工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金更新的招

募说明书

（2024年第2号）

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：交通银行股份有限公司

重要提示

工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督

管理委员会2012年5月7日《关于核准工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金募集的

批复》（证监许可〔2012〕625号文）核准公开募集。本基金的基金合同于2012年6月21

日正式生效。

工银瑞信基金管理有限公司（以下称“本基金管理人”或“管理人”）保证招募说明

书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募

集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本

基金没有风险。

投资有风险，投资人认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书和基金产品

资料概要，全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资人自身的风险承受能力，

并对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒

投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净

值变化导致的投资风险，由投资人自行负担。

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投

资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各

类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、

个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、

本基金的特定风险等等。本基金特定风险包括：1）本基金无法完全规避发债主体特别是公

司债、企业债的发债主体的信用质量变化造成的信用风险；另外，如果持有的信用债出现

信用违约风险，将给基金净值带来较大的负面影响和波动。2）在本基金的封闭运作期间，

基金份额持有人面临不能赎回基金份额的风险。3）在开放期的最后一日日终，满足一定的

情形时，无须召开持有人大会，基金合同将于该日次日终止并根据相关约定进行基金财产

清算。在本基金的运作期间，基金份额持有人面临一定的基金合同终止进行基金财产清算

的风险。4）本基金开放期内单个开放日出现巨额赎回的，赎回的基金份额持有人有可能存

在延缓支付赎回款项的风险，未赎回的基金份额持有人仍有可能承担短期内变现而带来的

冲击成本对基金净资产产生的负面影响。本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于

混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。本基金初始募集净值1元。在市场波动因

素影响下，本基金净值可能低于初始面值，本基金投资人有可能出现亏损。本基金以定期

开放方式运作，其封闭期为自《基金合同》生效之日起（包括《基金合同》生效之日）或

自每一开放期结束之日次日起（包括该日）三年的期间。本基金每个开放期最长不超过1

个月，最短不少于5个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管

理人最迟应于开放期的2日前进行公告。

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程序后，

可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。侧袋机制实施期间，基

金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人

仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保

证基金一定盈利，也不保证最低收益。

本基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人所管理的其它基金的业绩并不构

成对本基金业绩表现的保证。

本招募说明书所载内容截止日为2024年10月30日，有关财务数据和净值表现数据截

止日为2024年9月30日（财务数据未经审计）。本招募说明书已经基金托管人复核。

目录

重要提示...........................................................................................................................................1

一、绪言.........................................................................................................................................4

二、释义.........................................................................................................................................4

三、基金管理人...............................................................................................................................8

四、基金托管人.............................................................................................................................18

五、相关服务机构.........................................................................................................................21

六、基金的募集.............................................................................................................................23

七、基金合同的生效.....................................................................................................................23

八、基金份额的上市交易.............................................................................................................24

九、基金份额的封闭期和开放期.................................................................................................25

十、基金份额的申购与赎回.........................................................................................................26

十一、基金份额的系统内转托管、跨系统登记等其他业务.....................................................33

十二、基金的投资.........................................................................................................................35

十三、基金的业绩.........................................................................................................................44

十四、基金的财产.........................................................................................................................45

十五、基金资产估值.....................................................................................................................46

十六、基金的收益与分配.............................................................................................................50

十七、基金的费用与税收.............................................................................................................51

十八、基金的会计与审计.............................................................................................................53

十九、基金的信息披露.................................................................................................................54

二十、侧袋机制.............................................................................................................................58

二十一、风险揭示.........................................................................................................................60

二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.................................................................63

二十三、基金合同的内容摘要.....................................................................................................65

二十四、基金托管协议的内容摘要.............................................................................................65

二十五、对基金份额持有人的服务.............................................................................................65

二十六、其他应披露事项.............................................................................................................69

二十七、招募说明书的存放及查阅方式.....................................................................................69

二十八、备查文件.........................................................................................................................69

附件一.............................................................................................................................................69

附件二.............................................................................................................................................88

一、绪言

《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金更新招募说明书》（以下简称“本招募说

明书”或“招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金

法》”)、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投

资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管

理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险

规定》”）等相关法律法规和《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以

下简称“基金合同”）编写。

本招募说明书阐述了工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金的投资目标、策略、风

险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本

招募说明书。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集

的。本招募说明书由工银瑞信基金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其

他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金

当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份

额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接

受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解

基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

二、释义

本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

基金或本基金：  指工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金；  

基金合同：  指《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充；  

招募说明书：  指《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金招募说明书》及其更新；  

托管协议：  指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充；  

业务规则：  指《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》、《深圳证券交易所上市开放式基金业务规则》、《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》等相关业务规则和实施细则；  



发售公告：  指《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金份额发售公告》；  

上市交易公告书：  指《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金上市交易公告书》；  

中国：  指中华人民共和国(仅为基金合同目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)；  

中国证监会：  指中国证券监督管理委员会；  

中国银监会：  指中国银行保险监督管理委员会；  

《基金法》：  指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及立法机关对其不时做出的修订；  

《运作办法》：  指中国证监会2004年6月29日颁布，同年7月1日起实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订；  

《销售办法》：  指中国证监会2011年6月9日颁布、同年10月1日起实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订；  

《信息披露办法》：  指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订；  

《流动性风险规定》  指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订  

《上市规则》：  指《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》；  

元：  指人民币元；  

基金合同当事人：  指受基金合同约束，根据基金合同享受权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人；  

基金管理人：  指工银瑞信基金管理有限公司；  

基金托管人：  指交通银行股份有限公司；  

基金份额持有人：  指依照法律法规、招募说明书和基金合同合法取得基金份额的投资者；  

注册登记业务：  指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、清算和结算、基金销售业务确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等；  

注册登记机构：  指办理基金注册登记业务的机构，本基金的注册登记机构为工银瑞信基金管理有限公司或工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理基金注册登记业务的机构；  

投资人：  指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者的合称；  

个人投资者：  指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于开放式证券投资基金的自然人；  

机构投资者：  指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有效存续并依法可以投资证券投资基金的企业法人、事业法人、社会团体或其它组织；  

合格境外机构投资者：  指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定，经中国证监会批准可以投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者；  

基金募集期：  指基金合同和招募说明书中载明，并经中国证监会核准的基金份额募集期限，自基金份额发售之日起最长不超过3个月；  

基金合同生效日：  指基金募集期满，基金募集达到法律法规规定及基金合同约定的 



 条件，基金管理人聘请法定机构验资并向中国证监会办理备案手续后，中国证监会的书面确认之日；  

封闭期：  本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）或自每一开放期结束之日次日起（包括该日）三年的期间。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起三年。首个封闭期结束之后第一个工作日起进入首个开放期，下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起的三年，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务；  

开放期：  本基金自封闭期结束之后第一个工作日起进入开放期，期间可以办理申购与赎回业务。本基金每个开放期最长不超过1个月，最短不少于5个工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管理人最迟应于开放期的2日前进行公告；  

存续期：  指基金合同生效至终止之间的不定期期限；  

工作日：  指上海证券交易所和深圳证券交易所及其他相关交易场所的正常交易日；  

发售  指在基金募集期内，销售机构向投资者销售本基金基金份额的行为；  

认购：  指在基金募集期内，投资人按照基金合同的规定申请购买本基金基金份额的行为；  

申购：  指在基金开放期内，投资人申请购买本基金基金份额的行为；  

赎回：  指在基金开放期内，基金份额持有人按基金合同规定的条件，要求基金管理人将其持有的本基金基金份额兑换为现金的行为；  

巨额赎回：  指在本基金单个开放日内，基金净赎回申请份额（基金赎回申请总份额扣除申购申请总份额之余额）与净转出申请份额（基金转出申请总份额扣除转入申请总份额之余额）之和超过上一开放日本基金总份额20%的情形；  

上市交易：  指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为；  

场外：  指不通过深圳证券交易所的交易系统办理基金份额认购、申购和赎回等业务的销售机构和场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购和赎回也称为场外认购、场外申购、场外赎回；  

场内：  指通过深圳证券交易所的交易系统办理基金份额认购、申购和赎回等业务的销售机构和场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场内认购、场内申购、场内赎回；  

日常交易：  场外申购和赎回等场外基金交易，以及场内申购和赎回及买卖等场内基金交易；  

证券登记结算系统：  指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统；  

注册登记系统：  指中国证券登记结算有限责任公司基金注册登记系统；  

系统内转托管：  指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进行转托管的行为；  

跨系统转登记：  指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结算系统间进行转登记的行为；  

基金转换：  指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效的业务规则进行的本基金份额与基金管理人管理的、由同一注册登记人办理注册登记的其他基金份额间的转换行为；    

代销机构：  指接受基金管理人委托代为办理本基金认购、申购、赎回和其他 



 基金业务的具有基金代销业务资格的机构，其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须是具有基金代销业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位；  

销售机构：  指基金管理人及本基金代销机构；  

基金销售网点：  指基金管理人及基金代销机构的代销网点；  

指定媒介：  指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介；  

证券账户：  指注册登记机构给投资者开立的用于记录投资人持有证券的账户,包括人民币普通股票账户和证券投资基金账户,记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的证券登记结算系统；  

基金账户：  指注册登记机构为基金投资人开立的记录其持有的由该注册登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户；  

交易账户：  指销售机构为基金投资人开立的记录其持有的由该销售机构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务的基金份额余额及其变动情况的账户；  

开放日：  指在开放期内，基金管理人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日；  

T 日：  指销售机构在规定时间内受理投资人申购、赎回或其他业务申请的日期；  

T＋n日：  指T日起（不包括T日）的第n个工作日；  

基金收益：  指基金管理人运用基金资产投资所得股票红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息和其他合法收入以及因运用基金财产带来的成本或费用的节约；  

基金资产总值：  基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、债券的应计利息、基金应收的款项、缴存的保证金以及其他投资所形成的价值总和。  

基金资产净值：  指基金资产总值减去基金负债后的价值；  

基金份额净值：  指计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额总数后得出的基金份额的资产净值；  

基金资产估值：  指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程；  

法律法规：  指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件以及对其做出的不时修改和补充；  

不可抗力：  指无法预见、无法克服、无法避免的任何事件和因素，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用和没收、法律法规变化、突发停电、系统故障、恐怖袭击、传染病传播、证券交易场所非正常暂停或停止交易以及其他突发事件；  

流动性受限资产：  指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等  

摆动定价机制：  指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确 



 保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待  

基金产品资料概要：  指《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金基金产品资料概要》及其更新  

侧袋机制：  指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户  

特定资产：  包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产  



三、基金管理人

（一）基金管理人概况

名称：工银瑞信基金管理有限公司

住所：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901

办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层

邮政编码：100033

法定代表人：赵桂才

成立日期：2005年6月21日

批准设立机关：中国证监会

批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93号

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务

组织形式：有限责任公司

注册资本：贰亿元人民币

联系人：朱碧艳

联系电话：400-811-9999

股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的80%；瑞士信贷银行股份有限

公司占公司注册资本的20%。

存续期间：持续经营

（二）主要人员情况

1、董事会成员

赵桂才先生，硕士，高级经济师，现任工银瑞信基金管理有限公司党委书记、董事长、

法定代表人。1990年7月加入中国工商银行，先后在中国工商银行商业信贷部、营业部和

公司业务二部工作，先后任副处长、处长、副总经理。2013年1月至2016年1月，任工银

巴西执行董事、总经理；2016年1月至2020年12月，任工银租赁党委书记、执行董事、

总裁。2020年加入工银瑞信基金管理有限公司。

高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司党委副书记、总经理。2000

年7月至2021年7月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产管理部副总经理；中国

工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021年加入工银瑞信基金管理有限公司。

洪贵路先生，董事，中国工商银行战略管理与投资者关系部高级专家、专职董事。历任

农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室尽职监督处处长。

曾赴美国乔治华盛顿大学学习。

林清胜先生，董事，高级经济师，中国人民大学经济学博士，中国工商银行战略管理与

投资者关系部专家、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国际业务部总经

理、总行国际结算单证中心副总经理、工行厦门分行专家。

胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限责任公司董事长、瑞银全球投

资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构工作逾二十年，

曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席执

行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。

Alan H Smith先生，独立董事，法学学士，香港太平绅士，香港律师公会律师。历任

云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专业讲师，恒生指数

顾问委员会委员，香港会德丰集团咨询委员会委员，香港医院管理局公积金计划受托人，香

港证监会程序复检委员会委员，香港政府经济顾问委员会发展局成员，香港联合交易所新市

场发展工作小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银行家”。

陈忠阳先生，独立董事，中国人民大学金融学博士，现任中国人民大学财政金融学院应

用金融系教授，金融风险管理工作室主任，中国国家风险管理标准化技术委员会委员、中国

银行业从业人员资格认证考试专家，曾任中国人民大学国际学院副院长。主要研究领域为金

融风险管理、金融监管。

伏军先生，独立董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院教授、博士生

导师、国际法学系主任、国际法学教工党支部书记，北京金融法院专家咨询委员会委员、最

高人民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）执行主任、中国法学会国际经济法学研究

会副秘书长、中国法学会国际金融法专业委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。

2、监事会成员

姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财

富管理、基金分销部主管，瑞银资产管理香港区主管。姚伟浩先生在瑞银工作逾9年，负责

管理和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。

洪波女士，监事，硕士。ACCA非执业会员。2005年至2008年任安永华明会计师事务所

高级审计员；2008年至2009年任民生证券有限责任公司监察稽核总部业务主管；2009年加

入工银瑞信，现任法律合规部总经理，兼任工银瑞信资产管理（国际）有限公司董事、工银

瑞信投资管理有限公司监事。

倪莹女士，监事，硕士。2000年至2009年任职于中国人民大学，历任副科长、科长，

校团委副书记。2009年至2011年就职于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011年加入

工银瑞信，现任人力资源部总经理。

章琼女士，监事，硕士。2001年至2003年任职于富友证券财务部；2003年至2005年

任职于银河基金，担任注册登记专员。2005年加入工银瑞信，现任中央交易室总经理。

3、高级管理人员

赵桂才先生，董事长，简历同上。

高翀先生，总经理，简历同上。

朱碧艳女士，硕士，国际注册内部审计师，现任工银瑞信基金管理有限公司党委委员、

督察长、风险官。1997年6月至2000年1月，任中国华融信托投资公司证券总部债券部经

理；2000年1月至2005年6月，任中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副

经理。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司。

郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司党委委员、副总经理。2001年4月

至2005年6月，任职于中国工商银行资产托管部。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司，

兼任工银瑞信投资管理有限公司董事。

许长勇先生，硕士，高级经济师，金融风险管理师（FRM），现任工银瑞信基金管理有限

公司党委委员、副总经理。2005年6月加入中国工商银行，先后在总行信贷管理部、授信

业务部、公司金融业务部工作，先后担任副处长、处长。2017年加入工银瑞信基金管理有

限公司，兼任工银瑞信投资管理有限公司董事长。

王建先生，硕士，高级工程师，现任工银瑞信基金管理有限公司首席信息官。1996年7

月进入中国工商银行山东分行计算中心工作；2002年5月至2011年11月，历任中国工商

银行山东分行开发运行中心副主任、信息科技部副总经理、资深技术经理；2011年11月至

2016年8月，任中国工商银行山东分行信息科技部总经理；2016年8月至2022年6月，任

职于中国工商银行总行，先后任产品创新管理部总经理助理、产品创新管理部产品专家、金

融科技部产品专家。2022年加入工银瑞信基金管理有限公司。

李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司首席投资官。2003年7月至2008

年4月，任中央国债登记结算有限责任公司高级副经理。2008年加入工银瑞信基金管理有

限公司。

张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金管理有限公司首席营销官。1998年7月至

2001年7月，任职于中国建设银行大连分行；2001年8月至2004年7月，任华夏基金市场

部高级经理；2004年8月至2005年6月，任天弘基金市场拓展部总经理助理。2005年加入

工银瑞信基金管理有限公司，兼任工银瑞信资产管理（国际）有限公司董事长、工银瑞信投

资管理有限公司董事。

欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司首席固收投资官。2002年7月至

2006年5月，历任国泰君安证券股份有限公司固定收益证券研究部业务经理、固定收益证

券投资部业务董事；2006年5月至2010年3月，任中海基金管理有限公司基金经理；2010

年加入工银瑞信基金管理有限公司。

4、本基金基金经理

李敏先生，硕士研究生，17年证券从业经验；曾任中国泛海控股集团投资经理，中诚

信国际信用评级有限责任公司高级分析师，平安证券有限责任公司高级业务总监；2010年

加入工银瑞信，现任养老金投资中心投资部副总经理、基金经理。2013年10月10日至2019

年10月10日，担任工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金（自2021年8月

3日起，变更为工银瑞信信用纯债三个月定期开放债券型证券投资基金）基金经理；2014

年7月30日至2017年2月6日，担任工银瑞信保本2号混合型发起式证券投资基金（自

2016年2月19日起，变更为工银瑞信优质精选混合型证券投资基金）基金经理；2015年5

月26日至2017年4月26日，担任工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（自2016年9

月26日起，变更为工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF））基金经理；2015年5月

26日至2018年3月7日，担任工银瑞信保本混合型证券投资基金（自2018年2月9日起，

变更为工银瑞信灵活配置混合型证券投资基金）基金经理；2016年10月27日至2018年3

月20日，担任工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金基金经理；2016年11月15日至2018

