有权对其进行更改，并在更改前至

少3个工作日在中国证监会指定的信息披露媒体公告。 

当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当

采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申

购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体规定请参见相关公告。 

（四）申购与赎回的原则 

1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。 

2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 

3、申购、赎回申请提交后不得撤销。 

4、申购、赎回应遵守《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规定。 

5、基金管理人可根据基金运作的实际情况，在不损害基金份额持有人权益、不违背上

海证券交易所相关规则的情况下可更改上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照

《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 

（五）申购与赎回的程序 

1、申购和赎回的申请方式 

投资者须按申购赎回代理券商规定的手续，在开放日的开放时间提出申购、赎回的申请。

投资者申购本基金时，须根据申购、赎回清单备足相应数量的股票和现金。投资者提交赎回

申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金。 

2、申购和赎回申请的确认 

基金投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对

价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的

现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。 

3、申购和赎回的清算交收与登记 

投资者T日申购、赎回成功后，登记结算机构在T日收市后为投资者办理基金份额和组

合证券的清算交收以及现金替代等的清算，在T+1日办理现金替代等的交收以及现金差额的

清算，在T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理人和基

金托管人。如果登记结算机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中国证券登

记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》的有关规定进行处理。 

登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方式进行调

整，并最迟于开始实施前3个工作日在中国证监会指定的信息披露媒体公告。 

（六）申购和赎回的对价、费用及其用途 

1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其

他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现

金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申购、赎

回的基金份额数额确定。 

2、T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告，计算公式为计算日基金

资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，

并报中国证监会备案。 

3、申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额确定。

申购、赎回清单由基金管理人编制。T日的申购、赎回清单在当日上海证券交易所开市前公

告。 

4、投资人在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照0.5%的标准收取佣金，

其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。 

（七）申购赎回清单的内容与格式 

1、申购、赎回清单的内容 

T日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券

数据、现金替代、T日预估现金部分、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 

2、组合证券相关内容 

组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将公告最小申

购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 

3、现金替代相关内容 

现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组

合证券中部分证券的一定数量的现金。 

1）现金替代分为3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为

“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 

禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 

可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替代，

但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。 

2）可以现金替代 

①适用情形：可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资人无法在申购时买入

的证券。 

②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为： 

替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋现金替代溢价比例） 

其中，该证券参考价格目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价。如果上海证券交

易所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。 

收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易

后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操

作，基金管理人在申购、赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。如

果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；

如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资人收取欠

缺的差额。 

③替代金额的处理程序 

T日，基金管理人在申购、赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取替代金额。 

在T日后被替代的成份证券有正常交易的2个交易日（简称为T+2日）内，基金管理人

将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。 

T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成

本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项；若

未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按

照T+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资

人应补交的款项。 

特例情况：若自T日起，上海证券交易所正常交易日已达到20日而该证券正常交易日

低于2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价

计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 

若现金替代日（T日）后至T+2日（若在特例情况下，则为T日起第20个交易日）期

间发生除息、送股（转增）、配股等发生的权益变动，则进行相应调整。 

T+2日后第1个工作日（若在特例情况下，则为T日起第21个交易日），基金管理人将

应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项的清

算交收将于此后3个工作日内完成。 

④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资人使用

可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算

公式为： 



其中，该证券参考价格目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价，如果上海证券交

易所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。参考基金份

额净值目前为该ETF前一交易日除权除息后的收盘价，如果上海证券交易所参考基金份额净

值计算方式发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。 

3）必须现金替代 

①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券。 

②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代的

一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中该证

券的数量乘以其T日预计开盘价。 

4、预估现金部分相关内容 

预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申

购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。 

T日申购、赎回清单中公告T日预估现金部分。其计算公式为： 

T日预估现金部分＝T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中

必须用现金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T

日预计开盘价相乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日预计开盘

价相乘之和） 

其中，T日预计开盘价主要根据上海证券交易所提供的标的指数成份证券的预计开盘价

确定。另外，若T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购、赎回单位的基

金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。 

5、现金差额相关内容 

T日现金差额在T+1日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为： 

T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须用

现金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T日收盘价

相乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日收盘价相乘之和） 

T日投资人申购、赎回基金份额时，需按T+1日公告的T日现金差额进行资金的清算交

收。 

现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资

人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的

基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的

基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应

的现金。 

6、申购、赎回清单的格式 

申购、赎回清单的格式举例如下： 

基本信息  

最新公告日期  X  

基金名称  X  

基金管理公司名称  工银瑞信基金管理有限公司  

一级市场基金代码  X  

T-1日内容信息  

现金差额（单位:元）  X  

最小申购、赎回单位净值（单位:元）  X  

基金份额净值（单位:元）  X  

T日内容信息  

最小申购、赎回单位的预估现金部分（单位：元）  X  

现金替代比例上限  X  

申购上限  X  

赎回上限  X  

是否需要公布IOPV  是  

最小申购、赎回单位（单位:份）  X  

申购赎回的允许情况  申购和赎回皆允许  

成份股信息内容  

证券代码  证券简称  股票数量(股)  现金替代标志  申购现金替代  溢价比率  赎回现金替代折价比率  替代金额（单位：人民币元）  

X  X  X  X  X  X  X  



（八）拒绝或暂停申购的情形 

在如下情况下，基金管理人可以暂停接受投资者的申购、赎回申请： 

1、不可抗力导致基金无法接受申购、赎回申请； 

2、上海证券交易所决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值； 

3、某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的单日净申购比例上限、单一投资者单日

或单笔申购份额上限的； 

4、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当

采取延缓支付赎回对价或暂停接受基金申购赎回申请的措施； 

5、法律法规、中国证监会或上海证券交易所规定的其他情形。 

在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。 

发生上述第1、2、4、5项情形之一的，基金管理人应当在当日报中国证监会备案，并

及时公告。已接受的赎回申请，基金管理人应当足额兑付。在暂停申购、赎回的情况消除时，

基金管理人应及时恢复申购、赎回业务的办理并予以公告。 

（九）集合申购与其他服务 

在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其持有的组合证券，

共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。 

在条件允许时，基金管理人也可采取其他合理的申购方式，并于新的申购方式开始执行

前的至少三个工作日予以公告。 

基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代理协

议，并报中国证监会备案。 

十一、基金的投资 

（一）投资目标 

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，实现与标的指数表现相一致

的长期投资收益。 

（二）投资范围 

本基金主要投资于标的指数成份股票、备选成份股票（含存托凭证）、一级市场新发股

票、债券、权证、存托凭证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，基金投资

于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的90%，但因法律法规的规

定而受限制的情形除外。 

（三）投资理念 

运用指数化投资，跟踪上证中央企业50股票指数，可以在有效分散风险的基础上，以

低成本和较低的风险获得良好长期投资回报。 

（四）投资策略 

本基金主要采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即按照标的指数的成份股票的构

成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应调整。

基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的90%。 

在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的构成及其权重构建股票资产投资组

