为更好满足投资者的投资需求，保护基金份额持有人利益，鹏华基金管理有限公司（以下

简称“本公司”或“基金管理人”）根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资

基金运作管理办法》、《鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合

同”）的有关规定，经与基金托管人中国工商银行股份有限公司协商一致，决定自2024年10月

31日起对本公司管理的鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金（以下简称“鹏华丰盛债券”或

“本基金”）新增A类、D类基金份额且更新基金管理人信息，并根据本基金实际运作情况对基

金合同和《鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金托管协议》（以下简称“托管协议”）进行相

应修改。增加A类、D类基金份额后，鹏华丰盛债券现有的基金份额自动转换为B类基金份额

（基金代码不变）。现将具体事宜公告如下：

一、增加A类基金份额的基本情况

鹏华丰盛债券新增A类基金份额并单独设置基金代码（A类基金份额代码：022510），与现

有的基金份额适用相同的管理费率和托管费率。

A类基金份额的申购费率设置：

申购金额（M，元）

M＜100万

100万≤M＜500万

500万≤M

一般申购费率

0.40%

0.20%

每笔1000元

特定申购费率

0.16%

0.06%

每笔1000元

鹏华丰盛债券A类基金份额对持续持有期少于7日的投资者收取1.50%的赎回费，对持

续持有期大于等于7日的投资者不收取赎回费。本基金A类基金份额收取的赎回费100%归

入基金财产。

鹏华丰盛债券A类基金份额的销售机构以基金管理人网站公示为准。

二、增加D类基金份额的基本情况

鹏华丰盛债券新增D类基金份额并单独设置基金代码（D类基金份

额代码：022511），与现有的基金份额适用相同的管理费率和托管费

率。从D类基金份额基金资产中计提销售服务费，销售服务费年费率

为0.20%。

D类基金份额的申购费率设置：

申购金额（M，元） 一般申购费率 特定申购费率 

M＜100万 0.20% 0.08% 

100万≤M＜500万 0.10% 0.03% 

500万≤M＜/td>每笔1000元 每笔1000元 

鹏华丰盛债券D类基金份额对持续持有期少于7日的投资者收取

1.50%的赎回费，对持续持有期大于等于7日的投资者不收取赎回费。

本基金D类基金份额收取的赎回费100%归入基金财产。

鹏华丰盛债券D类基金份额的销售机构以基金管理人网站公示为

准。

由于基金费用收取方式的不同，鹏华丰盛债券各类基金份额将分

别计算并公告基金份额净值和基金份额累计净值。

鹏华丰盛债券新增A类、D类基金份额后，各类基金份额简称及代

码更新如下：

基金份额简称 基金份额代码 

鹏华丰盛债券A 022510 

鹏华丰盛债券B 206008 

鹏华丰盛债券D 022511 

本公司有权根据实际情况在法律法规和基金合同规定范围内对上

述业务规则进行调整并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办

法》的有关规定在规定媒介上公告。

三、修订基金合同的相关说明

为确保鹏华丰盛债券增加A类、D类基金份额符合法律、法规和基

金合同的规定，基金管理人经与基金托管人协商一致，对基金合同和

托管协议的相关内容进行了修订，具体修订内容详见附件《鹏华丰盛

稳固收益债券型证券投资基金基金合同及托管协议修订对照表》。

本次鹏华丰盛债券增设A类、D类基金份额且更新基金管理人信息，

并根据本基金实际运作情况对基金合同作出的修订对原有基金份额持

有人的利益无实质性不利影响，不需召开基金份额持有人大会审议。

修订后的基金合同自本公告发布之日的下一个工作日（即2024年10月

31日）起生效。基金管理人经与基金托管人协商一致，已相应修改托

管协议,并将按照法律法规的规定更新《鹏华丰盛稳固收益债券型证

券投资基金招募说明书》、基金产品资料概要。

本公告仅对鹏华丰盛债券增加A类、D类基金份额且更新基金管理

人信息并根据本基金实际运作情况修改基金合同和托管协议的有关事

项予以说明。投资者欲了解基金的详细情况，请仔细阅读基金合同、

招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）及相关法律文件。

投资者可访问鹏华基金管理有限公司网站(www.phfund.com.cn)