年5月3日，担任工银瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金基金经理；2016年11月22日至

2018年2月23日，担任工银瑞信新得益混合型证券投资基金基金经理；2016年12月7日

至2019年1月15日，担任工银瑞信新得润混合型证券投资基金基金经理；2016年12月29

日至2018年2月23日，担任工银瑞信新增利混合型证券投资基金基金经理；2016年12月

29日至2018年7月27日，担任工银瑞信新增益混合型证券投资基金基金经理；2016年12

月29日至2018年7月27日，担任工银瑞信银和利混合型证券投资基金基金经理；2016年

12月29日至2023年2月7日，担任工银瑞信新生利混合型证券投资基金基金经理；2017

年3月23日至2018年7月27日，担任工银瑞信新得利混合型证券投资基金基金经理；2017

年5月24日至2018年6月12日，担任工银瑞信瑞利两年封闭式债券型证券投资基金基金

经理；2019年11月18日至今，担任工银瑞信目标收益一年定期开放债券型证券投资基金

基金经理；2020年1月9日至今，担任工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金基金经理；

2020年1月15日至2023年11月3日，担任工银瑞信新得利混合型证券投资基金基金经理；

2020年1月15日至今，担任工银瑞信新增益混合型证券投资基金基金经理；2020年2月

17日至2022年3月7日，担任工银瑞信瑞盈18个月定期开放债券型证券投资基金基金经

理；2020年2月17日至今，担任工银瑞信聚福混合型证券投资基金基金经理；2021年8

月12日至今，担任工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金基金经理；2022年1月17

日至2023年11月17日，担任工银瑞信聚安混合型证券投资基金基金经理；2022年1月17

日至今，担任工银瑞信聚益混合型证券投资基金基金经理；2024年7月8日至今，担任工

银瑞信瑞祥定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。

本基金历任基金经理：

杜海涛先生，2012年6月21日至2017年7月19日，担任本基金基金经理。

陆欣先生，2015年4月17日至2018年2月27日，担任本基金基金经理。

李娜女士，2017年5月27日至2021年8月12日，担任本基金基金经理。

5、投资决策委员会成员

高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。

朱碧艳女士，简历同上。

李剑峰先生，简历同上。

欧阳凯先生，简历同上。

修世宇先生，17年证券从业经验；博士；曾任民生人寿保险分析师。2012年加入工银

瑞信，现任研究部总经理、牵头权益投资部工作、基金经理。2014年10月22日至2018

年2月27日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金经理；2017年6月16

日至2018年12月17日，担任工银瑞信工业4.0股票型证券投资基金基金经理；2022年8

月22日至今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金经理；2022年9月9日

至今，担任工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金基金经理；2022年11月18日至今，担

任工银瑞信文体产业股票型证券投资基金基金经理。

林念先生，11年证券从业经验；博士；曾任光大证券宏观分析师。2014年加入工银瑞

信，现任专户投资部副总经理、基金经理。2016年9月27日至今，担任工银瑞信红利混合

型证券投资基金基金经理；2020年12月21日至今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投

资基金基金经理；2022年3月4日至2023年9月22日，担任工银瑞信聚享混合型证券投

资基金基金经理；2022年8月1日至今，担任工银瑞信主题策略混合型证券投资基金基金

经理；2022年11月11日至今，担任工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金基金

经理；2023年1月17日至2024年7月10日，担任工银瑞信恒嘉一年持有期混合型证券投

资基金基金经理。

焦文龙先生，15年证券从业经验，曾任鹏华基金执行总经理，基金经理。2021年1月

28日加入工银瑞信基金管理有限公司，现担任指数及量化投资部总经理、基金经理。2022

年11月25日至今，担任工银瑞信新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经理；2022年

11月25日至今，担任工银瑞信新价值灵活配置混合型证券投资基金基金经理；2023年9

月22日至今，担任工银瑞信聚享混合型证券投资基金基金经理；2024年11月8日至今，

担任工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）基金经理。

蒋华安先生，16年证券从业经验，曾任安永会计师事务所担任高级审计员，社保基金

理事会资产配置处副处长。2017年3月8日加入工银瑞信基金管理有限公司，现担任FOF

投资部总经理、基金经理。2018年10月31日至今，担任工银瑞信养老目标日期2035三年

持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理；2019年9月17日至今，担任工银瑞信养老目

标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理；2020年1月21日至今，

担任工银瑞信养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理；2020

年9月30日至今，担任工银瑞信稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）

基金经理；2021年11月9日至今，担任工银瑞信价值稳健6个月持有期混合型基金中基金

（FOF）基金经理；2021年11月24日至今，担任工银瑞信睿智进取一年封闭运作股票型基

金中基金（FOF-LOF）（自2022年11月24日起，变更为工银瑞信睿智进取股票型基金中基

金（FOF-LOF））基金经理；2021年12月22日至今，担任工银瑞信平衡养老目标三年持有

期混合型发起式基金中基金（FOF）基金经理；2022年8月31日至今，担任工银瑞信安裕

积极一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理；2023年6月28日至今，担任工银瑞

信安悦稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理。

谷衡先生，19年证券从业经验，曾任华夏银行总行交易员，中信银行总行交易员。2012

年9月13日加入工银瑞信基金管理有限公司，现担任固定收益部副总经理、基金经理。2012

年11月13日至2023年6月2日，担任工银瑞信14天理财债券型发起式证券投资基金基金

经理；2013年1月28日至今，担任工银瑞信60天理财债券型证券投资基金（自2020年7

月20日起，变更为工银瑞信尊益中短债债券型证券投资基金）基金经理；2013年3月28

日至2014年12月18日，担任工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金基金经理；2014

年9月30日至2023年3月29日，担任工银瑞信货币市场基金基金经理；2015年7月10

日至2018年2月28日，担任工银瑞信财富快线货币市场基金基金经理；2015年12月14

日至2018年8月28日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金经理；2016年4月26

日至2018年4月9日，担任工银瑞信安盈货币市场基金基金经理；2016年12月7日至2018

年3月28日，担任工银瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金基金经理；2017年2月

28日至2019年1月24日，担任工银瑞信丰淳半年定期开放债券型证券投资基金（自2017

年9月23日起，变更为工银瑞信丰淳半年定期开放债券型发起式证券投资基金）基金经理；

2017年6月12日至2018年11月30日，担任工银瑞信丰实三年定期开放债券型证券投资

基金基金经理；2017年12月26日至今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金经理；

2018年2月28日至今，担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金经理；2018年6

月15日至2019年8月14日，担任工银瑞信瑞祥定期开放债券型发起式证券投资基金基金

经理；2018年11月7日至2020年1月9日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金

基金经理。

杜洋先生，14年证券从业经验；2010年加入工银瑞信，现任研究部副总经理、投资总

监、基金经理。2015年2月16日至今，担任工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金基

金经理；2016年11月2日至2018年10月12日，担任工银瑞信瑞盈18个月定期开放债券

型证券投资基金基金经理；2017年1月25日至2018年6月11日，担任工银瑞信瑞盈半年

定期开放债券型证券投资基金基金经理；2018年3月22日至2024年4月23日，担任工银

瑞信稳健成长混合型证券投资基金基金经理；2018年11月14日至2021年1月18日，担

任工银瑞信新能源汽车主题混合型证券投资基金基金经理；2019年4月24日至2023年8

月15日，担任工银瑞信战略新兴产业混合型证券投资基金基金经理；2019年12月25日至

2020年12月31日，担任工银瑞信产业升级股票型证券投资基金基金经理；2021年4月2

日至2023年8月15日，担任工银瑞信创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金经理；

2021年4月26日至今，担任工银瑞信战略远见混合型证券投资基金基金经理；2022年1

月13日至今，担任工银瑞信新能源汽车主题混合型证券投资基金基金经理；2022年11月

18日至今，担任工银瑞信圆丰三年持有期混合型证券投资基金基金经理；2023年6月13

日至今，担任工银瑞信领航三年持有期混合型证券投资基金基金经理。

赵蓓女士，16年证券从业经验，曾任中再资产管理股份有限公司投资经理助理。2010

年加入工银瑞信，现任研究部副总经理、投资总监、基金经理兼任投资经理。2014年11月

18日至今，担任工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金基金经理；2015年4月28日至

今，担任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金经理；2016年2月3日至今，担任工

银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金基金经理；2018年7月30日至2019年12月23日，

担任工银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金经理；2020年5月20日至2022年6

月14日，担任工银瑞信科技创新6个月定期开放混合型证券投资基金基金经理；2021年3

月25日至今，担任工银瑞信成长精选混合型证券投资基金基金经理。

6、上述人员之间均不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责

1、依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金资产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金资产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、召集基金份额持有人大会；

10、保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

（四）基金管理人承诺

1、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限

制等全权处理本基金的投资。

2、本基金管理人不从事违反《证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效

措施，防止违反《证券法》行为的发生。

3、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效

措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）其它法律法规以及国务院证券监督管理机构禁止的行为。

4、为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）将基金财产向他人贷款或者提供担保；

（3）从事使基金承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或

债券；

（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管

人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券；

（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（8）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关