合，但在特殊情况下，本基金可以选择其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替换，

这些情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的指数成份股流动性严重不

足；（3）标的指数的成份股票长期停牌；（4）其它合理原因导致本基金管理人对标的指数的

跟踪构成严重制约等。 

在正常情况下，本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日收益率与业绩比较基

准日收益率偏离度的年度平均值不超过0.2%，偏离度年化标准差不超过2%。 

本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市，且指数编制机构暂

未作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后

及时对相关成份股进行调整。 

1、股票资产日常投资组合管理 

（1）投资组合的建立 

基金管理人构建投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、确定建仓策略和组合调

整。 

1）确定目标组合：根据复制标的指数成份股及其权重的方法确定目标组合。 

2）确定建仓策略：根据对成份股流动性、公司行为等因素的分析，确定合理的建仓策

略。 

3）组合调整：根据复制法确定目标组合之后，在合理时间内采用适当的手段调整实际

组合直至达到跟踪指数要求。 

（2）投资组合日常管理 

1）根据标的指数构成及权重，结合基金当前持有的证券组合及其比例，制作下一交易

日基金的申购赎回清单并公告。 

2）将基金持有的证券组合构成与标的指数进行比较，制定目标组合构成及权重，确定

合理的交易策略。 

3）实施交易策略，以实现基金最优组合结构。 

（3）标的指数成份股票定期调整 

根据标的指数的编制规则及调整公告，在指数成份股调整生效前，分析并确定组合调整

策略，及时进行投资组合的优化调整，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动所带

来的跟踪偏离度和跟踪误差。 

（4）成份股公司信息的日常跟踪与分析 

跟踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分红、配股、增发、停牌、复牌等），

以及成份股公司其他重大信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的申

购赎回清单以及基金的每日交易策略。 

（5）标的指数成份股票临时调整 

在标的指数成份股票调整周期内，若出现成份股票临时调整的情形，本基金管理人将密

切关注样本股票的调整，并及时制定相应的投资组合调整策略。 

（6）申购赎回情况的跟踪与分析 

跟踪本基金申购和赎回信息，结合基金的现金头寸管理，分析其对组合的影响，制定交

易策略以应对基金的申购赎回。 

（7）跟踪偏离度的监控与管理 

基金经理每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度。每月末、季度末定期分析基金的

实际组合与标的指数表现的累计偏离度、跟踪误差变化情况及其原因、现金控制情况、标的

指数成份股调整前后的操作以及成份股未来可能发生的变化等，并优化跟踪偏离度管理方案。 

2、其他金融工具投资策略 

本基金基于流动性管理的需要，本基金可以投资于期限在一年期以下的国家债券、央行

票据和政策性金融债，债券投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基

金资产的投资收益。 

本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上，根据审慎原则合理参与存

托凭证的投资，以更好地跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 

在法律法规许可时，本基金可基于谨慎原则运用权证、股票指数期货等相关金融衍生工

具对基金投资组合进行管理，以提高投资效率，管理基金投资组合风险水平，以更好地实现

本基金的投资目标。本基金管理人运用上述金融衍生工具必须是出于追求基金充分投资、减

少交易成本、降低跟踪误差的目的，不得应用于投机交易目的，或用作杆杠工具放大基金的

投资。本基金投资于各种衍生工具的比例不超过基金资产净值的10%。 

（五）业绩比较基准 

本基金股票资产跟踪的标的指数为上证中央企业50指数（简称上证央企指数）。上证中

央企业50指数是由上海证券交易所授权中证指数有限公司编制的、反映在上海证券交易所

上市的中央企业股票价格走势的市场指数。该指数由50只在上海证券交易所上市的、流动

性良好的中央企业股票组成。 

本基金的业绩比较基准为：本基金标的指数。 

未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致

使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形

发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作

方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行

表决。 

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指

数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金

投资运作。 

若标的指数变更对基金投资无实质性影响(包括但不限于编制机构更名、指数更名等)，

则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备

案，并应至少提前30个工作日在中国证监会指定的信息披露媒体上刊登公告。 

（六）风险收益特征 

本基金属股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为

指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪上证中央企业50指数，是股票基金中风险中等、

收益与市场平均水平大致相近的产品。 根据2017年7月1日实施的《证券期货投资者适当

性管理办法》，基金管理人和销售机构按照新的风险等级分类标准对基金重新进行风险评级，

本基金的具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。 

（七）投资限制 

1、投资组合限制 

（1）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因

证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 

（2）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易

的股票合并计算； 

（3）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 

2、依照《运作办法》，基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形： 

（1）基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过基金总资产，单只基金

所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

（2）违反基金合同关于投资范围和投资策略等约定； 

（3）中国证监会规定禁止的其他情形。 

如果法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，本基金不受上述限制。 

除上述第1项之第（1）和第（3）款规定外，对于因证券市场波动、上市公司合并、基

金规模变动等原因导致基金的投资不符合基金合同的约定的，基金管理人应在10个交易日

内进行调整以符合基金合同的约定，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部

门另有规定的，从其规定。 

基金托管人对基金投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。基金管理人应当自

基金合同生效之日起3个月内使基金投资资产配置比例符合基金合同的有关约定。 

3、禁止行为 

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 

（1）承销证券； 

（2）向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 

（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股

票或者债券； 

（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金

托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 

（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（8）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动； 

（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关

限制。 

（八）基金管理人代表基金行使股东债权人权利的处理原则及方法 

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利及债权人权利，保护基金

份额持有人的利益； 

2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 

3、有利于基金财产的安全与增值； 

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何

不当利益。 

（九）基金的融资、融券 

本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。 

（十）基金的投资组合报告 

本报告期自2024年7月1日起至2024年9月30日止（财务数据未经审计）。 

1.1 报告期末基金资产组合情况  

序号   项目   金额（元）   占基金总资产的比例（%）   

1   权益投资   133,037,753.75  98.12  

 其中：股票   133,037,753.75  98.12  

2  基金投资   -  -  

3   固定收益投资   -  -  

 其中：债券   -  -  

       资产支持证券   -  -  

4   贵金属投资   -  -  

5   金融衍生品投资   -  -  

6   买入返售金融资产   -  -  

 其中：买断式回购的买入返售金融资产   -  -  

7   银行存款和结算备付金合计   1,987,035.82  1.47  

8  其他资产   568,592.71  0.42  

9  合计   135,593,382.28  100.00  



注：1、股票投资项含可退替代款估值增值。 

  2、由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 

1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合  

1.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合  

代码   行业类别   公允价值（元）   占基金资产净值比例(%)   



A   农、林、牧、渔业   -  -  

B   采矿业   11,544,329.62  8.53  

C   制造业   17,390,355.87  12.85  

D   电力、热力、燃气及水生产和供应业   17,518,817.30  12.94  

E   建筑业   9,847,737.20  7.27  

F   批发和零售业   -  -  

G   交通运输、仓储和邮政业   9,714,089.80  7.18  

H   住宿和餐饮业   -  -  

I   信息传输、软件和信息技术服务业   12,698,832.74  9.38  

J   金融业   50,034,854.25  36.96  

K   房地产业   2,233,563.97  1.65  

L   租赁和商务服务业   2,045,800.00  1.51  

M   科学研究和技术服务业   -  -  

N   水利、环境和公共设施管理业   -  -  

O   居民服务、修理和其他服务业   -  -  

P   教育   -  -  

Q   卫生和社会工作   -  -  

R   文化、体育和娱乐业   -  -  

S   综合   -  -  

 合计   133,028,380.75  98.26  



注：1、合计项不含可退替代款估值增值；  

  2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 

1.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合  

代码   行业类别   公允价值（元）   占基金资产净值比例(%)   

A   农、林、牧、渔业   -  -  

B   采矿业   -  -  

C   制造业   9,373.00  0.01  

D   电力、热力、燃气及水生产和供应业   -  -  

E   建筑业   -  -  

F   批发和零售业   -  -  

G   交通运输、仓储和邮政业   -  -  

H   住宿和餐饮业   -  -  

I   信息传输、软件和信息技术服务业   -  -  

J   金融业   -  -  

K   房地产业   -  -  

L   租赁和商务服务业   -  -  

M   科学研究和技术服务业   -  -  

N   水利、环境和公共设施管理业   -  -  

O   居民服务、修理和其他服务业   -  -  

P   教育   -  -  

Q   卫生和社会工作   -  -  

R   文化、体育和娱乐业   -  -  

S   综合   -  -  

 合计   9,373.00  0.01  



注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 

1.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合  

无。 

1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细  

1.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资

明细 

序号   股票代码   股票名称   数量（股）   公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   

1  600036  招商银行  348,274  13,098,585.14  9.68  

2  600900  长江电力  343,946  10,335,577.30  7.63  

3  601328  交通银行  1,080,215  7,993,591.00  5.90  

4  600030  中信证券  264,151  7,184,907.20  5.31  

5  601288  农业银行  944,200  4,532,160.00  3.35  

6  601816  京沪高铁  690,400  4,170,016.00  3.08  

7  601088  中国神华  92,790  4,045,644.00  2.99  

8  601668  中国建筑  585,152  3,616,239.36  2.67  

9  601818  光大银行  965,529  3,475,904.40  2.57  

10  688981  中芯国际  55,549  3,332,384.51  2.46  



1.3.2 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资

明细 

序号   股票代码   股票名称   数量（股）   公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   