或拨打全国免长途费的客户服务电话（400－6788－533）咨询相关

情况。

风险提示：基金过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的

其他基金的业绩并不构成对基金表现的保证。基金管理人承诺以诚实信

用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也

不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和

基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资

人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状

况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行承担。投资者在投资

基金前应认真阅读基金合同、招募说明书（更新）和基金产品资料概要

（更新）等基金法律文件，全面认识基金的风险收益特征，在了解基金

情况及听取销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投

资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。

特此公告。

鹏华基金管理有限公司

二〇二四年十月三十日

附件：鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金基金合同及托管协议修

订对照表

基金合同 

章节 原文条款 修改后条款 

内容 内容 

第一部分 前言和释义 本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。  

第一部分 前言和释义  基金份额分类本基金根据所收取费用的差异，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购基金时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中按0.40%的年费率计提销售服务费的基金份额，称为B类基金份额；在投资人申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中按0.20%的年费率计提销售服务费的基金份额，称为D类基金份额 

第三部分  基金份额的发售  九、基金份额类别在投资人申购基金时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中按0.40%的年费率计提销售服务费的基金份额，称为B类基金份额；在投资人申购时收取申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中按0.20%的年费率计提销售服务费的基金份额，称为D类基金份额。本基金各类基金份额分别设置代码。本基金各类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日销售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。在不违反法律法规规定、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响 

  的情况下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可以增加、减少或调整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整并依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告，无需召开基金份额持有人大会审议。 

第五部分  基金份额的申购与赎回 三、申购与赎回的原则1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； 三、申购与赎回的原则1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行计算； 

第五部分  基金份额的申购与赎回 六、申购费用和赎回费用1、本基金的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。赎回费用由基金赎回人承担。4、本基金的申购费率、赎回费率和收费方式由基金管理人根据《基金合同》的规定确定并在《招募说明书》中列示。本基金对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前2日在指定媒介公告。 六、申购费用和赎回费用1、本基金A类和D类基金份额的申购费用由基金申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。本基金B类基金份额不收取申购费。赎回费用由基金赎回人承担。4、本基金A类和D类基金份额的申购费率、各类基金份额的赎回费率和收费方式由基金管理人根据《基金合同》的规定确定并在《招募说明书》中列示。本基金对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前2日在指定媒介公告。 

第五部分  基金份额的申购与赎回 七、申购份额与赎回金额的计算3、本基金基金份额净值的计算：T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。本基金基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。4、申购份额、余额的处理方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算，申购份额计算结果保留到小数点后2位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。5、赎回金额的处理方式： 七、申购份额与赎回金额的计算3、本基金基金份额净值的计算：T日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。本基金各类基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。4、申购份额、余额的处理方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日该类基金份额净值为基准计算，申购份额计算结果保留到小数点后2位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。5、赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当 

 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额以当日基金份额净值为基准并扣除相应的费用，赎回金额计算结果保留到小数点后2位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 日该类基金份额净值为基准并扣除相应的费用，赎回金额计算结果保留到小数点后2位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 

第五部分  基金份额的申购与赎回 十一、巨额赎回的情形及处理方式2、巨额赎回的处理方式（3）若基金发生巨额赎回，在当日存在单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份额10%以上的赎回申请（“大额赎回申请人”）的情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请。对其他赎回申请人（“小额赎回申请人”）和大额赎回申请人10%以内的赎回申请在当日根据前述“（1）全额赎回”或“（2）部分顺延赎回”的约定方式办理，在仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人超过10%的赎回申请按比例确认。对当日未予确认的赎回申请进行延期办理。对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销；选择延期赎回的，当日未获受理的赎回申请将与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推。如基金份额持有人在提交赎回申请时未作明确选择，基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 十一、巨额赎回的情形及处理方式2、巨额赎回的处理方式（3）若基金发生巨额赎回，在当日存在单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份额10%以上的赎回申请（“大额赎回申请人”）的情形下，基金管理人可以延期办理赎回申请。对其他赎回申请人（“小额赎回申请人”）和大额赎回申请人10%以内的赎回申请在当日根据前述“（1）全额赎回”或“（2）部分顺延赎回”的约定方式办理，在仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人超过10%的赎回申请按比例确认。对当日未予确认的赎回申请进行延期办理。对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销；选择延期赎回的，当日未获受理的赎回申请将与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推。如基金份额持有人在提交赎回申请时未作明确选择，基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 