限制。

5、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、

法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权；

（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内

容、基金投资计划等信息；

（8）除按基金管理人制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；

（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；

（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩

序；

（11）贬损同行，以提高自己；

（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（13）以不正当手段谋求业务发展；

（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（15）其他法律、行政法规禁止的行为。

6、基金经理承诺

（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取

利益。

（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不

当利益。

（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密以及尚未依法公开的基金投

资内容、基金投资计划等信息。

（4）不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。

（五）基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的原则

（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，

并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度

的有效执行。

（3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金管理

人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

（4）相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

（5）成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济

效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

2、内部控制的主要内容

（1）控制环境

公司董事会决定公司发展战略，监督管理层履行职责及经营运作的合法合规情况；董事

会下设风险管理委员会、资格审查及薪酬委员会等专门委员会，按照法律法规、公司章程的

规定和董事会的授权行使职责。

公司设执行委员会，负责公司日常经营管理活动中的重要决策，组织实施董事会决议。

执行委员会下设的投资决策委员会和风险管理与内部控制委员会，就基金投资、风险与内控

管理等发表专业意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。

公司设立督察长，对董事会负责，负责审查、监督检查公司及其工作人员的经营管理和

执业行为合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长发现基金及公司存在重大经营风险

或者隐患时，提出处理意见并督促整改，同时督促公司及时向中国证监会报告；公司未及时

报告的，直接向中国证监会报告。

（2）风险评估

a）董事会下设的风险管理委员会和督察长对公司内外部风险进行评估；

b）执行委员会下属的风险管理与内部控制委员会负责对公司经营管理中的重大突发性

事件和重大危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的

重大问题和重大事项进行风险评估；

c）各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。

（3）控制活动

控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产

分离等政策、程序或措施。

控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防线，

在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度等，在相关部门和相

关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度；风险管理、内控合规以及支持职能

部门为内部控制的第二道防线，对一道防线负有监督责任；稽核审计部门是内部控制的第三

道防线，通过专项稽核审计、内部控制有效性评价等工作，对第一道、第二道防线履职情况

进行独立客观的监督、评价。

（4）信息与沟通

公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报

渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职

责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建立了清

晰的业务报告系统。

（5）内部监控

内部监控由风险管理委员会、督察长、内控稽核部门在各自的职权范围内开展，检查、

评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督内部控制制度的执行情况，揭示公司

内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。

3、基金管理人关于内部控制的声明

（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任；

（2）上述关于内部控制的披露真实、准确；

（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。

四、基金托管人

（一）基金托管人基本情况

1、基金托管人概况

公司法定中文名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

公司法定英文名称：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD

法定代表人：任德奇

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号

办公地址：上海市长宁区仙霞路18号

邮政编码：200336

注册时间：1987年3月30日

注册资本：742.63亿元

基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]25号

联系人：方圆

电话：95559

交通银行始建于1908年，是中国历史最悠久的银行之一，也是近代中国的发钞行之一。

1987年重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银

行，总部设在上海。2005年6月交通银行在香港联合交易所挂牌上市，2007年5月在上海

证券交易所挂牌上市。交通银行连续16年跻身《财富》(FORTUNE)世界500强，营业收入排

名第154位；列《银行家》(The Banker)杂志全球千家大银行一级资本排名第9位。

截至2024年6月30日，交通银行资产总额为人民币14.18万亿元。2024年二季度，

交通银行实现净利润(归属于母公司股东)人民币452.87亿元。

交通银行总行设资产托管部（下文简称“托管部”）。现有员工具有多年基金、证券和

银行的从业经验，具备基金从业资格，以及经济师、会计师、工程师和律师等中高级专业技

术职称，员工的学历层次较高，专业分布合理，职业技能优良，职业道德素质过硬，是一支

诚实勤勉、积极进取、开拓创新、奋发向上的资产托管从业人员队伍。

2、主要人员情况

任德奇先生，董事长、执行董事，高级经济师。

任先生2020年1月起任交通银行董事长（其中：2019年12月至2020年7月代为履行

行长职责）、执行董事，2018年8月至2020年1月任交通银行副董事长（其中：2019年4

月至2020年1月代为履行董事长职责）、执行董事，2018年8月至2019年12月任交通银

行行长；2016年12月至2018年6月任中国银行执行董事、副行长，其中：2015年10月至

2018年6月兼任中银香港（控股）有限公司非执行董事，2016年9月至2018年6月兼任中

国银行上海人民币交易业务总部总裁；2014年7月至2016年11月任中国银行副行长，2003

年8月至2014年5月历任中国建设银行信贷审批部副总经理、风险监控部总经理、授信管

理部总经理、湖北省分行行长、风险管理部总经理；1988年7月至2003年8月先后在中国

建设银行岳阳长岭支行、岳阳市中心支行、岳阳分行，中国建设银行信贷管理委员会办公室、

信贷风险管理部工作。任先生1988年于清华大学获工学硕士学位。

张宝江先生，副董事长、执行董事、行长，高级经济师。

张先生2024年6月起任交通银行行长；曾任中国农业发展银行副行长，安徽省分行行

长，总行办公室主任，陕西省分行副行长，总行政策研究室副主任（主持工作）、办公室副

主任、研究室副主任等职务。张先生于1998年于中央党校研究生院获经济学硕士学位，2004

年于中央党校研究生院获经济学博士学位。

徐铁先生，资产托管部总经理。

徐铁先生2022年4月起任交通银行资产托管部总经理；2014年12月至2022年4月任

交通银行资产托管部副总经理；2000年7月至2014年12月，历任交通银行资产托管部客

户经理、保险与养老金部副高级经理、高级经理、保险保障业务部高级经理、总经理助理。

徐先生2000年于复旦大学获经济学硕士学位。

3、基金托管业务经营情况

截至2024年6月30日，交通银行共托管证券投资基金812只。此外，交通银行还托管

了基金公司特定客户资产管理计划、证券公司客户资产管理计划、理财产品、信托计划、私

募投资基金、保险资金、全国社保基金、基本养老保险基金、划转国有股权充实社保基金、

养老保障管理基金、企业年金基金、职业年金基金、期货公司资产管理计划、QFI证券投资

资产、QDII证券投资资产、RQDII证券投资资产、QDIE、QDLP和QFLP等产品。

（二）基金托管人的内部控制制度

1、内部控制目标

交通银行严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，托管

部业务制度健全并确保贯彻执行各项规章，通过对各种风险的识别、评估、控制及缓释，有

效地实现对各项业务的风险管控，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。

2、内部控制原则

（1）合法性原则：托管部制定的各项制度符合国家法律法规及监管机构的监管要求，

并贯穿于托管业务经营管理活动始终。

（2）全面性原则：托管部建立各二级部自我监控和风险合规部风险管控的内部控制机

制，覆盖各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环

节，建立全面的风险管理监督机制。

（3）独立性原则：托管部独立负责受托基金资产的保管，保证基金资产与交通银行的

自有资产相互独立，对不同的受托基金资产分别设置账户，独立核算，分账管理。

（4）制衡性原则：托管部贯彻适当授权、相互制约的原则，从组织架构的设置上确保

各二级部和各岗位权责分明、相互制约，并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点。

（5）有效性原则：托管部在岗位、业务二级部和风险合规部三级内控管理模式的基础

上，形成科学合理的内部控制决策机制、执行机制和监督机制，通过行之有效的控制流程、

控制措施，建立合理的内控程序，保障各项内控管理目标被有效执行。

（6）效益性原则：托管部内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作环节的风险

控制要求相适应，尽量降低经营运作成本，以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标。

3、内部控制制度及措施

根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行资产托管业务指引》

等法律法规，托管部制定了一整套严密、完整的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金

托管业务运行的规范、安全、高效，包括《交通银行资产托管业务管理办法》、《交通银行资

产托管业务风险管理办法》、《交通银行资产托管业务商业秘密管理规定》、《交通银行资产托

管业务从业人员行为规范》、《交通银行资产托管业务运营档案管理办法》等，并根据市场变

化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务分工科学合理，技术系统管理规范，业务管理

制度健全，核心作业区实行封闭管理，落实各项安全隔离措施，相关信息披露由专人负责。

托管部通过对基金托管业务各环节的事前揭示、事中控制和事后检查措施实现全流程、

全链条的风险管理，聘请国际着名会计师事务所对基金托管业务运行进行国际标准的内部控

制评审。

（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

交通银行作为基金托管人，根据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理

办法》和有关证券法规的规定，对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的

核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、

基金的申购资金的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合规性进行监督和核查。

交通银行作为基金托管人，发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、《公开募集证券

投资基金运作管理办法》等有关证券法规和《基金合同》的行为，及时通知基金管理人予以

纠正，基金管理人收到通知后及时确认并进行调整。交通银行有权对通知事项进行复查，督

促基金管理人改正。基金管理人对交通银行通知的违规事项未能及时纠正的，交通银行按规

定报告中国证监会。

交通银行作为基金托管人，发现基金管理人有重大违规行为，按规定报告中国证监会，

同时通知基金管理人限期纠正。

五、相关服务机构

（一）基金销售机构

1、直销机构

机构全称：工银瑞信基金管理有限公司

注册地址：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901

办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层

法定代表人：赵桂才

全国统一客户服务电话（公司热线电话）：400-811-9999

传真：010-81042588、010-81042599

联系电话：010-66583199

联系人：王海瑞

公司网站：www.icbccs.com.cn

直销机构网点信息：

本公司直销中心及直销电子自助交易系统（含APP、网上交易、微信自助交易）销售本

基金，网点具体信息详见本公司网站。

2、场内销售机构

场内销售机构为具有基金销售资格的深圳证券交易所场内会员单位。

3、场外销售机构

本基金场外销售机构信息详见基金管理人网站公示。

基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的规定，

选择其他符合要求的机构销售本基金，详见基金管理人网站。

（二）基金注册登记机构

名称：中国证券登记结算有限责任公司

注册地址：北京市西城区太平桥大街17号

注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街17号

法定代表人：于文强

电话：4008058058

传真：010-50938907

联系人：赵亦清

（三）律师事务所及经办律师

名称：上海源泰律师事务所

住所：上海市浦东南路256号华夏银行大厦14楼

办公地址：上海市浦东南路256号华夏银行大厦14楼

负责人：廖海

联系电话：021-51150298

传真：021-51150398

经办律师：梁丽金、刘佳

联系人：李筱筱

（四）会计师事务所及经办注册会计师

机构全称：毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)

住所：北京市东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

办公地址：北京市东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

执行事务合伙人：邹俊

经办注册会计师：龚凯、楼竹君

联系电话：+86 10 8508 7927

传真：+86 10 8518 5111

联系人：龚凯

六、基金的募集

（一）基金募集的依据

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露管理办法》、

《业务规则》等有关法律、法规、规章及基金合同，并经中国证券监督管理委员会2012年

5月7日证监许可〔2012〕625号文核准公开募集。

（二）基金类别、运作方式及存续期间

基金类别：债券型

基金运作方式：契约型开放式（本基金自基金合同生效日起每封闭三年集中开放申购与

赎回一次）

本基金以定期开放方式运作，本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同

生效之日）或自每一开放期结束之日次日起（包括该日）三年的期间。本基金的第一个封闭

期为自基金合同生效之日起三年。首个封闭期结束之后第一个工作日起进入首个开放期，下

一个封闭期为首个开放期结束之日次日起的三年，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与

赎回业务。本基金自封闭期结束之后第一个工作日起进入开放期，期间可以办理申购与赎回

业务。本基金每个开放期最长不超过1个月，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。

如在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放申购与赎回业务的，开放期时

间中止计算，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次日起，继续计算该开放期时间，直

至满足开放期的时间要求。

存续期间：不定期

（三）基金的面值

本基金基金份额初始面值为人民币1.00元。

七、基金合同的生效

（一）基金合同生效

本基金基金合同于2012年6月21日起正式生效。

（二）基金合同生效后的基金份额持有人数量和资产规模

基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于

5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续20个工作日达

不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当及时向中国

证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出解决方案。

八、基金份额的上市交易

(一)基金份额的上市交易

根据有关规定，本基金合同生效后，具备以下上市条件，经向深圳证券交易所申请，于

2012年9月20日起在深圳证券交易所上市交易：

1、经中国证监会核准募集且基金合同生效；

2、基金份额持有人不少于一千人；

3、深圳证券交易所规定的其他条件。

（二）上市交易的规则

本基金在深圳证券交易所的上市交易需遵照《深圳证券交易所交易规则》、《上市规则》

等有关规定，包括但不限于：

1、本基金上市首日的开盘参考价为前一交易日基金份额净值；

2、本基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例限制为10%，自上市首日起实行；

3、本基金买入申报数量为100份或其整数倍；

4、本基金申报价格最小变动单位为0.001元人民币。

（三）上市交易的费用

本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所有关规定办理。

（四）上市交易的行情揭示

本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同

时揭示基金前一交易日的基金份额净值。

（五）上市交易的停复牌

本基金的停复牌按照相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。

（六）暂停上市的情形和处理方式

本基金上市后，发生下列情况之一时，应暂停上市交易：

1、不再具备本条第（一）款规定的上市条件；

2、违反国家有关法律、法规，中国证监会决定暂停其上市；

3、严重违反《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》；

4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。

发生上述暂停上市情形时，基金管理人在接到深圳证券交易所通知后，应立即在至少一

种指定媒介上刊登暂停上市公告。

（七）恢复上市的公告

暂停上市情形消除后，基金管理人可向深圳证券交易所提出恢复上市申请，经深圳证券

交易所核准后，可恢复本基金上市，并在至少一种中国证监会指定媒介上刊登恢复上市公告。

（八）终止上市的情形和处理方式

发生下列情况之一时，本基金应终止上市交易：

1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的；

2、基金份额持有人大会决定提前终止上市；

3、基金合同约定的终止上市的其他情形；

4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。

发生上述终止上市情形时，由证券交易所终止其上市交易，基金管理人报经中国证监会

备案后终止本基金的上市，并在至少一种指定媒介上刊登终止上市公告。

（九）相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等规定内容

进行调整的，本基金的基金合同相应予以修改，且此修改无须召开基金份额持有人大会。

九、基金份额的封闭期和开放期

（一）基金的封闭期

本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）或自每一开放期结

束之日次日起（包括该日）三年的期间。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起三

年。首个封闭期结束之后第一个工作日起进入首个开放期，下一个封闭期为首个开放期结束

之日次日起的三年，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务。

（二）基金的开放期

本基金自封闭期结束之后第一个工作日起进入开放期，期间可以办理申购与赎回业务。

本基金每个开放期最长不超过1个月，最短不少于5个工作日，开放期的具体时间以基金管

理人届时公告为准，且基金管理人最迟应于开放期的2日前进行公告。如在开放期内发生不

可抗力或其他情形致使基金无法按时开放申购与赎回业务的，开放期时间中止计算，在不可

抗力或其他情形影响因素消除之日次日起，继续计算该开放期时间，直至满足开放期的时间

要求。

（三）封闭期与开放期示例

比如，本基金的基金合同于2012年1月6日生效，则本基金的第一个封闭期为基金合

同生效之日起三年，即2012年1月6日至2015年1月5日。假设第一个开放期时间为1

个月，则第一个开放期为自2015年1月6日至2015年2月5日；第二个封闭期为第一个开

放期结束之日次日起的三年，即2015年2月6日至2018年2月5日，以此类推。

十、基金份额的申购与赎回

基金合同生效后，在每个封闭期间投资人不能申购、赎回或转换基金份额，但可在本基

金上市交易后通过证券交易所转让基金份额。

（一）申购和赎回场所

基金投资人可以使用基金账户，通过基金管理人、场外代销机构柜台系统办理场外的申

购和赎回业务。基金投资人也可使用深圳证券账户通过深圳证券交易所交易系统办理场内申

购和赎回业务，场内代销机构为具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位。

投资人应当在基金管理人和场内、场外代销机构办理基金申购、赎回业务或按基金管理

人和场内、场外代销机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回。本基金场内、场外代销机

构名单见本招募说明书第五部分。

基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并在基金管理人网站公示。投资人可以在

销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎

回。

若基金管理人或代销机构开通电话、传真或网上交易业务的，投资人可以以电话、传真

或网上交易等形式进行基金的申购和赎回，具体办法详见销售机构公告。

（二）申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及业务办理时间

本基金的开放日是指为投资人办理基金申购、赎回等业务的上海、深圳证券交易所交易

日。但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回

时除外。具体业务办理时间以销售机构公布的时间为准。

若出现新的证券交易市场或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及具体业

务办理时间进行相应的调整并提前公告，同时报中国证监会备案。

2、申购与赎回的开始时间

除法律法规或基金合同另有约定外，自首个封闭期结束之后第一个工作日起，本基金进

入首个开放期，开始办理申购和赎回等业务。本基金每个封闭期结束之后第一个工作日起进

入下一个开放期。

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在每次申购、赎回开放期之前依照《信

息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始与结束时间。

基金管理人在基金合同约定的开放期之外的日期不接受办理基金份额的申购、赎回或者

转换。开放期以及开放期办理申购与赎回业务的具体事宜见招募说明书及基金管理人届时发

布的相关公告。

（三）申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份额

净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”的原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间内撤销，在规定的时间以外不