1  603091  众鑫股份  58  2,220.24  0.00  

2  603391  力聚热能  47  1,845.22  0.00  

3  603350  安乃达  66  1,694.22  0.00  

4  603310  巍华新材  73  1,235.89  0.00  

5  603381  永臻股份  53  1,226.42  0.00  



1.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合  

本基金本报告期末未持有债券。  

1.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细  

本基金本报告期末未持有债券。 

1.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明

细  

本基金本报告期末未持有资产支持证券。 

1.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细  

本基金本报告期末未持有贵金属。 

1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细  

本基金本报告期末未持有权证。 

1.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明  

1.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 

本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。 

1.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 

本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。 

1.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明  

1.10.1 本期国债期货投资政策 

 本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。  

1.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细  

本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。 

1.10.3 本期国债期货投资评价 

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 

1.11 投资组合报告附注  

1.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 

本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内

曾受到地方外管局、国家金融监管局派出机构、国家金融监管总局的处罚，交通银行股份有

限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监管总局的处罚，中信证券股份有限公司在报

告编制日前一年内曾受到证监会、地方证监局、上交所、深交所、北京证券交易所的处罚，

中国农业银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监管总局、地方外管局的

处罚，中国光大银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监管总局的处罚。 

  本基金对上述股票的投资属于跟踪标的指数的被动投资，投资决策流程符合基金管理

人的制度要求。 

1.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 

1.11.3 其他资产构成 

序号   名称   金额（元）   

1   存出保证金   610.65  

2   应收证券清算款   567,982.06  

3   应收股利   -  

4   应收利息   -  

5   应收申购款   -  

6   其他应收款   -  

7  其他   -  

8  合计   568,592.71  



1.11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。  

1.11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 

1.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明  

无。 

1.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明  

序号   股票代码   股票名称   流通受限部分的公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   流通受限情况 说明   

