万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金更新招募说明书（2024年第1号）

万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金更新招募说明书（2024年第1号）
2024-10-28 文字大小【小中大】【打印】
            
              万家中证红利交易型开放式指数证券投资基

金联接基金

更新招募说明书

（2024年第1号）

基金管理人：万家基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

二零二四年十月

重要提示

万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基

金”）由万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更而来。万家中证红利指数证

券投资基金（LOF）于2024年5月22日经中国证券监督管理委员会证监许可

[2024]814号文准予变更注册为本基金。自2024年5月28日至2024年6月30日万家中

证红利指数证券投资基金（LOF）以通讯方式召开基金份额持有人大会，会议审议

通过了《关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）转型有关事项的议案》，内

容主要包括万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更基金的类别，终止A类基

金份额上市，修改基金的投资、基金资产估值、基金费用与税收、基金的收益与

分配等，更名为“万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金”并修

订基金合同等事项。上述基金份额持有人大会决议事项自表决通过之日起生效。

自2024年7月10日起，《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基

金合同》生效，原《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》自同日起

失效。

基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。

本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对万家中证红利指数证券投

资基金（LOF）变更为本基金的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景

做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

本基金标的指数为中证红利指数。

1、样本空间

中证全指指数样本空间中满足以下条件的A股和红筹企业发行的存托凭证：

（1）过去一年日均总市值排名在前80%；

（2）过去一年日均成交金额排名在前80%；

（3）过去三年连续现金分红且过去三年股利支付率的均值和过去一年股利支

付率均大于0且小于1。

2、选样方法

对样本空间内证券，按照过去三年平均现金股息率由高到低排名，选取排名

靠前的100只上市公司证券作为指数样本。

3、指数计算

中证红利指数的计算公式为：报告期指数=报告期样本的调整市值/除数

×1000。其中，调整市值＝∑(证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数

的计算方法、除数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于0和1之间，以使

样本采用股息率加权，且单个样本权重不超过10%，总市值在100亿元以下的单个

样本权重不超过0.5%。

标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司官方网站，网

址：https://www.csindex.com.cn。

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投

资有风险，投资者在投资本基金前，应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、

基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品

特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，自主判断基金的投资价

值，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，承担基金投资中

出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：市场风险、管理风险、流动

性风险、本基金的特有风险和其他风险等。本基金的特有风险包括：（1）指数化

投资的风险。包括标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动

的风险、基金投资组合回报与业绩比较基准收益率偏离的风险、跟踪误差控制未

达约定目标的风险、标的指数值计算出错的风险、标的指数变更的风险、指数编

制机构停止服务的风险、成份股停牌的风险等；（2）联接基金的特殊风险。包括

可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率的风险、目标ETF面临的风

险可能直接或间接成为本基金的风险、由目标ETF的联接基金变更为直接投资目标

ETF标的指数成份股的指数基金的风险等；（3）本基金投资特定品种的特有风险。

包括股指期货交易风险、股票期权投资风险、国债期货交易风险、融资和转融通

证券出借业务交易投资风险、资产支持证券投资风险、存托凭证投资风险等；

（4）基金合同直接终止的风险。

本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市场股票的基金所

面临的共同风险外，本基金还将面临投资存托凭证的特殊风险。

本基金的投资范围包括股指期货、股票期权、国债期货，将面临投资前述特

定品种的特殊风险。

当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应

程序后，可以启动侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。侧袋

机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申

购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特

定风险。

本基金为ETF联接基金，所跟踪的目标ETF为股票型基金，预期风险收益水平

理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

本基金主要通过投资于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金实现对

业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中证红利指数的表现密切

相关。

未来若出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数

编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退

出等情形，基金管理人将召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份

额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。因而，本

基金存在着无法存续的风险。

本基金的具体风险详见本招募说明书的“风险揭示”部分。

基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决

策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。此

外，在市场波动等因素的影响下，当投资人赎回时，所得或会高于或低于投资人

先前所支付的金额。

基金不同于银行储蓄与债券，基金投资者有可能获得较高的收益，也有可能

损失本金。投资有风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说

明书、《基金合同》及基金产品资料概要。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财

产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未

来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。

本招募说明书所载内容截止日为2024年10月23日，有关财务数据和净值表现

数据截止日为2024年09月30日（财务数据未经审计）。

目录

重要提示..............................................................................................................................1

第一部分绪言....................................................................................................................6

第二部分释义....................................................................................................................7

第三部分基金管理人......................................................................................................13

第四部分基金托管人......................................................................................................22

第五部分相关服务机构..................................................................................................25

第六部分基金的历史沿革..............................................................................................40

第七部分基金的续存......................................................................................................41