得撤销；

4、基金份额持有人赎回时，场外的基金份额赎回遵循“先进先出”原则，即在基金份

额持有人赎回基金份额、基金管理人对该基金份额持有人的基金份额进行赎回处理时，认购、

申购确认日期在先的基金份额先赎回，认购、申购确认日期在后的基金份额后赎回，以确定

所适用的赎回费率；

5、投资人通过场外申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司开立的深圳开放

式基金账户，通过场内申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的

证券账户（人民币普通股票账户和证券投资基金账户）；

6、本基金的申购、赎回等业务，按照深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公

司的相关业务规则执行。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结

算有限责任公司对申购、赎回业务等规则有新的规定，按新规定执行；

7、基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人权益的情况下可

更改上述原则，但最迟应在新的原则实施2日前在至少一种指定媒介予以公告。

（四）申购与赎回的程序

1、申购与赎回申请的提出

基金投资人须按销售机构规定的程序，在开放日的业务办理时间提出申购或赎回的申请。

投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回申

请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。

投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在遵

守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为准。

2、申购与赎回申请的确认

本基金注册登记机构应以交易时间结束前收到申购和赎回申请的当天作为申购或赎回

申请日(T日)，并在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人可

在T+2日起到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机

构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申

购或赎回申请的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。

在法律法规允许的范围内，注册登记机构可根据《业务规则》，对上述业务办理时间进

行调整，基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。

3、申购与赎回申请的款项支付

申购时，采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购无效。若申购

无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项本金退还给投资

人，由此产生的利息等损失由投资人自行承担。

赎回时，当投资人赎回申请成功后，基金管理人将指示基金托管人按有关规定在T＋7

日(包括该日)内将赎回款项划往基金份额持有人银行账户。在发生巨额赎回时，款项的支付

办法按照基金合同有关条款处理。

遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它

非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，则赎回款项顺延至下一个

工作日划出并划往基金份额持有人银行账户。

（五）申购与赎回的数量限制

1、基金申购的限制

场外申购时，投资者单个基金账户每笔最低申购金额为1元人民币（含申购费），追加

申购每笔最低金额为1元人民币（含申购费）。实际操作中，以各销售机构的具体规定为准。

场内申购时，每笔申购金额最低为1元，且为1元人民币的整数倍。

投资人将当期分配的基金收益再投资时，不受最低申购金额的限制。

2、基金赎回的限制

基金份额持有人办理场外赎回时，每次赎回基金份额不得低于10份，基金份额持有人

赎回时或赎回后保留的基金份额余额不足10份的，在赎回时需一次全部赎回。实际操作中，

以各销售机构的具体规定为准。

基金份额持有人办理场内赎回时，赎回份额必须是整数份额。

如遇巨额赎回等情况发生而导致延期赎回时，赎回办理和款项支付的办法将参照基金合

同有关巨额赎回或连续巨额赎回的条款处理。

3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人

应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基

金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体规定请参见相关公告。

4、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，合理调整对基金份额的申

购金额、赎回份额及最低持有份额的数量限制，基金管理人必须在调整的2日前在至少一种

中国证监会指定媒介上和基金管理人网站上公告。

（六）申购份额与赎回金额的计算方式

1、申购份额的计算方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除申购费用后

除以申请当日基金份额净值，有效份额单位为份，场内申购份额的计算采用截尾法保留至整

数位，不足1份部分对应的申购资金将返回给投资人。场外申购份额的计算以四舍五入的

方法保留小数点后两位，由此产生的收益或损失归基金财产。

基金份额的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，

净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）

申购费用=申购金额-净申购金额

申购份数=净申购金额/T日基金份额净值

2、赎回金额的计算方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份

额净值的金额，净赎回金额为赎回金额扣除赎回费用的金额，各计算结果均按照四舍五入方

法，保留小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。

基金份额的净赎回金额为赎回金额扣减赎回费用。其中，

赎回金额＝赎回份数×T日基金份额净值

赎回费用＝赎回金额×赎回费率

净赎回金额=赎回金额－赎回费用

（七）申购和赎回的费用及其用途

1、申购费用

本基金申购采用金额申购方式，申购费率如下表。投资人在一天之内如果有多笔申购，

费率按单笔分别计算。

 申购金额  申购费率  

场外申购  M＜100万  0.8%  

100万≤M＜300万  0.5%  

300万≤M＜500万  0.3%  

500万≤M  按笔收取，1000元/笔  

场内申购  深圳证券交易所会员单位应按照场外申购费率设定投资人的场内申购费率。  



本基金的申购费用由申购人承担，不列入基金资产，用于基金的市场推广、销售、注册

登记等各项费用。

申购费用的计算方法：

净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）

申购费用=申购金额-净申购金额

例：某投资人投资1万元申购本基金，对应费率为0.8%，假设申购当日基金份额净值

为1.0100元，若投资人选择场外申购，则其可得到的申购份额为：

净申购金额＝10,000/(1+0.8%)＝9,920.63元

申购费用＝10,000－9,920.63＝79.37元

申购份额=9,920.63/1.0100=9,822.41份

若投资人选择场内申购，场内申购份额保留至整数份，故投资人申购所得份额为9,822

份，整数位后小数部分的申购份额对应的资金返还投资人。退款金额为：

实际净申购金额=9,822×1.0100＝9,920.22元

退款金额=10,000－9,920.22－79.37=0.41元

2、赎回费用

基金的赎回费率结构

场外/场内赎回费率  持有期限  赎回费率  

Y＜7天  1.5%  

7天≤Y  0%  



注：赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，其中对持续持有期少于7日的投资者

收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产，对持续持有期为7日以上

（含7日）的投资者所收取的赎回费的归入基金财产的比例不得低于法律法规或中国证监会

规定的比例下限，其余部分用于支付注册登记费和其他必要的手续费。认购/申购的基金份

额持有期限自注册登记系统确认之日起开始计算，至该部分基金份额赎回确认日止，且基金

份额赎回确认日不计入持有期。

赎回金额的计算方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并

扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2

位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

赎回费用=赎回份额×T日基金份额净值×赎回费率

赎回金额=赎回份额×T日基金份额净值-赎回费用

例：某投资人在场外赎回1万份基金份额，假设该笔份额持有时间为30天，则对应的

赎回费率为0%，假设赎回当日基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为：

赎回费用=10,000×1.0500×0.0%＝0.00元

赎回金额=10,000×1.0500＝10,500.00元

即：投资人赎回本基金1万份基金份额，假设该笔份额持有时间为30天，则对应的赎

回费率为0%，假设赎回当日基金份额净值是1.050元，则其可得到的赎回金额为10,500.00

元。

3、基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内变更本基金的申购费率或收费方

式、调低本基金的赎回费率。费率或收费方式如发生变更，基金管理人应在调整实施2日前

在指定媒介上刊登公告。

4、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定

基金促销计划，在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以

对促销活动范围内的基金投资人调低基金申购费率和基金赎回费率。

基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下对以特定交易方式（如

网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资人采用低于柜台费率的申购费率。

5、申购费用由申购基金份额的基金投资人承担，不列入基金财产，用于本基金的市场

推广、销售、注册登记等各项费用。

6、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，所收取的赎回费的归入基金财产

的比例不得低于法律法规或中国证监会规定的比例下限，其余部分用于支付注册登记费和其

他必要的手续费。

（八）申购与赎回的注册登记

1、投资人申购基金成功后，基金注册登记人在T＋1日为投资人增加权益并办理注册登

记手续，投资人自T＋2日起有权赎回该部分基金份额。

2、投资人赎回基金成功后，基金注册登记人在T＋1日为投资人扣除权益并办理相应的

注册登记手续。

3、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最

迟于开始实施2日前在至少一种指定媒介上予以公告。

（九）巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

巨额赎回是指在单个开放日内，本基金中基金净赎回申请份额（基金赎回申请总份额扣

除申购申请总份额之余额）与净转出申请份额（基金转出申请总份额扣除转入申请总份额之

余额）之和超过上一开放日基金总份额20%的情形。

2、巨额赎回的处理方式

本基金开放期内单个开放日出现巨额赎回的，基金管理人对符合法律法规及基金合同约

定的赎回申请应于当日全部予以办理和确认。但对于已接受的赎回申请，如基金管理人认为

全额支付投资人的赎回款项有困难或认为全额支付投资人的赎回款项可能会对基金的资产

净值造成较大波动的，基金管理人可对赎回款项进行延缓支付，但不得超过20个工作日。

延缓支付的赎回申请以赎回申请确认当日的基金份额净值为基础计算赎回金额。

在开放期内，若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的单日赎回申请超过上一工

作日基金总份额10%的，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出该比例的赎回申请实

施延期办理，该单个基金份额持有人的剩余赎回申请与其他份额持有人的赎回申请参照前述

条款处理。但是，对于未能赎回部分，如该基金份额持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，

则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。如延期办理期限超过开放期的，开放期相应延

长，延长的开放期内不办理申购，亦不接受新的赎回申请，即基金管理人仅为原开放期内因

提交赎回申请超过基金总份额10%以上而被延期办理赎回的单个基金份额持有人办理赎回

业务。

3、巨额赎回的公告

当发生巨额赎回并顺延支付赎回款项时，基金管理人应在2日内通过指定媒介或代销

机构的网点刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国

证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或招募说明书规定的其他方式通知基金份额持有人，

并说明有关处理方法。

（十）拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理

1、在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资人的申购申请，此时，基金管

理人管理的其他基金向本基金的转入申请可按同样的方式处理：

（1）因不可抗力导致基金无法正常运作或基金管理人无法接受投资人的申购申请；

（2）证券交易场所在交易时间内非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产

净值；

（3）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；

（4）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金

业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益的情形；

（5）基金管理人有正当理由认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害其他基金

份额持有人利益时；

（6）接受某笔或某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例超过50%，

或者变相规避50%集中度的情形时；

（7）某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的单日净申购比例上限、单一投资者单

日或单笔申购金额上限的；

（8）当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当暂停接受基金申购申请；

（9）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述除第（5）、（6）、（7）项情形且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应根

据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。

如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项将退还给投资人。基金

管理人及基金托管人不承担该退回款项产生的利息等损失。

在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并在指定媒介上公告。

2、在如下情况下，基金管理人可以暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项，

此时，本基金向基金管理人管理的其他基金的转出申请可按同样的方式处理：

（1）因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项；

（2）证券交易场所在交易时间内非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产

净值；

（3）发生基金合同规定的暂停基金财产估值情况；

（4）当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请；

（5）法律、法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请或延缓支付赎回

款项时，基金管理人应在规定期限内公告。

在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并在指定媒介上公告。

3、暂停期间结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应按规定公告并报中国证

监会备案。

（1）如果发生暂停的时间少于两周，基金管理人可根据实际情况在暂停公告中明确重

新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告；或者最迟于重新开放日在至

少一家指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；

（2）如果发生暂停的时间超过两周，基金管理人最迟于重新开放日在至少一家指定媒

介上刊登重新开放申购或赎回的公告。

以上暂停及恢复基金申购与赎回的公告规定，不适用于基金合同约定的开放期与封闭期

基金运作方式转换引起的暂停或恢复申购与赎回的情形。

（十一）基金转换

为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，投资人可以依照基

金管理人的有关规定选择在本基金和基金管理人管理的其他基金之间进行基金转换。基金转

换的数额限制、转换费率等具体规定可以由基金管理人届时另行规定并公告。如本基金开通

转换业务的，转入的基金份额持有期限自注册登记系统确认之日起开始计算，至该部分基金

份额赎回或转出确认日止，且基金份额赎回或转出确认日不计入持有期。

（十二）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回

本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”部分或

届时发布的相关公告。

十一、基金份额的系统内转托管、跨系统登记等其他业务

（一）基金份额的注册登记

1、本基金基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具

体内容包括投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算和结算、基金销售业务确认、代

理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。

2、本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。

基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代理机构签订委托代理协议，以

明确基金管理人和代理机构在投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算和结算及基金

销售业务确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务，保

护基金份额持有人的合法权益。

3、本基金的份额采用分系统登记的原则。场外认购或申购的基金份额登记在注册登记

系统持有人开放式基金账户下；场内认购、申购或上市交易买入的基金份额登记在证券登记

结算系统持有人证券账户下。登记在证券登记结算系统中的基金份额既可以在深圳证券交易

所上市交易，也可以直接申请场内赎回。登记在注册登记系统中的基金份额可申请场外赎回。

本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转登记。

（二）系统内转托管

1、系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机

构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进行转托管的行为。

2、基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理基金赎回业务的销售机

构（网点）时，可办理已持有基金份额的系统内转托管。

3、基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易或场内赎

回的会员单位（席位）时，可办理已持有基金份额的系统内转托管。

具体办理方法参照《业务规则》的有关规定以及基金代销机构的业务规则。

（三）跨系统转登记

1、跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结

算系统之间进行转登记的行为。

2、本基金跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规定办

理。

（四）基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交

易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户，或者按照相关法律法规或

国家有权机关另有要求的方式对基金份额进行处理的行为。接受划转的主体必须是依法可以

持有本基金基金份额的投资人，或者是按照相关法律法规或国家有权机关要求的划转主体。

其中：

1、“继承”是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承。

2、“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或

其他具有社会公益性质的社会团体。

3、“司法强制执行”是指司法机关依据生效的司法文书将基金份额持有人持有的基金

份额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织或者以其他方式处分。

基金注册登记机构可以办理的非交易过户情形，以其公告的业务规则为准。

办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，直接向基金注册

登记机构或其指定的机构申请办理。

（五）基金的冻结和解冻

基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与解冻，

以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被

冻结部分产生的权益一并冻结，法律法规、中国证监会或法院判决、裁定另有规定的除外。

被冻结部分份额仍然参与收益分配。

当基金份额处于冻结状态时，注册登记机构或其他相关机构应拒绝该部分基金份额的赎

回申请、转出申请、非交易过户以及基金的转托管申请。

（六）如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金

管理人将制定和实施相应的业务规则，并按照规定进行公告。

十二、基金的投资

（一）投资目标

在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的投资收益。

（二）投资理念

通过主要投资于债券、银行存款、债券回购等固定收益类金融工具，并从利率、信用等

角度深入研究，优化组合，获取可持续的、超出市场平均水平的稳定投资收益。

（三）投资范围

本基金的投资范围包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、中期票据、次级债、企

业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、短期融资券、银行存款、债

券回购等固定收益类金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和

新股增发，可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。

法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

本基金投资组合资产配置比例：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80％，

但在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例

限制；开放期内现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%，其

中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；封闭期内，本基金不受该比例的限

制。

（四）投资策略

本产品的主要投资策略包括：期限配置策略、类属配置策略、期限结构策略及证券选择

策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合资产的增

值。

1、期限配置策略

为合理控制本基金开放期的流动性风险，并满足每次开放期的流动性需求，本基金在每

个封闭期将适当的采取期限配置策略，即将基金资产所投资标的的平均剩余存续期限与基金

剩余封闭期限进行适当的匹配。

2、期限结构策略

收益率曲线形状变化的主要影响因素是宏观经济基本面以及货币政策，而投资者的期限

偏好以及各期限的债券供给分布对收益率形状有一定影响。对收益率曲线的分析采取定性和

定量相结合的方法。定性方法为：在对经济周期和货币政策分析下，对收益率曲线形状可能

变化给予一个方向判断；定量方法为：参考收益率曲线的历史趋势，同时结合未来的各期限

的供给分布以及投资者的期限偏好，对未来收益率曲线形状做出判断。

在对于收益率曲线形状变化和变动幅度做出判断的基础上，结合情景分析结果，提出可

能的期限结构配置策略，包括：子弹型策略、哑铃型策略、梯形策略等。

3、类属配置策略

对于债券资产而言，是信用债、金融债和国债之间的比例配置。当宏观经济转向衰退周

期，企业信用风险将普遍提高，此时降低信用债投资比例，降低幅度应该结合利差预期上升

幅度和持有期收益分析结果来进行确定。相反，当宏观经济转向复苏，企业信用风险普遍下

降，此时应该提高信用债投资比例，提高幅度应该结合利差预期下降幅度和持有期收益分析

结果来进行确定。此外，还将考察一些特殊因素对于信用债配置产生影响，其中包括供给的

节奏，主要投资主体的投资习惯，以及替代资产的冲击等均对信用利差产生影响，因此，在

中国市场分析信用债投资机会，不仅需要分析信用风险趋势，还需要分析供需面和替代资产

的冲击等因素，最后，在预期的利差变动范围内，进行持有期收益分析，以确定最佳的信用

债投资比例和最佳的信用债持有结构。

4、证券选择策略

根据发行人公司所在行业发展以及公司治理、财务状况等信息对债券发行人主体进行评

级，在此基础上，进一步结合债券发行具体条款（主要是债券担保状况）对债券进行评级。

根据信用债的评级，给予相应的信用风险溢价，与市场上的信用利差进行对比，发倔具备相

对价值的个券。

本基金投资于信用类产品的债项评级应为AA以上（含AA），信用债若无公开市场债项

评级的，参照其主体信用评级；前述对信用债评级的认定参照基金管理人选定评级机构出具

的债券信用评级。

5、短期和中长期的市场环境中的投资策略

在一般情况下，本基金坚持中长期投资理念，对于投资组合中的债券进行中长期投资。

但是，由于市场的波动，亦会导致证券的价格在短期内偏离其合理价值区间，在此种情况下，

本基金可能进行短期波段性操作，具体表现在以下几个方面：

1）所买入的证券在短期内出现价格急剧波动，严重高出其合理价值区间，本基金将全

部或者部分卖出该证券，以实现投资收益，而市场价格经过自身内在机制调整，重新回到合

理价值区间时再重新买入。

2）由于市场出现未能预见的不利变化，导致前期投资决策的基础条件不复存在，此时，

为有效控制投资组合风险，本基金亦将进行短期操作。

6、资产支持证券等品种投资策略

包括资产抵押贷款支持证券（ABS）、住房抵押贷款支持证券（MBS）等在内的资产支持

证券，其定价受多种因素影响，包括市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿

还率等。本基金将深入分析上述基本面因素，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，

评估其内在价值。

（五）投资管理程序

本基金管理人实行“投资决策委员会领导下的团队制”管理模式，建立了严谨、科学的

投资管理流程，具体包括投资研究、投资决策、组合构建、交易执行和风险管理及绩效评估

等全过程，如图1所示。

图1固定收益证券投资管理程序

1、投资研究及投资策略制定

本基金管理人在固定收益证券投资与研究方面，实行投资策略研究专业化分工制度，由

基金经理与研究员组成专业小组，进行宏观经济及政策、产业结构、金融市场、单个证券等

领域的深入研究，分别从利率、债券信用风险、相对价值等角度，提出独立的投资策略建议，

经固定收益投资团队讨论，并经投资决策委员会批准后形成固定收益证券指导性投资策略。

该投资策略是公司未来一段时间内对该领域的风险和收益的判断，对公司旗下管理的所有基

金或组合的固定收益类证券投资具有指导作用。

各个专业领域的投资策略专业小组每季度定期举行策略分析研讨会议，提出下一阶段投

资策略，每周定期举行策略评估会议，回顾本周的各项经济数据和重大事项，分析其对季度

投资策略的影响，检讨投资策略的有效性，必要的时候进行调整。

2、投资决策

基金经理在公司固定收益证券总体投资策略的指导下，根据基金合同关于投资目标、投

资范围及投资限制等规定，制定相应的投资计划，报投资决策委员会审批。

投资决策委员会是基金投资的最高决策机构，决定基金总体投资策略及资产配置方案，

审核基金经理提交的投资计划，提供指导性意见，并审核其他涉及基金投资管理的重大问题。

3、投资组合构建

基金经理根据投资决策委员会的决议，在权限范围内，评估债券的投资价值，选择证券

构建基金投资组合，并根据市场变化调整基金投资组合，进行投资组合的日常管理。

4、交易执行

交易员负责在合法合规的前提下，执行基金经理的投资指令。

5、风险管理及绩效评估

风险管理部对投资组合的风险水平及基金的投资绩效进行评估，报风险管理委员会，抄

送投资决策委员会、投资总监及基金经理，并就基金的投资组合提出风险管理建议。

风险管理部对基金的投资行为进行合规性监控，并对投资过程中存在的风险隐患向基金

经理、投资总监、投资决策委员会及风险管理委员会进行风险提示。

（六）业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为三年期银行定期存款税后收益率。

三年期定期存款利率是指每年的第一个工作日中国人民银行网站上发布的三年期“金

融机构人民币存款基准利率”。

本基金选择三年期银行定期存款税后收益率作为业绩比较基准的原因如下：

本基金是定期开放式债券型基金产品，封闭期为三年。为满足开放期的流动性需求，本

基金在投资管理中将持有债券的组合久期与封闭期进行适当的匹配。以三年期银行定期存款

税后收益率作为本基金的业绩比较基准，能够使本基金投资人理性判断本基金产品的风险收

益特征，合理地衡量比较本基金的业绩表现。

如果今后法律法规发生变化，或证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比

较基准适用于本基金时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据

实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调整业绩比较基准应经基金托管人同意，并报中国

证监会备案。基金管理人应在调整前2个工作日在至少一种指定媒介上予以公告。

（七）风险收益特征

本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高于货币市

场基金。根据2017年7月1日实施的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销

售机构按照新的风险等级分类标准对基金重新进行风险评级，本基金的具体风险评级结果应

以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。

（八）投资禁止行为与限制

1、本基金投资组合应符合以下规定：

（1）本基金持有的债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%，但在每次开

放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；

（2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；

（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值

的40％；债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

（4）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10％；投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产

净值的10％；同一基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，

不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值

不得超过基金资产净值的20％，但中国证监会规定的特殊品种除外；

（5）本基金投资于信用类产品的债项评级应为AA以上（含AA），信用债若无公开市场

债项评级的，参照其主体信用评级；前述对信用债评级的认定参照基金管理人选定评级机构

出具的债券信用评级。基金持有债券或资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合

投资标准，持有的资产支持证券应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出，债券应在

评级报告发布之日后择机予以全部卖出；

（6）本基金开放期内保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政

府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（7）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超过本基金资产净值的

15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定

比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；在封闭期内，本基金不受该

比例的限制；

（8）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

（9）相关法律法规、监管部门及基金合同规定的其他投资限制。

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法

律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

除第（5）、（6）、（7）、（8）项规定外，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、

股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资

比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律、法规另有规定时，从其规定。

对于因基金份额拆分、大比例分红等集中持续营销活动引起的基金净资产规模在10个

交易日内增加10亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同约定的，基金管理人

可将调整时限从10个交易日延长到3个月。法律法规如有变更，从其变更。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为；

（1）承销证券；

（2）将基金财产向他人贷款或者提供担保；

（3）从事使基金承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或

债券；

（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管

人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券；

（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（8）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关

限制。

（九）基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的

利益；

2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；

3、有利于基金财产的安全与增值；

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何

不当利益。

（十）基金的融资、融券

本基金可以根据有关法律法规和政策的规定进行融资、融券。

（十一）侧袋机制的实施和投资运作安排

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人

利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照

法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、

风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等

对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。

（十二）基金的投资组合报告

本报告期自2024年7月1日起至2024年9月30日止（财务数据未经审计）。

1.1报告期末基金资产组合情况

序号   项目   金额（元）   占基金总资产的比例（%）   

1   权益投资   -  -  

 其中：股票   -  -  

2  基金投资   -  -  

3   固定收益投资   333,782,150.74  98.26  

 其中：债券   333,782,150.74  98.26  

       资产支持证券   -  -  

4   贵金属投资   -  -  

5   金融衍生品投资   -  -  

6   买入返售金融资产   -  -  

 其中：买断式回购的买入返售金融资产   -  -  

7   银行存款和结算备付金合计   5,894,500.24  1.74  

8  其他资产   1,369.31  0.00  

9  合计   339,678,020.29  100.00  



注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

1.2报告期末按行业分类的股票投资组合

1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有境内股票投资。

1.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

1.3.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

1.4报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号   债券品种   公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   