1  603091  众鑫股份  2,220.24  0.00  新股锁定  

2  603391  力聚热能  1,845.22  0.00  新股锁定  

3  603350  安乃达  1,694.22  0.00  新股锁定  

4  603310  巍华新材  1,235.89  0.00  新股锁定  

5  603381  永臻股份  1,226.42  0.00  新股锁定  



1.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分  

无。 

十二、指数编制方法 

上证中央企业50指数从实际控制人为国务院国资委以及财政部控股的上市公司中，选

取过去一年日均总市值和日均成交金额排名前50名的上市公司证券作为指数样本，以反映

最具代表性的央企上市公司证券的整体表现。 

（一）指数名称和代码 

指数名称：上证中央企业50指数 

指数简称：上证央企 

英文名称：SSE Central State-owned Enterprises 50 Index 

英文简称：SSE Central SOEs 50 

指数代码：000042 

（二）指数基日和基点 

该指数以2008年12月31日为基日，以1000点为基点。  

（三）样本选取方法 

1、样本空间 

上证180指数的样本空间中实际控制人为国务院国资委以及财政部的上市公司证券。 

2、选样方法 

（1）计算样本空间内证券过去一年的日均成交金额与日均总市值； 

（2）对样本空间内证券在过去一年的日均成交金额和日均总市值由高到低排名，然后

将两指标的排名结果相加，所得和的排名作为证券的综合排名，原则上选取排名在前50名

的证券作为指数样本。 

（四）指数计算 

指数计算公式为： 

报告期指数=报告期样本股的调整市值/除数×1000 

其中，调整市值＝∑(证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数的计算方法、除

数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于0和1之间，以使单个样本权重不超过15%。 

（五）指数样本和权重调整 

1、定期调整 

指数样本每半年调整一次，样本调整实施时间分别为每年6月和12月的第二个星期五

的下一交易日。除非老样本因上市公司实际控制人变更导致的调整比例超过10%，原则上每

次调整比例不超过10%。定期调整设置缓冲区，排名在40名之前的新样本优先进入；排名

在60名之前的老样本优先保留。 

权重因子随样本定期调整而调整，调整时间与指数样本定期调整实施时间相同。在下一

个定期调整日前，权重因子一般固定不变。 

2、临时调整 

特殊情况下将对指数进行临时调整。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司

发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照计算与维护细则处理。 

（六）有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司官网， 网址：

http://www.csindex.com.cn/。 

十三、基金的业绩 

基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保

证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资

有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、本基金合同生效日

为2009年8月26日，基金合同生效以来（截至2024年9月30日）的投资业绩及同期基准

的比较如下表所示：  

阶段  净值增长率①  净值增长率标准差②  业绩比较基准增长率③  业绩比较基准增长率标准差④  ①-③  ②-④  

2009.08.26-2009.12.31  10.40%  1.55%  11.41%  1.95%  -1.01%  -0.40%  

2010年  -23.37%  1.49%  -22.84%  1.52%  -0.53%  -0.03%  

2011年  -19.79%  1.16%  -19.79%  1.20%  0.00%  -0.04%  

2012年  10.21%  1.10%  6.83%  1.12%  3.38%  -0.02%  

2013年  -13.72%  1.35%  -16.14%  1.34%  2.42%  0.01%  

2014年  80.35%  1.34%  75.03%  1.34%  5.32%  0.00%  

2015年  -6.19%  2.53%  -7.02%  2.59%  0.83%  -0.06%  

2016年  -7.96%  1.40%  -9.97%  1.40%  2.01%  0.00%  



2017年  20.35%  0.64%  17.59%  0.64%  2.76%  0.00%  

2018年  -14.20%  1.28%  -17.85%  1.30%  3.65%  -0.02%  

2019年  18.16%  1.11%  14.53%  1.12%  3.63%  -0.01%  

2020年  8.28%  1.36%  5.11%  1.38%  3.17%  -0.02%  

2021年  1.62%  0.99%  -1.53%  1.00%  3.15%  -0.01%  

2022年  -7.89%  1.18%  -11.25%  1.20%  3.36%  -0.02%  

2023年  -0.11%  0.87%  -3.47%  0.89%  3.36%  -0.02%  

2024.01.01-2024.09.30  29.30%  0.97%  26.16%  0.99%  3.14%  -0.02%  

自基金合同生效日起至今  60.48%  1.33%  12.01%  1.36%  48.47%  -0.03%  



2、本基金合同生效以来基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率变动的比较： 

（2009年8月26日至2024年9月30日） 



注：1、本基金基金合同于2009年8月26日生效。 

  2、根据基金合同规定，本基金建仓期为3个月。截至本报告期末，本基金的投资符

合基金合同关于投资范围及投资限制的规定。  

十四、基金的财产 

（一）基金资产总值 

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他

资产的价值总和。 

（二）基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 

（三）基金财产的账户 

本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金

的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义

开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构

和登记结算机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 

（四）基金财产的处分 

基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保管。

基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基

金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金

合同约定的费用。基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，

不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律

责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算

的，基金财产不属于其清算财产。 

除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金

财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 

十五、基金资产估值 

（一）估值日 

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需

要对外披露基金净值的非营业日。 

（二）估值方法 

1、证券交易所上市的有价证券的估值 

（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市

价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交

易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资

品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 

（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最

近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环

境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，

确定公允价格； 

（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券

应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值；估值

日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债

券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大

变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价

格； 

（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上

市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况

下，按成本估值。 

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票

的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 

（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值

技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 

（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的

同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会

有关规定确定公允价值。 

3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确

定公允价值。 

4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 

5、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。 

6、在任何情况下，基金管理人采用上述1-5项规定的方法对基金财产进行估值，均应

被认为采用了适当的估值方法。但是，如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映

其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价

格估值。 

7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新

规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，

双方协商解决。 

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方

在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算

结果对外予以公布。 

（三）估值对象 

基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。 

（四）估值程序 

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数

量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 

每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值

后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公

布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 

（五）估值错误的处理 

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时，视为基金份额净值错

误。 

基金合同的当事人应按照以下约定处理： 

1、差错类型 

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或代销机构、

或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差

错遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿，承担赔偿

责任。 

上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系

统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能

预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 

由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗

力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人

仍应负有返还不当得利的义务。 

2、差错处理原则 

（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进

行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差

错，给当事人造成损失的，由差错责任方对直接损失承担赔偿责任；若差错责任方已经积极

协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。 

（2）差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错

的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 

（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍

应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事

人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额

的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事

人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得

的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 

（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 

（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时，基金

托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金财产损失时，基

金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财

产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿；追偿过程中产生的有关费

用，应列入基金费用，从基金资产中支付。 

（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、基金合

同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基

金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭

受的直接损失。 

（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。 

3、差错处理程序 

差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 

（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责

任方； 

（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； 

（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； 

（4）根据差错处理的方法，需要修改基金登记结算机构交易数据的，由基金登记结算

机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。 

4、基金份额净值差错处理的原则和方法如下： 

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，

并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中

国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告。 

（3）因基金份额净值计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应由基金管理

人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 

（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金

管理人计算结果为准。 

（5）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 

（六）暂停估值的情形 

1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 

2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 

3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利

益，已决定延迟估值；如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人

不能出售或评估基金资产的； 

4、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一致的，基金管理人应当

暂停基金估值； 

5、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 

（七）基金净值的确认 

用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人

负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日或国家法律法规规定需要对

外披露基金净值的非工作日的基金资产净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结

果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 

（八）特殊情形的处理 

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6项进行估值时，所造成的误差不作为基

金资产估值错误处理。 

2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国家会

计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的

措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管

人免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 

十六、基金的收益与分配 

（一）基金利润的构成 

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的

余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 

（二）基金可供分配利润 

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益

的孰低数。 

（三）基金收益分配原则 

本基金收益分配应遵循下列原则： 

1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 

2、基金收益分配采用现金方式； 

3、当基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到1%以上时，可进行收益分配； 

4、在符合上述基金收益分配条件的前提下，本基金收益每年最多分配6次，基金每次

收益分配比例不得低于符合上述基金收益分配条件的可供分配利润的60%； 

5、本基金收益分配不以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于

面值； 

6、若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； 

7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 

（四）基金收益分配数额的确定原则 

1、在收益评价日，基金管理人计算基金累计报酬率、标的指数同期累计报酬率。 

基金累计报酬率为收益评价日基金份额净值与基金份额折算日折算后的基金份额净值

之比减去1乘以100%；标的指数同期累计报酬率为收益评价日标的指数收盘价与基金份额

折算日标的指数收盘价之比减去1乘以100%。 

基金管理人将以此计算截至收益评价日基金超过标的指数的超额收益率，即超额收益率

=基金累计报酬率－标的指数同期累计报酬率。 

当超额收益率超过1%时，基金管理人有权进行收益分配。 

2、计算截至基金收益评价日本基金的可供分配利润，并根据前述原则确定收益分配比

例。 

3、每基金份额的应分配收益为上述基金可供分配利润乘以收益分配比例，计算基金收

益分配金额，然后除以基金收益评价日发售在外的基金份额总额，保留小数点后4位,第5

位舍去。 

（五）收益分配方案 

基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分

配数额及比例、分配方式等内容。 

（六）收益分配的时间和程序 

1、基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披露办法》

的有关规定在指定媒介上公告； 

2、基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不

得超过15个工作日； 

3、在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金

托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。 

十七、基金的费用与税收 

（一）与基金运作有关的费用 

1、基金费用的种类 

1）基金管理人的管理费； 

2）基金托管人的托管费； 

3）基金财产拨划支付的银行费用； 

4）基金上市费及年费； 

5）基金收益分配中发生的费用； 

6）基金合同生效后的基金信息披露费用； 

7）基金份额持有人大会费用； 

8）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； 

9）基金的证券交易费用； 

10）依法可以在基金财产中列支的其他费用。 

上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另

有规定时从其规定。 

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 

1、基金管理人的管理费 

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。计算方法如下： 

H＝E×0.5%÷当年天数 

H为每日应计提的基金管理费 

E为前一日基金资产净值 

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，

经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若

遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 

2、基金托管人的托管费 

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下： 

H＝E×0.1%÷当年天数 

H为每日应计提的基金托管费 

E为前一日基金资产净值 

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，

经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若

遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 

3、除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的

规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。 

（三）不列入基金费用的项目 

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损

失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生

的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。 

（四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。

基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒介上刊登公告。 

（五）基金税收 

基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。 

十八、基金的会计与审计 

（一）基金会计政策 

1、基金管理人为本基金的会计责任方； 

2、本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日； 

3、本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 

4、会计制度执行国家有关的会计制度； 

5、本基金独立建账、独立核算； 

6、基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制

基金会计报表； 

7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确认。 

（二）基金的审计 

1、基金管理人聘请具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师

对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理

人、基金托管人相互独立。 

2、会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。 

3、基金管理人（或基金托管人）认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管人（或

基金管理人）同意后可以更换。就更换会计师事务所，基金管理人应当依照《信息披露办法》

的有关规定在指定媒介上公告。 

十九、基金的信息披露 

基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有

关规定。 

基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为

根本出发点，依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、

简明性和易得性。 

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金

份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。基金管理人、

基金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时

间内通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下

简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方

式查阅或者复制公开披露的信息资料。 

本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 

2、对证券投资业绩进行预测； 

3、违规承诺收益或者承担损失； 

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； 

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 

6、中国证监会禁止的其他行为。 

本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应

保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。 

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 