第五部分  基金份额的申购与赎回 十二、重新开放申购或赎回的公告如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开放日的基金份额净值。如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应在2日内在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日的基金份额净值。如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应在2日内在指定媒介连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金份额净 十二、重新开放申购或赎回的公告如果发生暂停的时间为一天，基金管理人应于重新开放日在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公布最近一个开放日的各类基金份额净值。如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应在2日内在指定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开始办理申购或赎回的开放日公告最近一个工作日的各类基金份额净值。如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应在2日内在指定媒介连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的 

 值。 各类基金份额净值。 

第六部分  基金合同当事人及权利义务 一、基金管理人（一）基金管理人简况名称：鹏华基金管理有限公司住所：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层法定代表人：何如设立日期：1998年12月22日批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字［1998］31号文组织形式：有限责任公司注册资本：1.5亿元存续期限：持续经营 一、基金管理人（一）基金管理人简况名称：鹏华基金管理有限公司住所：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层法定代表人：张纳沙设立日期：1998年12月22日批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字［1998］31号文组织形式：有限责任公司注册资本：1.5亿元存续期限：持续经营 

第六部分  基金合同当事人及权利义务 二、基金托管人（一）基金托管人简况名称：中国工商银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号法定代表人：易会满成立时间：1984年1月1日批准设立机关和批准设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》（国发[1983]146号）注册资本：人民币35,640,625.71万元存续期间：持续经营基金托管资格批文及文号：中国证监会和中国人民银行证监基字【1998】3号（二）基金托管人的权利与义务2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 二、基金托管人（一）基金托管人简况名称：中国工商银行股份有限公司注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号法定代表人：廖林成立时间：1984年1月1日批准设立机关和批准设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》（国发[1983]146号）注册资本：人民币35,640,625.71万元存续期间：持续经营基金托管资格批文及文号：中国证监会和中国人民银行证监基字【1998】3号（二）基金托管人的权利与义务2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 

第六部分  基金合同当事人及权利义务 三、基金份额持有人基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。 三、基金份额持有人基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自取得依据《基金合同》募集的基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 

  同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。 

第十三部分 基金资产估值 六、基金份额净值的确认和估值错误的处理基金份额净值的计算保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。3、差错处理程序（5）基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当报告中国证监会；基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。 六、基金份额净值的确认和估值错误的处理各类基金份额净值的计算保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错误偏差达到任一类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。3、差错处理程序（5）基金管理人及基金托管人任一类基金份额净值计算错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当报告中国证监会；基金管理人及基金托管人任一类基金份额净值计算错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。 

第十四部分 基金费用与税收 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式3、销售服务费本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.4%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.4%÷当年天数H为每日应计提的基金销售服务费E为前一日的基金资产净值销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式3、销售服务费本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%，D类基金份额的销售服务费年费率为0.20%。本基金销售服务费将专门用于本基金B类基金份额和D类基金份额的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。B类、D类基金份额的销售服务费的计算方法如下：H＝E×该类基金份额销售服务费年费率÷当年天数H为该类基金份额每日应计提的基金销售服务费E为该类基金份额前一日的基金资产净值销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人 

  发送销售服务费划款指令，经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 

第十五部分 基金的收益与分配 三、基金收益分配原则2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；4、每一基金份额享有同等分配权；5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 三、基金收益分配原则2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权；5、本基金A类基金份额和B类、D类基金份额之间由于A类基金份额不收取销售服务费，而B类、D类基金份额收取的销售服务费费率不同，将导致各类基金份额在可供分配利润上有所不同；6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 