1   国家债券   10,181,573.37  4.39  

2   央行票据   -  -  

3   金融债券   8,220,867.22  3.54  

 其中：政策性金融债   -  -  

4   企业债券   205,467,365.47  88.53  

5   企业短期融资券   16,016,935.47  6.90  

6   中期票据   93,895,409.21  40.46  

7   可转债（可交换债）   -  -  

8   同业存单   -  -  

9  其他   -  -  

10  合计   333,782,150.74  143.82  



注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

1.5报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号   债券代码   债券名称   数量（张）  公允价值（元）  占基金资产净值比例（%）   

1  149808  22光大Y1  100,000  10,462,589.04  4.51  

2  185235  22诚通01  100,000  10,214,630.14  4.40  

3  240011  24附息国债11  100,000  10,181,573.37  4.39  

4  241640  24隧道Y3  100,000  10,003,452.06  4.31  

5  184307  22陕旅01  50,000  5,250,583.29  2.26  



1.6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明

细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

1.7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

1.9报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

1.9.1本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

1.9.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。

1.9.3本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

1.10投资组合报告附注

1.10.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体中，广州农村商业银行股份有限公司在报告编制日

前一年内曾受到国家金融监管局派出机构的处罚。

上述情形对上市公司的财务和经营状况无重大影响，投资决策流程符合基金管理人的

制度要求。

1.10.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

1.10.3其他资产构成

序号   名称   金额（元）   

1   存出保证金   1,369.31  

2   应收证券清算款   -  

3   应收股利   -  

4   应收利息   -  



5   应收申购款   -  

6   其他应收款   -  

7  其他   -  

8  合计   1,369.31  



1.10.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

1.10.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

1.10.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

十三、基金的业绩

基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保

证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资

有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。1、本基金合同生效日

为2012年6月21日，基金合同生效以来（截至2024年9月30日）的投资业绩及同期基准

的比较如下表所示：

阶段  净值增长率①  净值增长率标准差②  业绩比较基准增长率③  业绩比较基准增长率标准差④  ①-③  ②-④  

2012.06.21-2012.12.31  0.20%  0.07%  2.66%  0.01%  -2.46%  0.06%  

2013年  2.52%  0.09%  4.25%  0.01%  -1.73%  0.08%  

2014年  9.76%  0.08%  4.25%  0.01%  5.51%  0.07%  

2015年  8.39%  0.09%  4.00%  0.01%  4.39%  0.08%  

2016年  4.12%  0.14%  2.75%  0.01%  1.37%  0.13%  

2017年  -1.63%  0.11%  2.75%  0.01%  -4.38%  0.10%  

2018年  4.85%  0.07%  2.75%  0.01%  2.10%  0.06%  

2019年  4.85%  0.06%  2.75%  0.01%  2.10%  0.05%  

2020年  2.97%  0.09%  2.75%  0.01%  0.22%  0.08%  

2021年  4.07%  0.04%  2.75%  0.01%  1.32%  0.03%  

2022年  2.50%  0.06%  2.75%  0.01%  -0.25%  0.05%  

2023年  6.85%  0.04%  2.75%  0.01%  4.10%  0.03%  

2024.01.01-2024.09.30  3.61%  0.05%  2.06%  0.01%  1.55%  0.04%  

自基金合同生效日起至今  67.37%  0.08%  39.21%  0.01%  28.16%  0.07%  



2、本基金合同生效以来基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率变动的比较：

（2012年6月21日至2024年9月30日）

注：1、本基金基金合同于2012年6月21日生效。

2、根据基金合同规定，本基金建仓期为6个月。截至本报告期末，本基金的投资符

合基金合同关于投资范围及投资限制的规定。

十四、基金的财产

（一）基金资产总值

基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、债券的应计

利息、基金应收款项、缴存的保证金以及其他投资所形成的价值总和。

其构成主要有：

1、银行存款及其应计利息；

2、结算备付金及其应计利息；

3、根据有关规定缴存的保证金及其应收利息；

4、应收证券交易清算款；

5、应收申购基金款；

6、债券投资及其估值调整和应计利息；

7、其他投资及其估值调整；

8、其他资产等。

（二）基金资产净值

本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

（三）基金财产的账户

基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立本基金的银行存款托管账户；以基金托管

人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立基金结算备付金账户，以本基金的名义在基

金托管人托管系统中开立二级结算备付金账户；以基金托管人和本基金联名的方式在中国证

券登记结算有限责任公司开立证券账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户并报中国

人民银行备案。开立的上述基金财产账户与基金管理人、基金托管人、代销机构和注册登记

机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

如国家相关法律法规调整，基金管理人和基金托管人有权依据新规定执行。

（四）基金财产的保管和处分

1、本基金财产独立于基金管理人及基金托管人的固有财产，并由基金托管人保管。

2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收

益，归基金财产。

3、基金管理人、基金托管人以其自有财产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行

使请求冻结、扣押和其他权利。

4、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行

清算的，基金财产不属于其清算范围。

5、基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金

财产的债权债务，不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

十五、基金资产估值

（一）估值目的

基金资产的估值目的是客观、准确地反映基金财产的价值，并为基金份额的申购与赎回

提供计价依据。

（二）估值日

本基金的估值日为基金合同生效后相关的证券交易场所的正常营业日以及法律法规规

定需要对外披露基金净值的非营业日。

（三）估值对象

基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项和其他投资等资产和负债。

（四）估值方法

1、债券估值方法

（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日

无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值

日无交易，但最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交

易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值

进行估值。

（2）在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收

盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日无交易的，且最近交易日后经济环

境未发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净

价进行估值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资

品种的现行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值

进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对

最近交易日的收盘价(净价)进行调整，确定公允价值进行估值。

（3）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可

靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

（4）在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市

场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

（5）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

2、资产支持证券的估值方法

（1）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估

值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

（2）全国银行间市场交易的资产支持证券，根据行业协会指导的处理标准或意见并综

合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

3、其他资产的估值方法

其他资产按国家有关规定进行估值。

4、在任何情况下，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值，均应被认为

采用了适当的估值方法。相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可在履行适当程序后，采用摆动

定价机制，以确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管

部门、自律规则的规定。

6、如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上，可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能

反映公允价值的价格估值。

基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序以及相关法

律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约定的

方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。

基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关的

会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。由此给

基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损

失，由基金管理人负责赔付。

（五）估值程序

基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估

值后，将估值结果以双方约定形式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、

时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后将结果反馈给基金管理人，由基金管理人对外

公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

（六）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金财产价值时；

3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额持

有人的利益，决定延迟估值时；

4、出现基金管理人认为属于紧急事故的情况，导致基金管理人不能出售或评估基金资

产时；

5、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当暂停估值；

6、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

（七）基金份额净值的计算

T日基金份额净值＝T日基金资产净值/T日基金总份额余额

基金份额净值的计算，精确到0.0001元，小数点第五位四舍五入。国家另有规定的，

从其规定。

（八）估值错误的处理

1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后四位内（含第四位）发生差错时，视

为基金份额净值估值错误。基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基

金财产估值的准确性、及时性。当估值或基金份额净值计价出现错误时，基金管理人应当立

即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到或超过基金份额净值

的0.25%时，基金管理人应通报基金托管人，并报告中国证监会；计价错误达到基金份额净

值的0.5%时，基金管理人应通报基金托管人，按基金合同的规定进行公告，并报中国证监

会备案。

2、差错类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人、基金托管人、注册登记机构、代理销售机构

或投资人自身的原因造成差错，导致其他当事人遭受损失的，责任人（“差错责任方”）应

当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿。

上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系

统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法

预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力。

由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失、被错误处理或造成其他差错，因不可抗

力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人

仍应负有返还不当得利的义务。

3、差错处理原则

因基金估值错误给投资人造成损失的应由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行

支付赔偿金。基金管理人对不应由其承担的责任，有权向责任人追偿。基金合同的当事人应

将按照以下约定的原则处理基金估值差错。

（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进

行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差

错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务

的当事人有足够的时间进行更正而未更正，由此造成或扩大的损失由差错责任方和未更正方

依法分别各自承担相应的赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确

保差错已得到更正；

（2）差错责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅

对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责；

（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍

应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事

人的利益损失，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得

不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分

不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还

的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方；

（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式；

（5）如果因基金管理人原因造成基金财产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金

管理人追偿，如果因基金托管人原因造成基金财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基

金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产的损失，由基金管理人负

责向差错责任方追偿，追偿过程中产生的有关费用，由差错责任方承担，不列入基金费用项

目；

（6）如果差错责任方未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、基金合

同或其他规定，基金管理人或基金托管人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔

偿责任，则基金管理人或基金托管人有权向差错责任方进行追索，并有权要求其赔偿或补偿

由此发生的费用和遭受的损失；

（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。

4、差错处理程序

差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明差错发生的原因，列明所有当事人，根据差错发生的原因确定差错责任方；

（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；

（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错责任方进行更正和赔偿损失；

（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登

记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。

（九）特殊情形的处理

1、基金管理人按本条第（四）项第6条款进行估值时，所造成的误差不作为基金份额

净值错误处理。

2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，基金管理

人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此

造成的基金财产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人及基

金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

（十）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户

的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。

十六、基金的收益与分配

（一）基金利润的构成

1、基金收益包括：基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券差价、银行存款利

息以及其他收入。

2、因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。

3、基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用等项目后的

余额。

（二）基金收益分配原则

本基金收益分配应遵循下列原则：

1、本基金每份基金份额享有同等分配权；

2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每年基

金收益分配比例不低于该年度可供分配利润的90%；期末可供分配利润是指截至收益分配基

准日（即可供分配利润计算截至日）期末资产负债表中基金未分配利润与未分配利润中已实

现收益的孰低数；

3、若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配；

4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即指基金收益分配基准日的基金份额

净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

5、本基金的收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资人可自主选择，如投资人

不选择，本基金默认的收益分配方式是现金红利；

6、本基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间

不超过15个工作日；

7、法律、法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金

收益分配政策进行调整。

（三）收益分配方案

基金收益分配方案中载明基金收益的范围、基金收益分配对象、基金期末可供分配利润、

分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。

（四）收益分配方案的确定与公告

基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，依照《信息披露办

法》的有关规定在指定媒介公告。

（五）基金收益分配中发生的费用

收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。

（六）实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧袋机制”部分

的规定。

十七、基金的费用与税收

（一）基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、基金的证券交易费用；

4、基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用；

5、基金份额持有人大会费用；

6、基金合同生效以后的与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

7、基金财产划拨支付的银行汇划费用；

8、基金上市费及年费；

9、按照国家有关规定可以列入的其他费用。

本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

上述基金费用由基金管理人在法律法规规定的范围内按照公允的市场价格确定，法律法

规和基金合同另有规定时从其规定。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费率为年费率0.6%。

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，于次月首日

起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗

力致使无法按时支付的，支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费率为年费率0.2%。

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，于次月首日

起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗

力致使无法按时支付的，支付日期顺延。

3、除管理费、托管费之外的费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议

的规定，列入或摊入当期基金费用。

（三）不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损

失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律

师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

（四）费用调整

在符合相关法律法规和履行了必备的程序的条件下，基金管理人和基金托管人可协商酌

情调低基金管理费和基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新

的费率实施日前2日在至少一种指定媒介上刊登公告。

（五）其他费用

按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他的费用，并

按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。

（六）实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账

户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，其他费用详见招

募说明书“侧袋机制”部分或相关公告的规定。

（七）基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

十八、基金的会计与审计

（一）基金会计政策

1、基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。

2、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。

3、会计制度按国家有关的会计制度执行。

4、本基金独立建账、独立核算。

5、本基金会计责任人为基金管理人。

6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编

制基金会计报表，基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并

以约定方式确认。

（二）基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相独立的、具有从事证券、期货相关业

务资格的会计师事务所及其注册会计师对基金年度财务报表及其他规定事项进行审计；

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意；

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通知基金托管人。基金管理人应

在更换会计师事务所后按照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。

十九、基金的信息披露

（一）披露原则

基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有

关规定。

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金

份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。本基金信息

披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全

国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网站”）等媒介披

露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信

息资料。本基金信息披露义务人承诺在公开披露基金信息的过程中不得有下列行为：

（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

（2）对证券投资业绩进行预测；

（3）违规承诺收益或者承担损失；

（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者代销机构；

（5）登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

（6）中国证监会禁止的其他行为。

本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应

保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。

（二）基金募集信息披露

（1）基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人应当在基金份额发售的3日前，

将招募说明书、基金合同摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托管人应当将基金合同、

基金托管协议登载在各自公司网站上。

（2）基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招

募说明书的当日登载于指定媒介上。

（3）基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒介上登载基金合同生效公告。

（4）基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三

个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更

的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

（5）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金

概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应

当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业

网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运

作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。

（三）基金上市交易公告书

基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金上市日前至少3个工作

日，将基金上市交易公告书登载在指定报刊和网站上。

（四）定期报告

基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息

披露内容与格式的相关文件的规定单独编制，由基金托管人复核。基金定期报告，包括基金

年度报告、基金中期报告和基金季度报告。

（1）基金年度报告：基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度

报告，将年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

（2）基金中期报告：基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中

期报告，将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

（3）基金季度报告：基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金

季度报告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

（4）《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告

或者年度报告。

（5）本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情

况及其流动性风险分析等。

（6）基金运作期间，如报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总

份额20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投

资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内

持有份额变化情况及产品的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

（五）基金净值信息公告

基金合同生效后，基金上市交易前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和

基金份额净值。

基金上市交易后，基金管理人应当在不晚于每个交易日的次日，通过指定网站、基金销

售机构网站或者营业网点披露交易日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度

最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

（六）临时报告与公告

基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在指定

报刊和指定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响

的下列事件：

（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

（2）《基金合同》终止、基金清算；

（3）转换基金运作方式（不包括本基金封闭期与开放期运作方式的转换）、基金合并；

（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；

（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基

金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；

（8）基金募集期延长或提前结束募集；

（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发

生变动；

（10）基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托

管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；

（11）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；

（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政

处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重

大行政处罚、刑事处罚；

（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制

人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大

关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；

（14）基金收益分配事项；

（15）管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

（16）基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%；

（17）基金开始办理申购、赎回；

（18）基金发生巨额赎回并延期办理；

（19）基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

（20）基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

（21）基金份额暂停上市、恢复上市或终止上市；

（22）基金推出新业务或服务；

（23）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；

（24）当基金管理人采用摆动定价机制进行估值；

（25）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重

大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

（七）澄清公告

在基金存续期内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格

产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露义

务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会、基金上市

交易的证券交易所。

（八）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。召开基金

份额持有人大会的，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议

形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份

额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。

（九）实施侧袋机制期间的信息披露

本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明

书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。

（十）中国证监会规定的其他信息

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供

有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提

下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。

前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。

（十一）信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。

基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

（十二）暂停或延迟信息披露的情形

（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值

时；

（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障基金份额

持有人的利益决定延迟估值时；

（4）出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事故

的任何情况时；

（5）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

（十三）本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。

二十、侧袋机制

（一）侧袋机制的实施条件和实施程序

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有

人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依

照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。基金管理

人应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金管理人所在地中国证监会派出机构备案。

启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原有账户份额为

基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额。当日收到的申购申请，按照启用侧袋

机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户的赎回申请并支付赎回

款项。

（二）侧袋机制实施期间的基金运作安排

1、基金份额的申购与赎回

（1）侧袋账户

侧袋机制实施期间，基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回和转换。基金份额持有人

申请申购、赎回或转换侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或转换申请将被拒绝。

（2）主袋账户

基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利，并根据主袋

账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金管理人在相关公告中规定。

当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基金

管理人应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回申请或延缓支付赎回款项。

本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账户份额。

巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放日主袋账户总份额的20%

认定。

（3）基金份额的登记

侧袋机制实施期间，基金管理人应对侧袋账户份额实行独立管理，主袋账户沿用原基金

代码，侧袋账户使用独立的基金代码。

2、基金的投资及业绩

侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、

组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户；且本基金的各项投资运

作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准。

基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投资组合的调

整，但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。

基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。

侧袋机制实施期间，基金管理人、基金服务机构在计算基金业绩相关指标时仅考虑主袋

账户资产，分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在计算基金业绩相关指标时按投资损失

处理。基金管理人、基金服务机构在展示基金业绩时，应当就前述情况进行充分的解释说明，

避免引起投资者误解。

3、基金的费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账

户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，其他费用详见届

时发布的相关公告。因启用侧袋机制产生的咨询、审计费用等由基金管理人承担。

主袋账户的管理费和托管费等费用仍按主袋账户基金资产净值作为基数计提。

4、基金的收益分配

侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下，基金管理人

可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户不进行收益分配。

5、基金的信息披露

（1）基金净值信息

基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息披露方式

和频率披露主袋账户份额的基金净值信息。侧袋机制实施期间，基金管理人应当暂停披露侧

袋账户的基金净值信息。

（2）定期报告

基金管理人应当按照法律法规的规定在基金定期报告中披露报告期内特定资产处置进

展情况，披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，该净值或净值区间并不代表特定

资产最终的变现价格，不作为基金管理人对特定资产最终变现价格的承诺。

侧袋机制实施期间，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。侧袋

账户相关信息在定期报告中单独进行披露。会计师事务所对基金年度报告进行审计时，应对

报告期内基金侧袋机制运行相关的会计核算和年度报告披露，执行适当程序并发表审计意见。

（3）临时报告

基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者

利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。侧袋机制实施期间，若侧袋账户资产无法

一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规要求及时发布临

时公告。

启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值情况、

对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。

处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账户份额持有

人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。

6、特定资产的处置清算

基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方

式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项。无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金