公开披露的基金信息包括： 

（一）招募说明书、基金产品资料概要 

招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 

基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发售的3日

前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后， 

基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招

募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年

更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 

基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要信

息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三

个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点；

基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，

基金管理人不再更新基金产品资料概要。 

（二）基金合同、托管协议 

基金管理人应在基金份额发售的3日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基

金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 

（三）基金份额发售公告 

基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发售的具体事

宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 

（四）基金合同生效公告 

基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。基金

合同生效公告中将说明基金募集情况。 

（五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告 

基金建仓期结束后，基金管理人确定基金份额折算日，并至少提前3个工作日将基金份

额折算日公告登载于指定报刊及网站上。 

基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人将在3

个工作日内将基金份额折算结果公告登载于指定报刊及网站上。 

（六）基金开始申购、赎回公告 

基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前至少3个工作日在指定报刊及网站上公告。 

（七）基金份额上市交易公告书 

基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易3个工作

日前，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和网站上。 

（八）基金净值信息公告 

1、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将至

少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值； 

2、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在不晚于每个开放日的次日，

通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计

净值； 

3、基金管理人在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度

最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 

（九）申购、赎回清单 

在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过指定网站、

申购赎回代理券商网站或者营业网点公告当日的申购、赎回清单。 

（十）基金年度报告、基金中期报告、基金季度报告 

1、基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告

登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务会

计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计； 

2、基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报

告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上； 

3、基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度

报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上； 

4、基金合同生效不足2个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或

者年度报告。 

5、本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况

及其流动性风险分析等。 

基金运作期间，如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的

情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的

其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变

化情况及产品的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 

（十一）临时报告与公告 

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在指

定报刊和指定网站上。 

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响

的下列事件： 

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 

2、《基金合同》终止、基金清算、基金终止上市交易； 

3、转换基金运作方式、基金合并； 

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所； 

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金

托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更； 

8、基金募集期延长或提前结束募集； 

9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生

变动； 

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管

人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十； 

11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； 

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处

罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大

行政处罚、刑事处罚； 

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人

或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关

联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 

14、基金收益分配事项； 

15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 

16、基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%； 

17、本基金开始办理申购、赎回； 

18、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 

19、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项； 

20、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大

影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 

（十二）澄清公告 

在基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份

额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息

披露义务人知悉后应当立即将有关情况报告上海证券交易所，对该消息进行公开澄清，并将

有关情况立即报告中国证监会和基金上市交易的证券交易所。 

（十三）基金份额持有人大会决议 

（十四）中国证监会及上海证券交易所规定的其他信息 

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供

有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提

下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。

前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。 

（十五）信息披露文件的存放与查阅 

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于各自住所和上海证券交易所网站，供社会公众查阅、复制。 

投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒介

上公告。 

本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 

（十六）本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。 

二十、风险揭示 

本基金的投资风险包括投资组合的风险、管理风险、合规性风险、操作风险以及其他风

险。 

1、投资组合的风险 

投资组合的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险及跟踪误差风险。 

（1）市场风险 

证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在的风险，本

基金的市场风险来源于基金股票资产与债券资产市场价格的波动。影响股票与债券市场价格

波动的风险包括但不限于以下多种风险因素： 

I、政策风险 

货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化导致证券市场价格波动，影

响基金收益而产生风险。 

II、经济周期风险 

经济运行具有周期性的特点，证券市场的收益水平受到宏观经济运行状况的影响，也呈

现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产

生风险。 

III、利率风险 

金融市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动，同时直接影响

企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响，

从而产生风险。 

IV、通货膨胀风险 

基金持有人的收益将主要通过现金形式来分配，如果发生通货膨胀，现金的购买力会下

降，从而影响基金的实际收益。 

V、汇率风险 

汇率的变化可能对国民经济不同部门造成不同的影响，从而导致本基金所投资的上市公

司业绩及其股票价格。 

VI、上市公司经营风险 

上市公司的经营受多种因素影响。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可

能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然本基金可通过分散化投

资减少这种非系统性风险，但并不能完全消除该种风险。 

VII、债券收益率曲线变动的风险 

债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的久期指标并

不能充分反映这一风险的存在。 

VIII、再投资风险 

市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的

价格风险互为消长。 

（2）信用风险 

债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价

格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。 

（3）流动性风险 

因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。流动性风险还包

括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金没有足够的现金应付基金赎回支付的要求所

引致的风险。 

（4）指数基金特有的风险 

本基金是股票型指数基金，原则上采用完全复制法跟踪本基金的标的指数，基金在多数

情况下将维持较高的股票投资比例，在股票市场下跌的过程中，可能面临基金净值与标的指

数同步下跌的风险。 

（5）跟踪误差风险 

尽管基金管理人将采取严格的风险控制措施，控制基金投资组合相对于标的指数的偏离

度，但是，因法律法规的限制及其它限制，本基金不能投资于部分标的指数成分股票；此外，

基金运作过程中会产生一些管理成本、交易成本以及其它费用，本基金的每日收益率将不可

避免的相对标的指数产生偏离，造成跟踪误差。 

（6）参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险 

证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算

并发布参考基金份额净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV与实

时的基金份额净值可能存在差异，IOPV计算可能出现错误，投资者若参考IOPV进行投资决

策可能导致损失，需投资者自行承担。 

（7）存托凭证的风险 

基金资产可投资于存托凭证，会面临与创新企业、境外发行人、中国存托凭证发行机制

以及交易机制等差异带来的特有风险，包括但不限于创新企业业务持续能力和盈利能力等经

营风险，存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差

异可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；存托凭证持有人在分红派息、

行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市造成存托

凭证价格差异以及受境外市场影响交易价格大幅波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的

风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风

险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险等。 

（8）跟踪误差控制未达约定目标的风险 

本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.2%以内，年化跟踪误差控制在2%以内， 

但因标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与

指数价格走势可能发生较大偏离。 

（9）指数编制机构停止服务的风险  

本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种

原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作

日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金合

并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。投资人将面

临更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。 

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管理人应按

照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持

基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在

差异，影响投资收益。 

（10）成份股停牌的风险  

标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如下风险： 

1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 

2）停牌成份股可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素影响本基金二

级市场价格的折溢价水平。 

3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则该部分款项将

按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪误

差。 

4）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出成份股以

获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购赎回清单中设置较低的赎回份

额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分ETF份额的风险。 

2、管理风险 

在基金管理运作过程中，基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响基金收益水平，

如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现失误，

都会影响基金的收益水平。 

3、合规性风险 

是指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和基金合同的要求而带来的风险。 

4、操作风险 

基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引

致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT系统故障等风险。 

5、其他风险 

战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金

资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金管理人自身直接控制能力之

外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 

6、本基金主要的流动性风险及风险管理方法说明 

（1）基金申购、赎回安排 

本基金将加强对开放式基金申购环节的管理，在当接受申购申请对存量基金份额持有人

利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人将采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日

净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施对基金规模予以控制，切实保护存量

基金份额持有人的合法权益。 

（2）流动性风险评估 

本基金主要投资于标的指数成份股票及备选成份股票，其整体流动性在中国股票市场中

处于较高的水平，因此在正常市场环境下本基金的流动性风险较低。但在特殊情况下，本基

金仍可能出现流动性不足的情况，基金管理人将根据不同的情况采取相应的流动性风险管理

措施，防范风险。 

（3）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 

本基金可能实施备用的流动性风险管理工具，以更好地应对流动性风险。基金管理人经

与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约

定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金

管理人流动性风险管理的辅助措施，包括但不限于：1）暂停接受赎回申请；2）延缓支付赎

回款项； 3）暂停基金估值；4）摆动定价。 

当基金管理人实施流动性风险管理工具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但

不限于不能申购本基金、赎回申请不能确认或者赎回款项延迟到账和无法及时获得基金的净

值数据等。提示投资者了解自身的流动性偏好、合理做好投资安排。 

二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 

（一）《基金合同》的变更 

1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额

持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 

（1）转换基金运作方式； 

（2）变更基金类别； 

（3）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 

（4）变更基金份额持有人大会程序； 

（5）更换基金管理人、基金托管人； 

（6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬

标准的除外； 

（7）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除外； 

（8）本基金与其他基金的合并； 

（9）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 

（10）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 

但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意

变更后公布，并报中国证监会备案： 

（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 

（2）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式； 

（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 

（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； 

（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 

（6）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 

2、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中

国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起2日内在指定媒介公告。 

（二）《基金合同》的终止事由 

有下列情形之一的，基金合同经中国证监会核准后将终止： 

1、基金份额持有人大会决定终止的； 

2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在6

个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 

3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在6

个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 

4、中国证监会规定的其他情况。 

（三）基金财产的清算 

1、基金财产清算组 

（1）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下

进行基金清算。 

（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务

资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的

工作人员。 

（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算

组可以依法进行必要的民事活动。 

2、基金财产清算程序 

基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产

清算程序主要包括： 

（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 

（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 

（3）对基金财产进行清理和确认； 

（4）对基金财产进行估价和变现； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 

（6）聘请律师事务所出具法律意见书； 

（7）将基金财产清算结果报告中国证监会； 

（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 

（9）公布基金财产清算结果； 

（10）对基金剩余财产进行分配。 

3、清算费用 

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费

用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 

4、基金财产按下列顺序清偿： 

（1）支付清算费用； 

（2）交纳所欠税款； 

（3）清偿基金债务； 

（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 

基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 

5、基金财产清算的公告 

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清

算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经具有证券、期货相

关业务资格的会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国

证监会备案并公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提

示性公告登载在指定报刊上。 

6、基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 

二十二、基金合同的内容摘要 

基金合同的内容摘要见附件一。 

二十三、基金托管协议的内容摘要 

基金托管协议的内容摘要见附件二。 

二十四、对基金份额持有人的服务 

基金管理人承诺为本基金的份额持有人提供一系列的服务，根据基金份额持有人的需要

和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下： 

（一）客户服务热线电话 

公司提供多种联络方式，供基金份额持有人与公司及时沟通，主要包括： 

1、热线电话服务：4008119999（免长途电话费），服务传真：010-81042598。 

（1）人工电话服务：我公司为基金份额持有人提供每天24小时人工服务，内容包括：

账户信息查询、基金产品咨询、业务规则解答咨询等服务。 

（2）自助电话服务：公司提供每天24小时自助语音服务，基金份额持有人可通过热线

电话自助查询基金份额、基金净值等信息。 

（3）电话留言服务：基金份额持有人可通过公司客户服务热线电话（4008119999按指

定键）进行语音留言，将有关疑问、建议及联系方式告知公司，基金管理人在接收基金份额

持有人服务需求后将在一个工作日内给予回复。 

2、网络在线服务 

公司官方网站、手机APP和微信服务平台设置了“在线客服”栏目，基金份额持有人可

登录公司官方网站首页、手机APP或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网

络在线方式进行相关业务咨询。 

（1）人工服务：在线人工服务时间为每天24小时，内容包括：基金产品咨询、业务规

则解答咨询等服务。 

（2）智能客服：公司提供每天24小时自助咨询服务，基金份额持有人可通过在线客服

机器人对基金产品、业务规则等方面内容进行自助咨询。 

3、电子信箱服务 

基金份额持有人可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送

邮件，将有关疑问、建议及联系方式告知公司，基金管理人在接收基金份额持有人服务需求

后将在一个工作日内给予回复。 

（二）关于资讯服务 

公司为基金份额持有人提供本基金产品信息、基金投资报告、宏观形势分析、基金净值

等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件获得相关资讯，基金份额持有人可通过公

司官方网站或客户服务热线电话定制。 

基金份额持有人知悉并同意基金管理人可根据基金份额持有人预留的个人信息不定期

通过电话、短信、邮件、微信、网站等任一或多种方式或渠道为基金份额持有人提供与基金

份额持有人相关的重要公告通知、活动消息、营销信息、基金份额持有人关怀等资讯及增值

服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务介绍和隐私政策。如需取消相应资讯服务，

可通过公司客户服务热线电话、在线客服等人工服务方式退订。 

（三）关于网站服务 

公司官方网站为基金份额持有人提供账户信息、产品信息、公告信息、基金资讯等查询

服务，及客户活动参与和交流等服务。 

（四）关于微信服务 

公司通过官方微信等即时通讯服务平台为投资者提供理财资讯、投资者教育等服务。投

资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金” （gyrx_20050621） 订阅号、 “工银微财

富” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号。 

（五）基金份额持有人意见、建议或投诉受理 

基金份额持有人可以通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等

渠道或方式对基金管理人和销售机构提出意见、建议或投诉。 

（六）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系本公司客户服务热

线电话。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 

二十五、其他应披露事项 

1. 工银瑞信基金管理有限公司关于上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金

二级市场交易价格溢价风险提示公告，2024-10-09。 

二十六、招募说明书的存放及查阅方式 

本基金招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所，并刊登在基金管理人的网

站上，投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印

件。 

基金管理人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 

二十七、备查文件 

（一）中国证监会核准上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金募集的文件 

（二）《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 

（三）《证券登记及服务协议》及附加协议 

（四）《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 

（五）法律意见书 

（六）基金管理人业务资格批件、营业执照 

（七）基金托管人业务资格批件、营业执照 

以上第（一）至（六）项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所，第（七）项

文件存放于基金托管人的办公场所。基金投资者在营业时间可免费查阅，在支付工本费后，

可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。  

工银瑞信基金管理有限公司 

        二〇二四年十一月二十九日 

附件一 

基金合同内容摘要 

一、基金合同当事人的权利与义务 

(一)基金份额持有人 

投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当事

人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的

完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字

为必要条件。 

(二)基金管理人的权利 

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为： 

1、自基金合同生效之日起，依照有关法律法规和基金合同的规定独立运用基金财产； 

2、依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； 

3、发售基金份额； 

4、依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 

5、在符合有关法律法规、上海证券交易所及登记结算机构相关业务规则和基金合同的

前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则，

在法律法规和基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的

相关费率结构和收费方式； 

6、根据基金合同及有关规定监督基金托管人，对于基金托管人违反了基金合同或有关

法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中

国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； 

7、在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请； 

8、在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券； 

9、自行担任或选择、更换登记结算机构，获取基金份额持有人名册，并对登记结算机

构的代理行为进行必要的监督和检查； 

10、选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对其行为进

行必要的监督和检查； 

11、选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构； 

12、在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 

13、依法召集基金份额持有人大会； 

14、法律法规和基金合同规定的其他权利。 

(三)基金管理人的义务 

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为： 

1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

售、申购、赎回和登记事宜； 

2、办理基金备案手续； 

3、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； 

4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管

理和运作基金财产； 

5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的

基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投

资； 

6、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，

不得委托第三人运作基金财产； 

7、依法接受基金托管人的监督； 

8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金

合同等法律文件的规定，按照有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回

的清单； 

9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 

10、编制季度报告、中期报告和年度报告； 

11、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 

12、保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》、基金合

同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 

13、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 

14、按照法律法规和基金合同的规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付投资者申购

之基金份额或赎回之对价； 

15、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托

管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 

16、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 

17、确保投资人能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到公开披露的基金信息，

并在支付合理成本后得到有关资料的复印件； 

18、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 

19、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 

20、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当承担赔

偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 

21、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托

管人追偿； 

22、按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料； 

23、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托

管人； 

24、执行生效的基金份额持有人大会决议； 

25、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 

26、公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人的利益

及资源分配； 

27、依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金

财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理； 

28、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 

(四)基金托管人的权利 

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为： 

1、依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； 

2、监督基金管理人对本基金的投资运作； 

3、自基金合同生效之日起，依法保管基金资产； 

4、在基金管理人更换时，提名新任基金管理人； 

5、根据基金合同及有关规定监督基金管理人，对于基金管理人违反基金合同或有关法

律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中国

证监会； 

6、依法召集基金份额持有人大会； 

7、按规定取得基金份额持有人名册资料； 

8、法律法规和基金合同规定的其他权利。 

(五)基金托管人的义务 

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为： 

1、安全保管基金财产； 

2、设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金

托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 

3、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； 

4、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，

不得委托第三人托管基金财产； 

5、保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 

6、按规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 

7、保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信

息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 

8、对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人

在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同

规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 

9、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 

10、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 

11、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 

12、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值； 

13、按照规定监督基金管理人的投资运作； 

14、按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 

15、依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价； 

16、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持

有人大会； 

17、因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免

除； 

18、基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿； 

19、参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 

20、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监督

管理机构，并通知基金管理人； 

21、执行生效的基金份额持有人大会决议； 

22、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 

23、建立并保存基金份额持有人名册； 

24、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 

(六)基金份额持有人的权利 

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为： 

1、分享基金财产收益； 

2、参与分配清算后的剩余基金财产； 

3、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 

4、按照规定要求召开基金份额持有人大会； 

5、出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使

表决权； 

6、查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 

7、监督基金管理人的投资运作； 

8、对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉

讼； 

9、法律法规和基金合同规定的其他权利。 

每份基金份额具有同等的合法权益。 

(七)基金份额持有人的义务 

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为： 

1、遵守法律法规、基金合同及其他有关规定； 

2、交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； 

3、在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任； 

4、不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动； 

5、执行生效的基金份额持有人大会决议； 

6、返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托

管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利； 

7、法律法规和基金合同规定的其他义务。 

（八）基金合同当事各方的权利义务以基金合同为依据，不因基金财产账户名称而有所

改变。 

二、基金份额持有人大会 

（一）基金份额持有人大会由基金份额持有人组成。基金份额持有人持有的每一基金份

额具有同等的投票权。 

（二）召开事由 

1、当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或持有基金份额10%

以上（含10%，下同）的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下

同）提议时，应当召开基金份额持有人大会： 

（1）终止基金合同； 

（2）转换基金运作方式； 

（3）变更基金类别； 

（4）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 

（5）变更基金份额持有人大会程序； 

（6）更换基金管理人、基金托管人； 

（7）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的

除外； 

（8）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除外； 

（9）本基金与其他基金的合并； 

（10）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 

（11）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 

2、出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不需召

开基金份额持有人大会： 

（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 

（2）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式； 

（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 

（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； 

（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 

（6）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 

（三）召集人和召集方式 

1、除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金

管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。 

2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提

议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。

基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，

基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。 

3、代表基金份额10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，

应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否

召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，

应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上

的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当

自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表

和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开。 

4、代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，

而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行

召集基金份额持有人大会，但应当至少提前30日向中国证监会备案。 

5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应

当配合，不得阻碍、干扰。 

（四）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 

1、基金份额持有人大会的召集人（以下简称“召集人”）负责选择确定开会时间、地

点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前30日在指

定媒介公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容： 

（1）会议召开的时间、地点和出席方式； 

（2）会议拟审议的主要事项； 

（3）会议形式； 

（4）议事程序； 

（5）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日； 

（6）代理投票的授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理

有效期限等）、送达时间和地点； 

（7）表决方式； 

（8）会务常设联系人姓名、电话； 

（9）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 

（10）召集人需要通知的其他事项。 

2、采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，

并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其

联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见

的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面

表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基

金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表

对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决效力。 

（五）基金份额持有人出席会议的方式 

1、会议方式 

（1）基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 

（2）现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场

开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金托管人拒不派代

表出席的，不影响表决效力。 

（3）通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。 

（4）会议的召开方式由召集人确定。 

2、召开基金份额持有人大会的条件 

（1）现场开会方式 

在同时符合以下条件时，现场会议方可举行： 

1）对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，全部有效凭证所对应的基金份额

应占权益登记日基金总份额的50%以上（含50%，下同）； 

2）到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人

持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和

基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记结算资料相

符。 

（2）通讯开会方式 

在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行： 

1）召集人按基金合同规定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告； 

2）召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人（分别或共同称为“监督

人”）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督； 

3）召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额

持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的，不影响表决效

力； 

4）本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基

金份额占权益登记日基金总份额的50%以上； 

5）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人提交的

持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与

登记结算机构记录相符。 

（六）议事内容与程序 

1、议事内容及提案权 

（1）议事内容为基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 

（2）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额10%以上的

基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金

份额持有人大会审议表决的提案。 

（3）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： 

关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出

法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合

上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提

交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 

程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其

提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以

就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进

行审议。 

（4）单独或合并持有权益登记日基金总份额10％以上的基金份额持有人提交基金份额

持有人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的

提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，

其时间间隔不少于6个月。法律法规另有规定的除外。 

（5）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行

修改，应当在基金份额持有人大会召开前30日及时公告。否则，会议的召开日期应当顺延

并保证至少与公告日期有30日的间隔期。 

2、议事程序 

（1）现场开会 

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，

确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经合法执业的律师见

证后形成大会决议。 

大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持大会的情况

下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，

则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额50%以上多数选举产生一名

代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 

召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、

身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名（或单位名称）等事项。 

（2）通讯方式开会 

在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日

期后第2个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。如

监督人经通知但拒绝到场监督，不影响在公证机关监督下形成的决议的效力。 

3、基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 

（七）决议形成的条件、表决方式、程序 

1、基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 

2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 

（1）一般决议 

一般决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的50%以上通过方