第八部分基金份额的申购与赎回..................................................................................42

第九部分基金的投资......................................................................................................58

第十部分基金的业绩......................................................................................................74

第十一部分基金的财产..................................................................................................77

第十二部分基金资产的估值..........................................................................................78

第十三部分基金的收益与分配......................................................................................85

第十四部分基金的费用与税收......................................................................................87

第十五部分基金的会计与审计......................................................................................90

第十六部分基金的信息披露..........................................................................................91

第十七部分侧袋机制......................................................................................................99

第十八部分风险揭示....................................................................................................102

第十九部分基金合同的终止与基金财产的清算........................................................111

第二十部分基金合同的内容摘要................................................................................113

第二十一部分托管协议内容摘要................................................................................131

第二十二部分对基金份额持有人的服务....................................................................150

第二十三部分其他应披露事项....................................................................................152

第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式............................................................155

第二十五部分备查文件................................................................................................156

第一部分绪言

《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》（以下

简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称

“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办

法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办

法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办

法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流

动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金

指引》、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称

“《指数基金指引》”）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号＜招募说明

书的内容与格式＞》等有关法律法规以及《万家中证红利交易型开放式指数证券投

资基金联接基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金由万家中证红利指数证

券投资基金（LOF）变更而来。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本

招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是

约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件，如本招募说明书内容与基金合同

有冲突或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资者自依基金合同取得基金份额

即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其

对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权

利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金

合同。

第二部分释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基

金，本基金由万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更而来

2、基金管理人：指万家基金管理有限公司

3、基金托管人：指中国建设银行股份有限公司

4、基金合同、《基金合同》：指《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基

金联接基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《万家中证红利交

易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订

和补充

6、招募说明书、本招募说明书：指《万家中证红利交易型开放式指数证券投

资基金联接基金招募说明书》及其更新

7、基金产品资料概要：指《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联

接基金基金产品资料概要》及其更新

8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等

9、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做

出的修订

10、《销售办法》：指《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布

机关对其不时做出的修订

11、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布

机关对其不时做出的修订

12、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其

不时做出的修订

13、《流动性风险管理规定》：指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管

理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

14、《指数基金指引》：指《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基

金指引》及颁布机关对其不时做出的修订

15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局等对

银行业金融机构进行监督和管理的机构

17、标的指数：指中证指数有限公司编制并发布的中证红利指数及其未来可能

发生的变更

18、目标ETF：指另一获中国证监会注册的交易型开放式指数证券投资基金

（以下简称“ETF”），该ETF和本基金所跟踪的标的指数相同，并且该ETF的投资目

标和本基金的投资目标类似，本基金主要投资于该ETF以求达到投资目标。本基金

的目标ETF指万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金

19、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数

表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金，简称“联

接基金”