管理人都将及时向侧袋账户份额持有人支付已变现部分对应的款项。

侧袋账户资产完全清算后，基金管理人应注销侧袋账户。

7、侧袋的审计

基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后，及时聘请符合《中华人民共和国证

券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。

（三）本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如

将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法律法规或监管规则针

对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后，

可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

二十一、风险揭示

本基金投资过程中面临的主要风险有：市场风险、利率风险、信用风险、再投资风险、

流动性风险、操作风险、其他风险及本基金特有的风险。

（1）市场风险

证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在的风险，本

基金的市场风险来源于基金持有的资产市场价格的波动。

（2）利率风险

金融市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动，利率波动也可

能导致债券基金跌破面值。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响，从

而产生风险。在利率波动时，本基金的净值波动一般会高于货币市场基金。

（3）信用风险

债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价

格下降的风险。另外，由于交易对手违约造成的损失也属于信用风险。

（4）再投资风险

债券偿付本息后以及回购到期后可能由于市场利率的下降面临资金再投资的收益率低

于原来利率的风险。

（5）流动性风险

因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。流动性风险还包

括由于本基金出现投资人大额赎回，致使本基金没有足够的现金应付基金赎回支付的要求所

引致的风险。

（6）操作风险

基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引

致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT系统故障等风险。

（7）其他风险

战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金

资产的损失。金融市场危机、代理商违约、托管行违约等超出基金管理人自身直接控制能力

之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

（8）本基金特有的风险

1）根据本基金投资范围的规定，本基金投资于债券类资产不低于基金资产的80%。本

基金无法完全规避发债主体特别是公司债、企业债的发债主体的信用质量变化造成的信用风

险；另外，如果持有的信用债出现信用违约风险，将给基金净值带来较大的负面影响和波动。

2）本基金的封闭期为自基金合同生效之日起（包括基金合同生效之日）或自每一开放

期结束之日次日起（包括该日）3年的期间。在本基金的封闭运作期间，基金份额持有人面

临不能赎回基金份额的风险。

3）在开放期的最后一日日终，满足一定的情形时，无须召开持有人大会，基金合同将

于该日次日终止并根据相关约定进行基金财产清算。在本基金的运作期间，基金份额持有人

面临一定的基金合同终止进行基金财产清算的风险。

4）本基金开放期内单个开放日出现巨额赎回的，基金管理人对符合法律法规及《基金

合同》约定的赎回申请应于当日全部予以办理和确认。基金经理会对可能出现的巨额赎回情

况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金在单个开放日出现巨额赎回被全部确认时，赎

回的基金份额持有人仍有可能存在延缓支付赎回款项的风险，未赎回的基金份额持有人仍有

可能承担短期内变现而带来的冲击成本对基金净资产产生的负面影响。

5)启用侧袋机制的风险

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人经与基金托管人协商

一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。侧

袋机制实施期间，侧袋账户份额将停止披露基金净值信息，并不得办理申购、赎回和转换，

基金份额持有人可能面临无法及时获得侧袋账户对应部分的资金的流动性风险。基金管理人

将按照持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，及时向侧袋账户份额

持有人支付对应款项，但因特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定

性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损

失。

实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户的基金净值信息，即便基金管理人在基金

定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特定资产最终变现价

格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基金管理人不承担任何保证和承

诺的责任。

基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户

份额存在暂停申购的可能。

启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账

户资产，并根据相关规定对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行按投资损失处理，

因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及变化情况。

（9）本基金主要的流动性风险及风险管理方法说明

1）基金申购、赎回安排

本基金将加强对开放期申购环节的管理，合理控制基金份额持有人集中度，审慎确认大

额申购申请，在当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金

管理人将采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂

停基金申购等措施对基金规模予以控制，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。具体内

容详见本招募说明书第十章。

2）流动性风险评估

本基金可投资于国内依法发行上市的债券、债券回购、银行存款和其他短期投资品种等。

一般情况下，这些资产市场流动性较好，可以支持本基金的投资和应对日常申赎的需要，但

不排除在特定阶段、特定市场环境下特定投资标的出现流动性较差的情况。因此，本基金投

资于上述资产时，可能存在以下流动性风险：一是基金管理人建仓或进行组合调整时，可能

由于特定投资标的流动性相对不足而无法按预期的价格买进或卖出；二是为应付投资者的赎

回，基金被迫以不适当的价格卖出债券或其他资产。两者均可能使基金净值受到不利影响。

根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》的相关要求，本基金会审慎评估

所投资资产的流动性，并针对性制定流动性风险管理措施，有效控制本基金流动性风险，保

护基金投资者的合法权益。

3）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

在本基金出现巨额赎回情形下，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨额赎

回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时，如本基金单个基金份额持有人在单个

开放日申请赎回基金份额超过基金总份额一定比例以上的，基金管理人有权对其采取延期办

理赎回申请的措施。具体内容详见本招募说明书第十章。

4）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

本基金可能实施备用的流动性风险管理工具，以更好地应对流动性风险。基金管理人经

与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约

定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金

管理人流动性风险管理的辅助措施，包括但不限于：1）延期办理巨额赎回申请；2）暂停接

受赎回申请；3）延缓支付赎回款项；4）收取短期赎回费，本基金对持续持有期少于7日的

投资者收取不低于1.5%的赎回费；5）暂停基金估值，当特定资产占前一估值日基金资产净

值50%以上的，经与基金托管人协商一致，本基金应当暂停基金估值；6）侧袋机制。

当基金管理人实施流动性风险管理工具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但

不限于不能申购本产品、赎回申请不能确认或者赎回款项延迟到账、如持有期限少于7日会

产生较高的赎回费造成收益损失等。提示投资者了解自身的流动性偏好、合理做好投资安排。

二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算

（一）《基金合同》的变更

（1）基金合同变更涉及基金合同第十节第（二）项规定的对基金合同当事人权利、义

务产生重大影响的，应经基金份额持有人大会决议同意。变更基金合同的基金份额持有人大

会决议应报中国证监会核准，并自中国证监会核准之日起生效。

（2）除上述第（1）项规定的情形外，经基金管理人和基金托管人同意可对基金合同的

内容进行变更，该等变更应当在2日内由基金管理人进行公告并报中国证监会备案。

（二）《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行适当程序后，基金合同终止：

（1）基金份额持有人大会决定终止；

（2）基金管理人职责终止，在六个月内没有新基金管理人承接的；

（3）基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金托管人承接的；

（4）在开放期最后一日日终发生基金合同第五节第（五）条约定的情形的；

（5）法律法规和基金合同规定的其他情形。

（三）基金财产的清算

（1）基金合同终止情形发生，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行

清算。

（2）基金财产清算组

1）自基金合同终止情形发生之日起30个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算

组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管

协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构、具有从事证

券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算

组可以聘用必要的工作人员。

3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组

可以依法进行必要的民事活动。

（3）清算程序

1）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

4）对基金财产进行评估和变现；

5）基金清算组做出清算报告；

6）会计师事务所对清算报告进行审计；

7）律师事务所对清算报告出具法律意见书；

8）将基金清算结果报告中国证监会；

9）公布基金清算公告；

10）对基金剩余财产进行分配。

（4）清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由

基金清算组优先从基金财产中支付。

（5）基金剩余财产的分配

基金财产按如下顺序进行清偿：

1）支付基金财产清算费用；

2）缴纳基金所欠税款；

3）清偿基金债务；

4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（6）基金财产清算的公告

基金财产清算组成立后2日内应就基金财产清算组的成立进行公告；清算过程中的有关

重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会

计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告，基金财产清算

小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

（7）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存期限不少于15年。

二十三、基金合同的内容摘要

详见附件一

二十四、基金托管协议的内容摘要

详见附件二

二十五、对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为本基金的份额持有人提供一系列的服务，并根据基金份额持有人的需

要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下：

（一）关于对账单服务

1、公司的官方网站和热线电话提供对账单自助查询、下载或传真服务。

（1）基金份额持有人可登录公司官方网站（www.icbccs.com.cn）进入“网上交易”

栏目，输入开户证件号码或基金账号，自助查询或下载对账单。

（2）基金份额持有人用带有传真机的电话，拨打公司客户服务热线电话（4008119999），

选择自助服务后，根据语音提示按指定键，输入需要下载的对账单日期，进行对账单自助传

真。

2、公司为基金份额持有人提供电子邮件账单、短信账单、纸质账单等多种形式对账单

服务。

（1）电子邮件对账单：电子邮件对账单是通过基金份额持有人预留的电子邮箱向其提

供份额及交易对账的一种电子化的账单形式。电子对账单的内容包括但不限于：期末基金份

额余额、期末资产净值、期间交易明细等。公司向定制电子邮件对账单且在对应期间内有交

易或最后一个交易日仍持有份额的投资人发送月度、季度和年度电子对账单，发送时间为每

月、季、年度结束后15个工作日内。

（2）手机短信对账单：短信对账单是通过手机短信向基金份额持有人预留的手机号码

提供份额对账的一种电子化的账单形式。短信对账单的内容包括但不限于：期末基金份额余

额、期末资产净值等。公司向定制手机短信对账单且最后一个交易日仍持有份额的投资者发

送季度手机短信账单，发送时间为每季度结束后15个工作日内。

（3）纸质对账单：纸质对账单是通过纸质信件向基金份额持有人提供份额及交易对账

的一种书面化的账单形式。纸质对账单包括季度对账单和年度对账单，公司在每年第1季度、

第2季度、第3季度结束后向定制季度对账单且在季度内有交易的投资人寄送季度对账单，

在每年第4季度结束后向定制季度纸质对账单且在年度内有交易或最后一个交易日仍持有

份额的投资人寄送年度对账单，同时公司向定制年度对账单且在年度内有交易或最后一个交

易日仍持有份额的投资人寄送年度对账单，寄出时间为每季度或年度结束后的15个工作日

内。

（4）公司至少每年度以电子邮件、短信或其他形式主动向通过工银瑞信直销系统持有

本公司基金份额的投资人提供基金保有情况信息。

本公司提供的对账单服务为基金份额持有人场外交易的对账单，不提供基金份额持有人

的场内交易（本基金是否支持场内交易，请以基金合同和招募说明书相关条款为准）对账单

服务，基金份额持有人可到销售机构交易网点打印或通过交易网点提供的自助、电话、网上

服务等渠道查询。

3、温馨提示：（1）因基金份额持有人提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详、错

误、未及时变更等原因或因邮局投递差错、通讯故障、延误等原因，造成对账单无法按时准

确送达，请及时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理相关信息变更。如需补发对账

单，敬请拨打公司客户服务热线电话。（2）因交易对账单记录信息属于个人隐私，如基金份

额持有人选择邮寄方式，请务必预留正确的通讯地址及联系方式，并及时进行更新。因基金

份额持有人个人原因导致无法送达或送达错误，公司不承担任何责任。（3）本基金管理人提

供的资料邮寄服务原则上采用邮政平信邮寄方式，由公司委托具有邮政业务服务资质的第三

方进行处理，公司采取必要安全防护措施，但并不对邮寄资料的送达做出承诺和保证。

（二）关于短信及电子邮件服务

基金份额持有人可以通过公司官方网站、客户服务热线电话申请定制信息服务，基金管

理人通过短信、电子邮件等方式发送基金份额持有人定制的信息。可定制的内容包括：产品

信息、基金净值、市场资讯、公司最新公告等。公司还将根据业务发展的实际需要，适时调

整定制信息的内容、条件和方式。

除了发送基金份额持有人定制的各类信息外，基金公司也会定期或不定期向预留有效手

机号码及电子邮箱地址的基金份额持有人发送基金分红、投资者教育信息、节日问候、产品

推广及其他与产品、服务相关的通知等信息。如基金份额持有人不希望接收到该类信息，可

以通过公司客户服务热线电话取消相关服务。

（三）关于资讯服务

公司为基金份额持有人提供本基金产品信息、基金投资报告、宏观形势分析、基金净值

等多种资讯（电子版）。如需通过手机或电子邮件获得相关资讯，基金份额持有人可通过公

司官方网站或客户服务热线电话定制。

基金份额持有人知悉并同意基金管理人可根据基金份额持有人预留的个人信息不定期

通过电话、短信、邮件、微信、网站、APP等任一或多种方式或渠道为基金份额持有人提供

与基金份额持有人相关的账户服务通知、交易确认通知、重要公告通知、活动消息、营销信

息、基金份额持有人关怀等资讯及增值服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务介

绍和隐私政策。如需取消相应资讯服务，可通过公司客户服务热线电话、在线客服等人工服

务方式退订。

（四）关于联络方式

公司提供多种联络方式，供基金份额持有人与公司及时沟通，主要包括：

1、热线电话服务：4008119999（免长途电话费），服务传真：010-81042598。

（1）人工电话服务：我公司为基金份额持有人提供每天24小时人工服务，内容包括：

账户信息查询、基金产品咨询、业务规则解答及直销电子自助交易（含APP、网上交易、微

信自助交易）咨询等服务。

（2）自助电话服务：公司提供每天24小时自助语音服务，基金份额持有人可通过热线

电话自助查询基金交易、基金份额、基金净值等信息，以及进行自助传真对账单等操作。

（3）电话留言服务：基金份额持有人可通过公司客户服务热线电话（4008119999按指

定键）进行语音留言，将有关疑问、建议及联系方式告知公司，基金管理人在接收基金份额

持有人服务需求后将在一个工作日内给予回复。

2、网络在线服务

公司官方网站、手机APP和微信服务平台设置了“在线客服”栏目，基金份额持有人可

登录公司官方网站首页、手机APP或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网

络在线方式进行相关业务咨询。

（1）人工服务：在线人工服务时间为每天24小时，内容包括：基金产品咨询、业务规

则解答及直销电子自助交易（含APP、网上交易、微信自助交易）咨询等服务。

（2）智能客服：公司提供每天24小时自助咨询服务，基金份额持有人可通过在线客服

机器人对基金产品、业务规则等方面内容进行自助咨询。

3、电子信箱服务

基金份额持有人可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送

邮件，将有关疑问、建议及联系方式告知公司，基金管理人在接收基金份额持有人服务需求

后将在一个工作日内给予回复。

（五）关于电子化交易

基金份额持有人可以通过本公司电子自助交易系统（7*24小时服务）办理基金交易业

务，包括：基金认购、申购、定期定额申购、赎回、转换、撤单、分红方式变更及查询等业

务。电子化交易方式有：

网上交易：基金份额持有人可以使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金

交易业务。

网址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。

手机APP：操作简单、应用灵活，基金份额持有人可随时随地通过手机APP办理业务。

下载方式：基金份额持有人可以通过在本公司官网下载，也可以通过App Store、华为应用

市场、腾讯应用宝、小米应用市场等应用市场搜索下载。

微信交易：基金份额持有人可通过关注“工银微财富或工银瑞信基金”微信公众号办理

基金交易业务。

有关基金管理人直销电子自助交易具体规则请参考公司官方网站相关公告和业务规则。

（六）关于网站服务

公司官方网站为基金份额持有人提供账户信息、交易信息、产品信息、公告信息、基金

资讯等查询服务，以及基金申购/转换/定期定额查询理财工具、财富俱乐部积分兑换、客户

活动参与和交流等服务。

（七）关于微信服务

公司通过官方微信等即时通讯服务平台为投资者提供理财资讯、基金信息查询及投资者

教育等服务。投资者可在微信中搜索并关注“工银瑞信基金”（gyrx_20050621）订阅号、

“工银微财富”(gyrx_wcf)服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号，

已开立工银瑞信基金账户的投资者，将微信账号与基金账户绑定后可通过微信“工银瑞信基

金”订阅号、“工银微财富”服务号查询基金份额等信息。

（八）基金份额持有人意见、建议或投诉受理

基金份额持有人可以通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等

渠道或方式对基金管理人和销售机构提出意见、建议或投诉。

（九）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系本公司客户服务热

线电话。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

二十六、其他应披露事项

1.工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金2023年第一次分红公告，2023-11-28；

2.工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金2023年第二次分红公告，2024-01-11；