为有效，除下列（2）所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式

通过； 

（2）特别决议 

特别决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的三分之二以上（含

三分之二）通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终

止基金合同必须以特别决议通过方为有效。 

3、基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并予以公

告。 

4、采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法

律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的

视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 

5、基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 

6、基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐

项表决。 

（八）计票 

1、现场开会 

（1）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会

的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份

额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自

行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人

和代理人中推举两名基金份额持有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同

担任监票人；但如果基金管理人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举

三名基金份额持有人代表担任监票人。 

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票

结果。 

（3）如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点；如大会

主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结

果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点并公

布重新清点结果。重新清点仅限一次。 

2、通讯方式开会 

在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出

的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；如监督人经通知但拒

绝到场监督，则大会召集人可自行授权3名监票人进行计票，并由公证机关对其计票过程予

以公证。 

（九）基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 

1、基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起5日内

报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出

具无异议意见之日起生效。关于本章第（二）条所规定的第（1）-（9）项召开事由的基金

份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，关于本章第（二）条所规定的第（10）、

（11）项召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意见后方可执

行。 

2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人

均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大

会决议。 

3、基金份额持有人大会决议应自生效之日起2日内在指定媒介公告。如果采用通讯方

式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓

名等一同公告。 

（十）法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 

三、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 

（一）基金管理人的更换 

1、基金管理人的更换条件 

有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 

（1）基金管理人被依法取消基金管理资格； 

（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； 

（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； 

（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。 

2、基金管理人的更换程序 

更换基金管理人必须依照如下程序进行： 

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额10%以上的

基金份额持有人提名； 

（2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后6个月内对被提名的新任

基金管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件； 

（3）核准：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；更换基金

管理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行； 

（4）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基

金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收，并与基金托管人

核对基金资产总值； 

（5）审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基

金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中

列支； 

（6）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在新任基金管理人获得中国证监会核准

后2日内公告； 

（7）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要

求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 

（二）基金托管人的更换 

1、基金托管人的更换条件 

有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 

（1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 

（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产； 

（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； 

（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。 

2、基金托管人的更换程序 

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额10%以上的

基金份额持有人提名； 

（2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后6个月内对被提名的新任

基金托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件； 

（3）核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人，更换基金

托管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行； 

（4）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，

及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金托管人应当及时接收，

并与基金管理人核对基金资产总值； 

（5）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基

金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用从基金财产中

列支； 

（6）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在新任基金托管人获得中国证监会核准

后2日内公告。 

（三）基金管理人与基金托管人同时更换 

1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额10%

以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 

2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 

3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金

份额持有人大会决议获得中国证监会核准后2日内在指定媒介上联合公告。 

（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，

原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益

造成损害的行为。 

四、基金托管 

基金财产由基金托管人保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》、基金合同及

有关规定订立《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金托管协议》。订立托管协议

的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保管、

基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，

保护基金份额持有人的合法权益。 

                        五、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 

（一）基金合同的变更 

1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额

持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 

（1）转换基金运作方式； 

（2）变更基金类别； 

（3）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 

（4）变更基金份额持有人大会程序； 

（5）更换基金管理人、基金托管人； 

（6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬

标准的除外； 

（7）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除外； 

（8）本基金与其他基金的合并； 

（9）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 

（10）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 

但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意

变更后公布，并报中国证监会备案： 

（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 

（2）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式； 

（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 

（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； 

（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 

（6）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 

2、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中

国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起2日内在指定媒介公告。 

（二）基金合同的终止 

有下列情形之一的，基金合同经中国证监会核准后将终止： 

1、基金份额持有人大会决定终止的； 

2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在6

个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 

3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在6

个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 

4、中国证监会规定的其他情况。 

（三）基金财产的清算 

1、基金财产清算组 

（1）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下

进行基金清算。 

（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务

资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的

工作人员。 

（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算

组可以依法进行必要的民事活动。 

2、基金财产清算程序 

基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产

清算程序主要包括： 

（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 

（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 

（3）对基金财产进行清理和确认； 

（4）对基金财产进行估价和变现； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 

（6）聘请律师事务所出具法律意见书； 

（7）将基金财产清算结果报告中国证监会； 

（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 

（9）公布基金财产清算结果； 

（10）对基金剩余财产进行分配。 

3、清算费用 

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费

用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 

4、基金财产按下列顺序清偿： 

（1）支付清算费用； 

（2）交纳所欠税款； 

（3）清偿基金债务； 

（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 

基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 

5、基金财产清算的公告 

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清

算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经具有证券、期货相

关业务资格的会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国

证监会备案并公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提

示性公告登载在指定报刊上。 

6、基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 

六、基金份额的登记 

本基金的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司。登记结算业务是指《中国证

券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》定义的基金份额的

登记、托管和结算业务。基金管理人应与登记结算机构签订委托代理协议，以明确双方的权

利和义务，保护投资者和基金份额持有人的合法权益。 

（一）登记结算机构的权利 

1、取得登记结算费； 

2、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 

3、法律法规规定的其他权利。 

（二）登记结算机构的义务 

1、配备足够的专业人员和技术设施办理本基金的登记结算业务； 

2、严格按照法律法规、《中国证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记结

算业务实施细则》和基金合同规定办理登记结算业务； 

3、按基金合同及招募说明书规定为投资者办理非交易过户等业务，并提供基金收益分

配等其他服务； 

4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基

金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查等情形除外； 

5、法律法规规定的其他义务。 

七、违约责任 

（一）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定或者基

金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担

赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。

但是发生下列情况的，当事人可以免责： 

1、不可抗力； 

2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不

作为而造成的损失等； 

3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造成的损失

等。 

（二）基金合同当事人违反基金合同，给其他当事人造成经济损失的，应当承担赔偿责

任。在发生一方或多方违约的情况下，基金合同能继续履行的，应当继续履行。 

（三）基金合同一方当事人造成违约后，其他当事人应当采取适当措施防止损失的扩大；

没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而

支出的合理费用由违约方承担。 

（四）因一方当事人违约而导致其他当事人损失的，基金份额持有人应先于其他受损方

获得赔偿。 

（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和

基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造

成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金

托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 

八、争议的处理 

对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人

应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将

争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁

规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费

用由败诉方承担。 

争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金

合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 

基金合同受中国法律管辖。 

九、基金合同的效力 

基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法律文件。 

（一）基金合同经基金管理人和基金托管人加盖公章以及双方法定代表人或授权代表签

字，在基金募集结束，基金备案手续办理完毕，并获中国证监会书面确认后生效。基金合同

的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 

（二）基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内的

基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 

（三）基金合同正本一式八份，除中国证监会和银行业监督管理机构各持两份外，基金

管理人和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。 

（四）基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和登记结

算机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。 

十、其它事项 

基金合同如有未尽事宜，由基金合同当事人各方按有关法律法规和规定协商解决。 

附件二 

基金托管协议内容摘要 

一、托管协议当事人 

（一）基金管理人 

名称：工银瑞信基金管理有限公司 

注册地址：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901 

办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层 

邮政编码：100033 

法定代表人：赵桂才 

成立日期：2005年6月21日 

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93号 

组织形式：有限责任公司 

注册资本：贰亿元人民币 

存续期间：持续经营 

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。 

（二）基金托管人 

1、基本情况 

名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 

设立日期：1987年4月8日 

注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 

注册资本：252.20亿元 

法定代表人：缪建民 

行长：王良 

资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号 

电话：4006195555 

传真：0755-83195201 

资产托管部信息披露负责人：张姗 

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资

对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应事先向基

金托管人提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同

关于证券选择标准的约定进行监督。 

基金托管人应建立相关技术系统，对基金的投资范围和投资对象是否符合基金合同的规

定进行监督。对基金管理人发送的不符合基金合同规定的投资行为，基金托管人可以拒绝执

行，并及时书面通知基金管理人；对于已经执行的投资，基金托管人发现该投资行为不符合

基金合同的规定的，基金托管人应书面通知基金管理人进行整改，并将该情况报告中国证监

会。 

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例

进行监督。 

1、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证

券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前

款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 

2、本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易的

股票合并计算； 

3、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购

交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。 

基金托管人应自基金合同生效起对基金的投资和融资比例是否符合基金合同的规定进

行监督。基金托管人应监督基金合同约定的基金投资资产配置比例（自基金合同生效之日起

满3个月后开始）、单一投资类别比例限制、融资限制、股票申购限制、基金投资比例是否

符合法规及基金合同规定，不符合规定的，基金托管人应书面通知基金管理人及时进行整改，

整改的时限应符合法规及基金合同允许的投资比例调整期限。 

除上述第1和3项外，对于因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等原因导致

基金的投资不符合基金合同的约定的，基金管理人应在10个交易日内进行调整以符合基金

合同的约定，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监管部门另有规定的，从其规

定。 

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五章

第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁

止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定，基金管理人

和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的

公司名单及有关关联方发行的证券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单

的真实性、准确性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。 

若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金

从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生，

如基金托管人提醒基金管理人后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国证监会

报告。对于基金管理人已成交的关联交易，基金托管人事前无法阻止该关联交易的发生，只

能进行事后结算，基金托管人不承担由此造成的损失，并向中国证监会报告。 

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行

间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及

行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对

手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选

择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进

行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个

工作日书面通知基金托管人。新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交

易，仍应按照协议进行结算。 

基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负

责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定

的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承

担，然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况

进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行

交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 