第十五部分 基金的收益与分配 六、基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 六、基金收益分配中发生的费用基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 

第十七部分 基金的信息披露 五、公开披露的基金信息（四）基金净值信息《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一 五、公开披露的基金信息（四）基金净值信息《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。 

1

 日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。（七）临时报告16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；23、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。（七）临时报告16、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五；23、调整本基金份额类别设置；24、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 

第十七部分 基金的信息披露 六、信息披露事务管理基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 六、信息披露事务管理基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 

托管协议 

章节 原文条款 修改后条款 

内容 内容 

一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人名称：鹏华基金管理有限公司注册地址：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层办公地址：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层邮政编码：518048法定代表人：何如成立时间：1998年12月22日批准设立机关：中国证券监督管理委员会批准设立文号：中国证监会证监基金字［1998］31号文组织形式：有限责任公司注册资本：1.5亿元存续期间：持续经营（二）基金托管人名称：中国工商银行股份有限公司住所：北京市西城区复兴门内大街55号（100032）法定代表人：易会满电话：（010）66105799传真：（010）66105798 （一）基金管理人名称：鹏华基金管理有限公司注册地址：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层办公地址：深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心43层邮政编码：518048法定代表人：张纳沙成立时间：1998年12月22日批准设立机关：中国证券监督管理委员会批准设立文号：中国证监会证监基金字［1998］31号文组织形式：有限责任公司注册资本：1.5亿元存续期间：持续经营（二）基金托管人名称：中国工商银行股份有限公司住所：北京市西城区复兴门内大街55号（100032）法定代表人：廖林电话：（010）66105799传真：（010）66105798 

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 联系人：郭明成立时间：1984年1月1日组织形式：股份有限公司注册资本：人民币35,640,625.71万元批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》（国发[1983]146号）存续期间：持续经营 联系人：郭明成立时间：1984年1月1日组织形式：股份有限公司注册资本：人民币35,640,625.71万元批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》（国发[1983]146号）存续期间：持续经营 

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 

四、基金管理人对基金托管人的业务核查 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 

七、交易及清算交收安排 （三）资金、证券账目及交易记录的核对对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 （三）资金、证券账目及交易记录的核对对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露各类基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。 

八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计算保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基 （一）基金资产净值的计算1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金资产净值除以该计算日该类基金份额总份额后的数值。各类基金份额净值的计算保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基 

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 金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额资产净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人对各类基金份额净值予以公布。 

八、基金资产净值计算和会计核算 （三）估值差错处理当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告的，由此造成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 （三）估值差错处理当基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告的，由此造成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、各类基金份额净值计算错误造成投资者或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、各类基金份额净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 

九、基金收益分配 （一）基金收益分配的原则2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；4、每一基金份额享有同等分配权；5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 （一）基金收益分配的原则2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权；5、本基金A类基金份额和B类、D类基金份额之间由于A类基金份额不收取销售服务费，而B类、D类基金份额收取的销售服务费费率不同，将导致各类基金份额在可供分配利润上有所不同；6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 

十、信息披露 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期报告、临时报 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期报告、临时报 

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 告、基金资产净值和基金份额净值等其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布。基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 告、基金资产净值和各类基金份额净值等其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布。基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 

十一、基金费用 （三）销售服务费本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的0.4%的年费率计提。销售服务费的计算方法如下： H＝E×0.4%÷当年天数H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 （三）销售服务费本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.40%，D类基金份额的销售服务费年费率为0.20%。本基金销售服务费将专门用于本基金B类基金份额和D类基金份额的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。B类、D类基金份额的销售服务费的计算方法如下：H＝E×该类基金份额销售服务费年费率÷当年天数H为该类基金份额每日应计提的基金销售服务费E为该类基金份额前一日的基金资产净值 

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               关于鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金增设A类、D类基金份额并修改基金合同及托管协议等事项的公告.pdf