3.工银瑞信基金管理有限公司关于旗下十六只基金修改基金合同等法律文件部分条款

的公告，2024-03-18；

4.工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金开放第四次申购、赎回业务的公告，

2024-08-02。

二十七、招募说明书的存放及查阅方式

本招募说明书存放在基金管理的办公场所和营业场所，并刊登在基金管理人的网站上。

投资人可免费查阅，也可在支付工本费后在合理时间内获得本招募说明书的复印件或复制件，

基金管理人保证文本的内容与公告的内容完全一致。

二十八、备查文件

（一）中国证监会批准工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金募集的文件

（二）《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金基金合同》

（三）《工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金托管协议》

（四）法律意见书

（五）工银瑞信基金管理有限公司业务资格批件、营业执照

（六）交通银行股份有限公司业务资格批件和营业执照

以上第（一）至（五）项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所，第（六）项

文件存放于基金托管人的办公场所。基金投资人在营业时间可免费查阅，在支付工本费后，

可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。

工银瑞信基金管理有限公司

二〇二四年十一月二十九日

附件一

基金合同内容摘要

（一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

1、基金份额持有人的权利、义务

（1）基金投资人持有本基金基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，

基金投资人自依据招募说明书、基金合同取得本基金的的基金份额，即成为基金份额持有人

和基金合同当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为当事人并不以

在基金合同上书面签章为必要条件。除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，每份基金

份额具有同等的合法权益。

（2）基金份额持有人的权利

1）分享基金财产收益；

2）参与分配清算后的剩余基金财产；

3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

4）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使

表决权；

6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

7）监督基金管理人的投资运作；

8）对基金管理人、基金托管人、注册登记机构、基金份额发售机构损害其合法权益的

行为依法提起诉讼；

9）法律法规、基金合同规定的其它权利。

（3）基金份额持有人的义务

1）遵守法律法规、基金合同及其他有关规定；

2）交纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用；

3）在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；

4）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法利益的活动；

5）执行生效的基金份额持有人大会决议；

6）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及代销机构处获得

的不当得利；

7）基金合同规定的其他义务。

2、基金管理人的的权利、义务

（1）基金管理人的权利

1）依法募集基金，办理基金备案手续；

2）自基金合同生效之日起，依照法律法规和基金合同独立管理基金财产；

3）根据法律法规和基金合同的规定，制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、

赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则；

4）根据法律法规和基金合同的规定获得基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批

准的其他费用；

5）在符合有关法律法规和基金合同的前提下，决定本基金的相关费率结构和收费方式；

6）根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额，收取认购费、申购费、基金赎回费

及其它法律法规规定的费用；

7）依据法律法规和基金合同的规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了法律法

规或基金合同规定对基金财产、其它基金合同当事人的利益造成重大损失的，应及时呈报中

国证监会和中国银监会，以及采取其它必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；

8）根据基金合同的规定选择、委托、更换适当的基金代销机构并有权依照代销协议对

基金代销机构行为进行必要的监督和检查；

9）自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构，办理基金注册登

记业务，并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查；

10）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回和转换的申请；

11）在法律法规允许的前提下，为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资融券；

12）依据法律法规和基金合同的规定，制订基金收益的分配方案；

13）按照法律法规，代表基金对被投资企业行使股东权利，代表基金行使因投资于其它

证券所产生的权利；

14）在基金托管人职责终止时，提名新的基金托管人；

15）依据法律法规和基金合同的规定，召集基金份额持有人大会；

16）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

17）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部

机构并确定有关费率；

18）法律法规、中国证监会、基金合同以及依据基金合同制订的其它法律文件所规定的

其它权利。

（2）基金管理人的义务

1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发

售、申购、赎回和登记事宜；

2）办理基金备案手续；

3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管

理和运作基金财产；

5）配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购和赎回业务；

6）配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注册登记或委托其他机构代理该

项业务；

7）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的

基金财产和基金管理人的资产相互独立，对所管理的不同基金和受托资产分别管理、分别记

账，进行证券投资；

8）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得以基金财产为自己及任何第

三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

9）依法接受基金托管人的监督；

10）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法符合基金合同等

法律文件的规定，按照有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的价格；

11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；

12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同

及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前，应予以保密，不得向他人泄露；

13）按基金合同确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

14）按照法律法规和本基金合同的规定受理申购和赎回等申请，及时、足额支付赎回和

分红款项；

15）不谋求对上市公司的控股和直接管理；

16）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会，或配合基金

托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

17）按规定保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不少于15

年；

18）进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告；

19）编制季度报告、中期报告和年度报告；

20）确保需要向基金份额持有人提供的各项文件或资料，能在规定时间内发出；保证投

资人能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合

理成本的条件下得到有关资料的复印件；

21）组织并参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

22）面临解散、依法被撤销、被依法宣告破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中

国证监会并通知基金托管人；

23）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益，应承担赔

偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

24）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管人违反基金

合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

25）不从事任何有损基金财产及本基金其他当事人利益的活动；

26）公平对待所管理的不同基金和受托资产，防止在不同基金和受托资产间进行有损本

基金基金份额持有人的利益的资源分配；

27）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；

28）基金合同规定的其他义务。

3、基金托管人的权利和义务

（1）基金托管人的权利

1）自基金合同生效日起依据法律法规和基金合同的规定保管基金财产；

2）依照基金合同的约定获得基金托管费；

3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如托管人发现基金管理人的投资指令违反基

金合同或有关法律法规的规定的，不予执行并向中国证监会报告；

4）在基金管理人职责终止时，提名新的基金管理人；

5）依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会；

6）依据法律法规和基金合同的规定监督基金管理人，如认为基金管理人违反了法律法

规或基金合同规定对基金财产、其它基金合同当事人的利益造成重大损失的，有权及时呈报

中国证监会，以及采取其它必要措施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益；

7）法律法规、基金合同规定的其它权利。

（2）基金托管人的义务

1）以诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金财产；

2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基

金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

3）建立健全内部控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证其托管的基金

财产与基金托管人自有资产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金和受托资

产分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金、受托资产之间在名册登记、账户设

置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

4）除依据《基金法》、本基金合同及其他有关规定外，不以基金财产为自己及任何第

三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

5）按规定保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

7）按照基金合同及托管协议的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交

割事宜；

8）保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金

信息公开披露前应予以保密，不得向他人泄露；

9）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额净值及基金

份额申购、赎回价格；

10）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

11）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人

在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同

规定的行为，还应说明基金托管人是否采取了适当的措施；

12）按规定保存有关基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存基金

的会计账册、报表和记录等不少于15年；

13）根据有关法律法规，从基金管理人处接收并保存基金份额持有人名册；

14）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

15）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项及调

整基金份额持有人的基金转换份额；

16）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金管理人或基金份额持有人依法自行召

集基金份额持有人大会；

17）按照规定监督基金管理人的投资运作；

18）参加基金财产清算组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；

19）面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会和

中国银监会，并通知基金管理人；

20）基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，基金托管人应为基金向基金管理

人追偿；

21）因违反基金合同导致基金财产的损失，应承担赔偿责任，其责任不因其退任而免除；

22）不从事任何有损基金及基金合同其他当事人利益的活动；

23）本基金合同所规定的其他义务。

（二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

1、本基金的基金份额持有人大会，由本基金的基金份额持有人或基金份额持有人的合

法授权代表共同组成。本基金的基金份额持有人享有平等的表决权，每一基金份额具有一票

表决权。

2、有以下事由情形之一时，应召开基金份额持有人大会：

（1）终止基金合同（不包括基金合同“五、基金备案”中约定的开放期最后一日日终

可能终止基金合同的情形）；

（2）转换基金运作方式（不包括本基金封闭期与开放期运作方式的转换）；

（3）更换基金托管人；

（4）更换基金管理人；

（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬

标准的除外；

（6）本基金与其它基金的合并；

（7）变更基金类别；

（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）；

（9）变更基金份额持有人大会程序；

（10）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（11）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其它应当召开基金份额持有人大会的事

项。

3、以下情况不需召开基金份额持有人大会：

（1）调低基金管理费、基金托管费；

（2)在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、收费方式或调低赎回

费率；

（3）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化；

（5）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

（6）经中国证监会允许，基金推出新业务或服务；

（7）经中国证监会允许,基金管理人、注册登记机构、代销机构在法律法规规定的范围

内调整有关基金交易、非交易过户、转托管等业务规则；

（8）除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其它情形。

4、召集人和召集方式

（1）除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集，

会议时间、地点、方式和权益登记日由基金管理人选择确定。基金管理人未按规定召集或者

不能召集时，由基金托管人召集。

（2）基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面

提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管

人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不

召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。

（3）代表基金份额10%以上（含10%，以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下

同）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出

书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出

提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之

日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持

有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提

议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；

基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开。

（4）代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额

持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上（含10%）的

基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前30日向中国证监会备

案。

（5）基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人

应当配合，不得阻碍、干扰。

（6）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。

5、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

（1）召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前40天在指定媒介及基金管

理人网站上公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：

1）会议召开的时间、地点和方式；

2）会议拟审议的主要事项；

3）会议形式；

4）议事程序；

5）有权出席基金份额持有人大会的权益登记日；

6）授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限等)、

送达时间和地点；

7）表决方式；

8）会务常设联系人姓名、电话；

9）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

10）召集人需要通知的其他事项。

（2）采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，

并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其

联系方式和联系人、书面表决意见的寄交和收取方式及截止时间。

（3）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意

见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书

面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和

基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代

表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票结果。

6、基金份额持有人出席会议的方式

（1）会议方式

基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。

现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开会时

基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席。

通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。在法律法规或

监管机构允许的情况下，在符合会议通知载明形式的前提下，基金份额持有人也可以采用网

络、电话或其他方式表决。

会议的召开方式由召集人确定，但决定更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运

作方式和终止基金合同事宜必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。

（2）召开基金份额持有人大会的条件

1）现场开会方式

在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：

①对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，有效的基金份额应占权益登记日

基金总份额的50%以上（含50%）；

②到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人

持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规和

基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符。

未能满足上述条件的情况下，则召集人可另行确定并公告重新开会的时间和地点，但确

定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

2）通讯开会方式

在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：

①召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公

告；

②召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的

监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或

基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；

③本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基

金份额应占权益登记日基金总份额的50%以上（含50%）；

④直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表，同

时提交的持有基金份额的凭证符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与登记注册机

构记录相符。

如果开会条件达不到上述条件，则召集人可另行确定并公告重新表决的时间，但确定有

权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律法

规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视为

弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

7、议事内容与程序

（1）议事内容及提案权

1）议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。

2）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额10%以上（含

10%）的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需

由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提

案。临时提案应当在大会召开日前35天提交召集人。召集人对于临时提案应当在大会召开

日前30天公布。

3）对于基金份额持有人提交的提案(包括临时提案)，大会召集人应当按照以下原则对

提案进行审核：

①关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不

超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不

符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提

案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。

②程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如

将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人

可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程

序进行审议。

4）单独或合并持有权利登记日基金总份额10%以上（含10％）的基金份额持有人提交

基金份额持有人大会审议表决的提案、基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审

议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大

会审议，其时间间隔不少于6个月。法律法规另有规定除外。

5）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修

改或增加新的提案，应当最迟在基金份额持有人大会召开日前30日公告。否则，会议的召

开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30日的间隔期。

（2）议事程序

1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，

确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后在公证机关监督下进行表决，经

合法执业的律师见证后形成大会决议。

大会由基金管理人授权代表主持。在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基

金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席

大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额50%以上多数选举产生一名代表作为

该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人不出席或主持基金份额持有人

大会，不影响基金份额持有人大会做出的决议的效力。

召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、

身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或单位名称)等事项。

2）通讯方式开会

在通讯表决开会的方式下，首先由召集人至少提前30天公布提案，在所通知的表决截

止日期第2天在公证机构监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。

（3）基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

8、决议形成的条件、表决方式、程序

（1）基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。

（2）基金份额持有人大会决议分为特别决议和一般决议：

1）特别决议

特别决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的三分之二以上通过

方为有效；更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同的重大事

项必须以特别决议方式通过；

2）一般决议

一般决议须经出席会议的基金份额持有人及其代理人所持表决权的50%以上（含50%）

通过方为有效，除须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

（3）基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准，或者备案，并予

以公告。

（4）基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

（5）基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、

逐项表决。

（6）基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人和基金托管人均有

约束力。

9、计票

（1）现场开会

1）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的

主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额

持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行

召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和

代理人中推举3名基金份额持有人担任监票人。

2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结

果。

3）如会议主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对投票数进行重新清点；如会议主

持人未进行重新清点，而出席会议的基金份额持有人或代理人对会议主持人宣布的表决结果

有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，会议主持人应当立即重新清点并公布

重新清点结果。重新清点仅限一次。

4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不参加基金份额持有

人大会或拒不配合计票的，不影响计票的效力。

（2）通讯方式开会

在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人

授权代表(如果基金托管人为召集人，则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票，由公证

机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行

监督的，不影响计票和表决结果。

10、基金份额持有人大会决议的生效与公告

（1）基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起5日

内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者

出具无异议意见之日起生效。

（2）生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管

人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决定。

（3）基金份额持有人大会决议应自生效之日起2日内由相关信息披露义务人在指定媒

介公告。

11、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定

若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额

持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额持有人大会召

集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符

合该等比例：

（1）基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额

10%以上（含10%）；

（2）现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关

基金份额的二分之一（含二分之一）；

（3）通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所

持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；

（4）若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益

登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月

以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上

（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票；

（5）现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）

选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；

（6）一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上

（含二分之一）通过；

（7）特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以

上（含三分之二）通过。

侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户的，应分别

由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户内的每份基金份额具有

平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。

侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内容为准，本

节没有规定的适用本部分的相关规定。

12、其他

法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。

（三）基金收益分配原则、执行方式

1、基金收益分配原则

本基金收益分配应遵循下列原则：

（1）本基金每份基金份额享有同等分配权；

（2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每年

基金收益分配比例不低于该年度可供分配利润的90%；期末可供分配利润是指截至收益分配

基准日（即可供分配利润计算截至日）期末资产负债表中基金未分配利润与未分配利润中已

实现收益的孰低数；

（3）若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配；

（4）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即指基金收益分配基准日的基金份

额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（5）本基金的收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资人可自主选择，如投资

人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金红利；

（6）本基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时

间不超过15个工作日。

（7）法律、法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基

金收益分配政策进行调整。

2、收益分配方案

基金收益分配方案中载明基金收益的范围、基金收益分配对象、基金期末可供分配利润、

分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。

3、收益分配方案的确定与公告

基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，依照《信息披露办

法》的有关规定在指定媒介公告。

4、收益分配中发生的费用

收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。

5、实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。

（四）与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例

1、基金费用的种类

（1）基金管理人的管理费；

（2）基金托管人的托管费；

（3）基金的证券交易费用；

（4）基金合同生效以后的与基金相关的信息披露费用；

（5）基金份额持有人大会费用；

（6）基金合同生效以后的与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

（7）基金银行汇划费用；

（8）基金上市费及年费；

（9）按照国家有关规定可以列入的其他费用。

本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

上述基金费用由基金管理人在法律法规规定的范围内按照公允的市场价格确定，法律法

规和基金合同另有规定时从其规定。

2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

（1）基金管理人的管理费

本基金的管理费率为年费率0.6%。

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，于次月首日

起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗

力致使无法按时支付的，支付日期顺延。

（2）基金托管人的基金托管费

本基金的托管费率为年费率0.2%。

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，于次月首日

起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗

力致使无法按时支付的，支付日期顺延。

（3）除管理费、托管费之外的费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协

议的规定，列入或摊入当期基金费用。

3、不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损

失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效之前的律

师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支。

4、基金管理费和基金托管费的调整

在符合相关法律法规和履行了必备的程序的条件下，基金管理人和基金托管人可协商酌

情调低基金管理费、基金托管费，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新

的费率实施日前2日在指定媒介上刊登公告。

5、其他费用

按照国家有关规定和基金合同约定，基金管理人可以在基金财产中列支其他的费用，并

按照相关的法律法规的规定进行公告或备案。

6、实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账

户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，其他费用详见招

募说明书或相关公告的规定。

7、税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

（五）基金财产的投资方向和投资限制

1、投资目标

在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的投资收益。

2、投资范围

本基金的投资范围包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、中期票据、次级债、企

业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、短期融资券、银行存款、债

券回购等固定收益类金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和

新股增发，可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。

法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

本基金投资组合资产配置比例：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80％，

但在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例

限制；开放期内现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。

3、投资禁止行为与限制

（1）本基金投资组合应符合以下规定：

1）本基金持有的债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%，但在每次开放

期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；

2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；

3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的

40％；债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

4）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证

券规模的10％；投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净

值的10％；同一基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，

不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值

不得超过基金资产净值的20％，但中国证监会规定的特殊品种除外；

5）本基金投资于信用类产品的债项评级应为AA以上（含AA）。基金持有债券或资产支

持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，持有的资产支持证券应在评级报告

发布之日起3个月内予以全部卖出，债券应在评级报告发布之日后择机予以全部卖出；

6）本基金开放期内保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府

债券；

7）相关法律法规、监管部门及基金合同规定的其他投资限制。

如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法

律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理

人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易

日内进行调整。法律、法规另有规定时，从其规定。

对于因基金份额拆分、大比例分红等集中持续营销活动引起的基金净资产规模在10个

交易日内增加10亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同约定的，基金管理人

可将调整时限从10个交易日延长到3个月。法律法规如有变更，从其变更。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的有关约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