（五）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基金

托管人就相关事项协商一致后签订补充协议，明确基金投资流通受限证券的比例。基金管理

人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操作风险等各

种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额

度和比例等的情况进行监督。 

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、

基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披

露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠

正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应及时

核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知基金管理人应以书面形式给基金托管人发出回

函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内，

基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人

通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 

（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议

对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定

时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、

基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极

配合提供相关数据资料和制度等。 

（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规

和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造成

的损失由基金管理人承担。 

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知

基金管理人限期纠正。 

三、基金管理人对基金托管人的业务核查 

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人

安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产

净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运

作等行为。 

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金

合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人

收到书面通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，

并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复

查，督促基金托管人改正，基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：

在规定时间内答复基金管理人并改正。 

（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议

对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规定

时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相

关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。 

（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知

基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 

四、基金财产的保管 

（一）基金财产保管的原则 

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 

2、基金托管人应安全保管基金财产。 

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。 

5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。

未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。属于基金托管人

实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金

托管人承担。 

6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日

期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管

理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的，基金管理人应负责

向有关当事人追偿基金财产的损失。 

7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 

（二）基金募集期间及募集资金的验资 

1、基金募集期间募集的资金应当存入基金管理人在中国证券登记结算有限责任公司及

其上海分公司预先开立的认购专户；募集的股票由登记结算机构予以冻结，并在募集期结束

后划入在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司预先开立的组合证券认购专户。 

2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额（含募集股

票市值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应

将属于基金财产的全部资金和股票划入基金的银行账户和证券账户，同时在规定时间内，基

金管理人应聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具

的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退

款和冻结股票的解冻等事宜。 

（三）基金银行账户的开立和管理 

1、基金托管人以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，保管基金的银行存款，

并根据基金管理人的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。 

2、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基

金业务以外的活动。 

3、基金银行账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。 

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 

1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与基金联名的

证券账户。 

2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基

金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账

户进行本基金业务以外的活动。 

3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运

用由基金管理人负责。 

4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金

账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基

金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证

券登记结算有限责任公司的规定执行。 

5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种

的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账

户开立、使用的规定执行。 

（五）投资者申购或赎回时现金替代、现金差额的查收与划付 

基金托管人应根据注册登记机构的交收指令办理本基金因申购、赎回产生的现金替代、

现金差额的结算。现金替代的退款和补款由基金管理人负责办理。 

（六）债券托管专户的开设和管理 

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有

关规定，在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场

债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协

议。 

（七）其他账户的开立和管理 

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金

托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 

（八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 

基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保

管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

/深圳分公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有

价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管

人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。 

（九）与基金财产有关的重大合同的保管 

由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、

基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大

合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同

签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金

托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。 

因基金托管人将自己保管的本基金重大合同在未经基金管理人事先书面同意的情况下，

用于抵押、质押、担保或债权转让或作其他权利处分而造成基金资产损失，由基金托管人负

责。 

五、基金资产净值计算和会计核算 

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 

1、基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 

基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数，基金份额净值的计算，精确到

0.0001元，小数点后第5位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。 

基金管理人每个开放日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核，按规定

公告。 

2、复核程序 

基金管理人每开放日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经

基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 

3、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。

本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关

各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资产净值的

计算结果对外予以公布。 

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 

1、估值对象 

基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。 

2、估值方法 

a．证券交易所上市的有价证券的估值 

（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市

价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交

易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资

品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 

（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最

近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环

境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，

确定公允价格； 

（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券

应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值；估值

日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债

券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大

变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价

格； 

（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上

市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况

下，按成本估值。 

b．处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票

的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 

（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值

技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 

（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的

同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会

有关规定确定公允价值。 

c．全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确

定公允价值。 

d．同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 

e．本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。 

f．如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可

根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 

g．相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新

规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，

双方协商解决。 

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方

在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算

结果对外予以公布。 

3、特殊情形的处理 

基金管理人、基金托管人按估值方法的第f项进行估值时，所造成的误差不作为基金份

额净值错误处理。 

（三）基金份额净值错误的处理方式 

（1）当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时，视为基金份额净值

错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取

合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当

通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金

造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 

（2）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基

金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿： 

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的估值方法等会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给

基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份额

持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或

基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。 

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对尚

不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对外

公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，按基金管理人与基金托管人过错程度各自

承担相应的责任。 

④由于基金管理人提供的信息错误，进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额

持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。 

（3）由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他

不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，

但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责

任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 

（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金

管理人计算结果为准。 

（5）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做

法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 

（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

时； 

（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的

利益，已决定延迟估值；如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管理

人不能出售或评估基金资产时； 

（4）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用

估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商一致的，基金管理人应

当暂停基金估值； 

（5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。 

（五）基金会计制度 

按国家有关部门规定的会计制度执行。 

（六）基金账册的建立 

基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处

理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行

核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在

分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影

响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 

（七）基金财务报表与报告的编制和复核 

1、财务报表的编制 

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 

2、报表复核 

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，

应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。 

3、财务报表的编制与复核时间安排 

（1）报表的编制 

基金管理人、基金托管人应当在季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编

制及复核；在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日

起三个月内完成基金年度报告的编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存

在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。

基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 

（2）报表的复核 

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；在5个工作日内完

成基金季度报告的复核；在收到报告之日起15日内完成基金中期报告的复核；在收到报告

之日起15日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在

不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 

（八）基金管理人应每周向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。 

六、基金份额持有人名册的保管 

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和

基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按

相关法规承担责任。 

基金管理人应根据法律法规的要求，定期将基金份额持有人名册相关资料送交基金托管

人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。托管人不得将所保管

的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 

七、争议解决方式 

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能

解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按

照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事

人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、

尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 

本协议受中国法律管辖。 

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 

（一）托管协议的变更程序 

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与

基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。 

（二）基金托管协议终止出现的情形 

1、基金合同终止； 

2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 

3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 

4、发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 

（三）基金财产的清算 

1、基金财产清算组 

（1）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下

进行基金清算。 

（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券、期货相关业务

资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的

工作人员。 

（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠实、

勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 

（4）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算

组可以依法进行必要的民事活动。 

2、基金财产清算程序 

基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产

清算程序主要包括： 

（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 

（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 

（3）对基金财产进行清理和确认； 

（4）对基金财产进行估价和变现； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 

（6）聘请律师事务所出具法律意见书； 

（7）将基金财产清算结果报告中国证监会； 

（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 

（9）公布基金财产清算结果； 

（10）对基金剩余财产进行分配。 

3、清算费用 

清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费

用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 

4、基金财产按下列顺序清偿： 

（1）支付清算费用； 

（2）交纳所欠税款； 

（3）清偿基金债务； 

（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 

基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 

5、基金财产清算的公告 

基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清

算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经具有证券、期货相

关业务资格的会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国

证监会备案并公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提

示性公告登载在指定报刊上。 

6、基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 

注：本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“二十二、基金的信息披露”约定

的内容为准。    




              

                

               上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书（2024年第1号）.pdf