（2）禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为；

1）承销证券；

2）将基金财产向他人贷款或者提供担保；

3）从事使基金承担无限责任的投资；

4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或债

券；

6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人

有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券；

7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

8）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限

制。

4、投资组合比例调整

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同

的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金

投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在10个工作日内进行调整，

法律法规另有规定的，从其规定。

（六）基金净值信息的计算方法和公告方式

1、基金资产净值指基金资产总值减去基金负债后的价值；

T日基金份额净值＝T日基金资产净值/T日基金总份额余额

基金份额净值的计算，精确到0.0001元，小数点第五位四舍五入。国家另有规定的，

从其规定。

2、本基金合同生效后，基金上市交易前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产

净值和基金份额净值。

基金上市交易后，基金管理人应当在不晚于每个交易日的次日，通过指定网站、基金销

售机构网站或者营业网点披露交易日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度

最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

（七）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

1、基金合同的变更

（1）基金合同变更涉及本基金合同第十节第（二）项规定的对基金合同当事人权利、

义务产生重大影响的，应经基金份额持有人大会决议同意。变更基金合同的基金份额持有人

大会决议应报中国证监会核准，并自中国证监会核准之日起生效。

（2）除上述第（1）项规定的情形外，经基金管理人和基金托管人同意可对基金合同的

内容进行变更，该等变更应当在2日内由基金管理人进行公告并报中国证监会备案。

2、基金合同的终止

有下列情形之一的，经履行适当程序后，本基金合同终止：

（1）基金份额持有人大会决定终止；

（2）基金管理人职责终止，在六个月内没有新基金管理人承接的；

（3）基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金托管人承接的；

（4）在开放期最后一日日终发生基金合同第五节第（五）条约定的情形的；

（5）法律法规和基金合同规定的其他情形。

3、基金财产的清算

（1）基金合同终止情形发生，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进

行清算。

（2）基金财产清算组

1）自基金合同终止情形发生之日起30个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算

组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管

协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构、具有从事证

券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算

组可以聘用必要的工作人员。

3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组

可以依法进行必要的民事活动。

（3）清算程序

1）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

2）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

3）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

4）对基金财产进行评估和变现；

5）基金清算组做出清算报告；

6）会计师事务所对清算报告进行审计；

7）律师事务所对清算报告出具法律意见书；

8）将基金清算结果报告中国证监会；

9）公布基金清算公告；

10）对基金剩余财产进行分配。

（4）清算费用

清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由

基金清算组优先从基金财产中支付。

（5）基金剩余财产的分配

基金财产按如下顺序进行清偿：

1）支付基金财产清算费用；

2）缴纳基金所欠税款；

3）清偿基金债务；

4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（6）基金财产清算的公告

基金财产清算组成立后2日内应就基金财产清算组的成立进行公告；清算过程中的有关

重大事项须及时公告；基金财产清算组做出的清算报告经具有证券、期货相关业务资格的会

计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告，基金财产清算

小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

（7）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存期限不少于15年。

（八）争议解决方式

1、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

2、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可首先通

过友好协商或调解解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交

中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行

仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。

争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金

合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

3、除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

（九）基金合同存放地和投资人取得基金合同的方式

基金合同可印制成册，存放在基金管理人和基金托管人住所，供投资人查阅，基金合同

条款及内容应以基金合同正本为准。

附件二

基金托管协议内容摘要

一、托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：工银瑞信基金管理有限公司

注册地址：北京市西城区金融大街5号、甲5号9层甲5号901

办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层

邮政编码：100033

法定代表人：赵桂才

成立日期：2005年6月21日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93号

组织形式：有限责任公司

注册资本：贰亿元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。

（二）基金托管人

名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）

住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号

办公地址：上海市长宁区仙霞路18号

法定代表人：任德奇

邮政编码：200336

成立时间：1987年3月30日

批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人民银行银发

［1987］40号文

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承

兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；

从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付

款项业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售

汇业务。

注册资本：742.63亿元

组织形式：股份有限公司

存续期间：持续经营

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本托管协议的约定，对基金

的投资范围、投资对象进行监督。

本基金的投资范围包括国债、地方政府债、金融债、央行票据、中期票据、商业银行债、

次级债、企业债、公司债、可分离交易可转债的纯债部分、资产支持证券、短期融资券、银

行存款、债券回购等固定收益类金融工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他

金融工具。

本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和

新股增发，可转债仅投资二级市场可分离交易可转债的纯债部分。

法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

本基金投资组合资产配置比例：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80％，

但在每次开放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例

限制；开放期内现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%，其

中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；封闭期内，本基金不受该比例的限

制。

基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自《基金合同》生效日起开始履行。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本托管协议的约定，对基金

投资、融资比例进行监督。

根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：

（1）本基金持有的债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80%，但在每次开

放期前三个月、开放期及开放期结束后三个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；

（2）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；

（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值

的40％；债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

（4）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持

证券规模的10％；投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产

净值的10％；同一基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，

不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值

不得超过基金资产净值的20％，但中国证监会规定的特殊品种除外；

（5）本基金投资于信用类产品的债项评级应为AA以上（含AA），信用债若无公开市场

债项评级的，参照其主体信用评级；前述对信用债评级的认定参照基金管理人选定评级机构

出具的债券信用评级。基金持有债券或资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合

投资标准，持有的资产支持证券应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出，债券应在

评级报告发布之日后择机予以全部卖出；

（6）本基金开放期内保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政

府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；封闭期内，本基金不受

该比例的限制；

（7）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超过本基金资产净值的

15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基

金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；在封闭

期内，本基金不受该比例的限制；

（8）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

（9）相关法律法规、监管部门及基金合同规定的其他投资限制。

如果法律法规对《基金合同》约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。

法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。

除第（5）、（6）、（7）、（8）项规定外，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、

股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资

比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。法律、法规另有规定时，从其规定。

对于因基金份额拆分、大比例分红等集中持续营销活动引起的基金净资产规模在10个

交易日内增加10亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同约定的，基金管理人

可将调整时限从10个交易日延长到3个月。法律法规如有变更，从其变更。

基金管理人应当自《基金合同》生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合《基金

合同》的有关约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自《基金合同》生效之日起开始。

3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本托管协议的约定，对基金

投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。

（1）承销证券；

（2）将基金财产向他人贷款或者提供担保；

（3）从事使基金承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金托管人、基金管理人发行的股票或

债券；

（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管

人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券；

（7）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

（8）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关

限制。

4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本托管协议的约定，对基金

管理人参与银行间债券市场进行监督。

（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与

银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。

基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。

基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应定期和不

定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新。基金托管人在收到名单后2个工作

日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除

的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。

（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，由于交易

对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。

5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本托管协议的约定，对基金

管理人选择存款银行进行监督。

基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，

确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金

投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

本基金投资银行存款应符合如下规定：

（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款

业务账目及核算的真实、准确。

（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面

协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目

核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职

责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、

账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作

办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。

6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

（1）基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通

知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定,

并与资产托管人签订《基金投资非公开发行股票等流通受限证券风险控制补充协议》。

（2）本部分的流通受限证券，与上文提及的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上

市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时

明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、

已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人董

事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发

行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包

括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。基金管理人应至少于

首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够

的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,以书面或其他双方认可的

方式确认收到上述资料。

（4）基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有

关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价

格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流

通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、

完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人,保证基金

托管人有足够的时间进行审核。

（5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述

资料可能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的

消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受

限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。

因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监

会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。如果基金

托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。

7、基金托管人对基金投资中期票据的监督

（1）基金投资中期票据应遵守《关于证券投资基金投资中期票据有关问题的通知》等

有关法律法规的规定，并与资产托管人签订《基金投资中期票据风险控制补充协议》。

（2）基金管理人应将经董事会批准的相关投资决策流程、风险控制制度以及基金投资

中期票据相关流动性风险处置预案提供给资产托管人，资产托管人对资产管理人是否遵守相

关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督。

基金管理人确定基金投资中期票据的，应根据《托管协议》及相关补充协议的约定向资

产托管人提供其托管基金拟购买中期票据的数量和价格、应划付的金额等执行指令所需相关

信息，并保证上述信息的真实、准确、完整。

基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述资料可

能导致基金投资出现风险的,有权要求基金管理人在投资中期票据前就该风险的消除或防范

措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资中期票据出具的风

险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指

令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权报告中国证监会。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。如果基金

托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。

8、基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本协议的约定对于基金关联投资

限制进行监督。

根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相

互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新，加

盖公章并书面提交，并确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人

和基金托管人应负责更新各自的关联方名单，并在名单变更后及时提交给对方。

若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金

从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，若无法阻止关联交易发生时，基金

托管人有权向中国证监会报告。对于交易所场内已成交的违规关联交易，基金托管人应按相

关法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时向中国证监会报告。

9、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对基金投资其他

方面进行监督。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值

计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关

信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人

未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对

此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。

（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并改

正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送

基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其他有关法规、

《基金合同》和本托管协议规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金

管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠

正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复

查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，

基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管

理人在限期内纠正。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基

金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有

关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报

告。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本托管协议规定，基金管理人对基金

托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金

财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户，是否及时、准确复核基金管理

人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照

法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人应积极

配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的

完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。

基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行或

无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、

本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人，基金托管人收到通知后应及

时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，如无异议，应在基金管理人给定的

合理期限内改进，如有异议，应做出书面解释。基金管理人有权随时对通知事项进行复查，

督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金

管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，

基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金托

管人在限期内纠正。

四、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令或法律法规，《基金合同》

及本托管协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。

2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

3、基金托管人按照规定开立或变更基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立。

5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金认购、申购过程中产生的应收资产，应由

基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基

金银行存款账户的，基金托管人应及时通知并尽合理努力配合基金管理人采取措施进行催收。

由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此

不承担任何责任。

（二）《基金合同》生效时募集资产的验证

1、本基金募集期届满之日前，投资人的认购款项只能存入有证券投资基金托管业务资

格的商业银行的基金募集专用账户，任何人不得动用。有效认购款项在基金募集期内产生的

利息将折合成基金份额，归基金份额持有人所有。基金募集期产生的利息转份额的具体数额

以注册登记机构的记录为准。

2、基金募集期满之日起10日内，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有

人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券相关业

务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上

（含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基

金托管人为基金开立的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。

3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办

理退款事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金的银行存款账户的开立和管理

1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。

2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，并根据中国人

民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货

币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取基金管理人汇总的申

购款，均需通过本基金的银行存款账户进行。

3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的任何银

行存款账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，

并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。

5、基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币银行账户结算

管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率管理规定》、《中国人民银行关于大

额现金支付管理的通知》、《支付结算办法》以及监督银行业管理机构的其他规定。

（四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司开立

证券账户。

基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理

人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行

本基金业务以外的活动。

基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。

基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账

户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立

基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。

（五）债券托管账户的开立和管理

1、《基金合同》生效后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市

场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券

及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托管人向中国人民银行进行报备。基金管理

人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心

开设同业拆借市场交易账户。

2、基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，

协议正本由基金托管人保管，协议副本由基金管理人保存。

（六）其他账户的开立和管理

若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的

投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，在基金管理人和基金托管人商议后由基金管理人

协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按

有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管

实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管

人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券及银行定期存款

存单等有价凭证在基金托管人保管期间由于基金托管人的原因导致的损坏、灭失，由此产生

的责任应由基金托管人承担。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的本基金资

产不承担保管责任。

银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管

理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本托管协议另有规定外，基金管理人在代基金签

署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管

人至少各持有一份正本的原件，基金管理人应在重大合同签署后及时传真给基金托管人，并

在7个工作日内将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合

同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

五、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。

基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券投资

基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他法律、法规的规

定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人

复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值，以约定方式发送给

基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管

理人对基金份额净值予以公布。

本基金按以下方法估值：

1、债券估值方法

（1）在证券交易所市场挂牌交易的实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日

无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交易日的收盘价估值；估值

日无交易，但最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资品种的现行市价及

重大变化因素，调整最近交易日收盘价，确定公允价值进行估值。如有充足证据表明最近交

易日收盘价不能真实地反映公允价值的，应对最近交易日的收盘价进行调整，确定公允价值

进行估值。

（2）在证券交易所市场挂牌交易的未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收

盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日无交易的，且最近交易日后经济环

境未发生重大变化的，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近交易日债券应收利息后的净

价进行估值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境发生了重大变化的，将参考类似投资

品种的现行市价（净价）及重大变化因素，调整最近交易日收盘价（净价），确定公允价值

进行估值。如有充足证据表明最近交易日收盘价（净价）不能真实地反映公允价值的，应对

最近交易日的收盘价(净价)进行调整，确定公允价值进行估值。

（3）首次发行未上市债券采用估值技术确定的公允价值进行估值，在估值技术难以可

靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

（4）在银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市

场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

（5）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

2、资产支持证券的估值方法

（1）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估

值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

（2）全国银行间市场交易的资产支持证券，根据行业协会指导的处理标准或意见并综

合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。

（3）国家有最新规定的，按其规定进行估值。

3、其他资产的估值方法

其他资产按国家有关规定进行估值。

4、在任何情况下，基金管理人如采用上述估值方法对基金财产进行估值，均应被认为

采用了适当的估值方法。相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。但是，如基金管理人认为上述估值方法对基金财产进行估值不能

客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上，可根据具体情况与基

金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可在履行适当程序后，采用摆动

定价机制，以确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管

部门、自律规则的规定。

基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以及相

关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，发现方应及时通知对方，以约

定的方法、程序和相关法律法规的规定进行估值，以维护基金份额持有人的利益。

基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关的

会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人。如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见，基金管理人有权按照其对基金净值的计算结果对外予以公布。

（二）净值差错处理

当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后四位内（含第四位）发生差错时，视为基

金份额净值估值错误。当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持

有人和基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。基金管

理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿。

1、如采用本托管协议第八章“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”中估值方

法的第1－4进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人在复核过程中没有发现，

且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资人或基金支付赔偿金，就实际

向投资人或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人根据实际情况界定双方承担的责

任进行赔偿；

2、如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，

尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对

外公布，基金托管人不承担由此造成的损失；

3、基金管理人、基金托管人按上述估值方法的第5项进行估值时，所造成的误差不作

为基金份额净值错误处理。

由于交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原

因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发

现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。

但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执行；如果行业

有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资人利益的前提下，双方应本着平等和保护基金

份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。

（三）基金会计制度

按国家有关部门制定的会计制度执行。

（四）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会

计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行

核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理

人的处理方法为准。

（五）会计数据和财务指标的核对

双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人

必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而

影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。

（六）基金定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每

月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编制，

应于每季度终了后15个工作日内予以公告；更新的招募说明书在《基金合同》生效后每6

个月公告一次，于截止日后的45日内公告。半年度报告在基金会计年度前6个月结束后的

60日内公告；年度报告在会计年度结束后90日内公告。

基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以约定方式将有关报表提供基金

托管人；基金托管人在收到后2个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基

金管理人在季度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人在收到

后5个工作日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在更新招募说明书

完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后15日内进行复核，并将复核

结果反馈给基金管理人。基金管理人在半年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，

基金托管人在收到后20日内进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。基金管理人在年

度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人，基金托管人在收到后30日内复核，并将复

核结果反馈给基金管理人。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管

理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果

基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有权

按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

基金托管人在对财务报表、季度报告、半年度报告或年度报告复核完毕后，可以出具复

核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检查。

六、基金份额持有人名册的保管

基金管理人可委托基金注册登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人

名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日

的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每年最后一个

交易日的基金份额持有人名册，由基金注册登记机构负责编制和保管，并对基金份额持有人

名册的真实性、完整性和准确性负责。

基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人

名册。

（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后10个工作日内向基

金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册；

（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后5个工作日内向基金托管人提供

由注册登记机构编制的基金份额持有人名册；

（三）基金管理人于每年最后一个交易日后10个工作日内向基金托管人提供由注册登

记机构编制的基金份额持有人名册；

（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一致后，

由基金管理人向基金托管人提供由注册登记机构编制的基金份额持有人名册。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期

限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他

用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额

持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

七、争议解决方式

相关各方当事人同意，因本托管协议而产生的或与本托管协议有关的一切争议，应通过

友好协商或者调解解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将争议提交

中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行

仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承

担。

争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、

尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

注：本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“二十、基金的信息披露”约定的

内容为准。若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排详见《基金合同》和招

募说明书的规定。


              

                

               工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金更新的招募说明书（2024年第2号）.pdf