20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务

的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

21、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人

22、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合

法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体

或其他组织

23、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投

资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境

内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机

构投资者

24、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律

法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称

25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人

26、基金销售业务：指为投资人开立基金交易账户，宣传推介基金，办理基金

份额申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资及提供基金交易账户信息查询等活

动

27、销售机构：指万家基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会

规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协

议，办理基金销售业务的机构，以及可通过深圳证券交易所办理基金销售业务的机

构。其中，可通过深圳证券交易所办理本基金销售业务的机构必须是具有基金销售

业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的、可通过

深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易所会员单位

28、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投

资人开放式基金账户和/或深圳证券账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售

业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理

非交易过户等

29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为万家基金管理有限

公司或接受万家基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

30、开放式基金账户：指投资人通过场外销售机构在中国证券登记结算有限责

任公司注册的、用于记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情

况的账户，记录在该账户下的基金份额登记在登记结算系统

31、深圳证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的深

圳证券交易所人民币普通股票账户（即A股账户）或证券投资基金账户，记录在该

账户下的基金份额登记在证券登记系统

32、场外：指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构利用其自身柜台或者

其他交易系统办理基金份额申购和赎回等业务的场所。通过该等场所办理基金份额

的申购、赎回也称为场外申购、场外赎回

33、场内：指通过深圳证券交易所具有相应业务资格的会员单位利用深圳证券

交易所开放式基金交易系统办理基金份额申购和赎回等业务的场所。通过该等场所

办理基金份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回

34、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构

办理申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资计划等业务而引起的基金份额变动

及结余情况的账户

35、基金合同生效日：指《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接

基金基金合同》生效日，原《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》

自同日起失效

36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产

清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

37、存续期：指《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》生效日

起至《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》终止日之

间的不定期期限

38、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

39、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工

作日

40、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数

41、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

42、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他业务的时间段

43、《业务规则》：指万家基金管理有限公司或接受万家基金管理有限公司委托

代为办理登记业务的机构的相关业务规则，是规范基金管理人所管理的开放式证券

投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守

44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请

购买基金份额的行为

45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定

的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

46、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规

定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理

人管理的其他基金基金份额的行为

47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持

基金份额销售机构的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管

48、系统内转托管：指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统内

不同销售机构（网点）之间或证券登记系统内不同会员单位（交易单元）之间进行

转托管的行为

49、跨系统转托管：指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统和

证券登记系统之间进行转托管的行为

50、登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系

统，通过场外销售机构申购的基金份额登记在本系统

51、证券登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记系

统，通过场内会员单位申购的基金份额登记在本系统

52、场外份额：指登记在登记结算系统下的基金份额

53、场内份额：指登记在证券登记系统下的基金份额

54、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购

日、申购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账户内

自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

55、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加

上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份

额总数后的余额）超过上一工作日基金总份额的10%

56、元：指人民币元

57、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、投资

目标ETF份额所得收益、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产

带来的成本和费用的节约

58、基金资产总值：指基金拥有的目标ETF基金份额、各类有价证券、银行存

款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和

59、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

60、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

61、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值

和基金份额净值的过程

62、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊

及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、

中国证监会基金电子披露网站）等媒介

63、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基

金份额持有人服务的费用

64、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以

合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行

定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股

及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券

等

65、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值

的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从

而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并

得到公平对待

66、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账

户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于

流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为

侧袋账户

67、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致

公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍

导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的

资产

68、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不变

的前提下，按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值

69、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率通过证券交易所综合业务平台

向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还所借

证券及相应权益补偿并支付费用的业务

70、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

71、直销机构：指万家基金管理有限公司

72、非直销销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取

得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务

的机构，以及可通过深圳证券交易所办理基金销售业务的机构

第三部分基金管理人

（一）基金管理人概况

名称：万家基金管理有限公司

住所、办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名义楼层9

层）

法定代表人：方一天

成立日期：2002年8月23日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】44号

经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务

组织形式：有限责任公司

注册资本：叁亿元人民币

存续期间：持续经营

联系人：兰剑

电话：021-38909626传真：021-38909627

股权结构：

中泰证券股份有限公司  60%  

山东省新动能基金管理有限公司  40%  



（二）主要人员情况

1、基金管理人董事会成员

董事长方一天先生，中共党员，大学学历，先后在上海财政证券公司、中国证

监会系统工作，2014年10月加入万家基金管理有限公司，现任公司党委书记、董事

长。

董事袁西存先生，中共党员，硕士学位，曾任莱钢集团财务部科长，副处长，

中泰证券计划财务部总经理等职务。现任中泰证券股份有限公司党委常委、副总经

理。

董事曾祥龙先生，中共党员，学士本科，曾任山东龙信投资有限公司财务负责

人、山东鲁华能源集团外派财务总监、山东国惠基金管理有限公司财务总监、山东

国惠投资有限公司财务部副部长、山东国惠小额贷款有限公司副总经理等职。现任

山东省新动能基金管理有限公司财务管理部部长。

董事张钊先生，中共党员，学士本科，先后任泛亚国际投资有限公司总裁助

理、投资专员，iGlobal Consultancy Pte.Ltd.（新加坡）高级顾问、总裁助

理，深圳富坤创业投资有限公司市场营销投资者关系部经理，深圳富坤康健投资有

限公司高级投资经理，山东海洋明石产业基金管理有限公司投资部副总裁，山东蓝

色经济产业基金管理有限公司投资部（济南）副总经理，山东高速北银（上海）投

资管理有限公司执行总裁、山东省新动能基金管理有限公司投资发展部部长等职，

现任山东省新动能投资管理有限公司董事长。

董事陈广益先生，中共党员，硕士研究生，曾任职兴证全球基金管理有限公司

运作保障部，2005年3月加入万家基金管理有限公司，曾任运作保障部副总监、基

金运营部总监、交易部总监、总经理助理，2019年6月起任公司首席信息官，2021

年3月起任公司董事、总经理。

独立董事武辉女士，农工党员，博士研究生，教授。曾任潍坊市第二职业中专

讲师。现任山东财经大学教授。

独立董事范洪义先生，硕士研究生，曾在山东潍坊盐化集团、山东海化集团进

出口有限公司任职，在山东求是律师事务所、山东中强律师事务所、山东普瑞德律

师事务所、上海虹桥正瀚律师事务所、上海杰博律师事务所担任律师、合伙人等

职。现任上海尚舜光电科技有限公司执行董事。

独立董事林彦先生，中共党员，博士研究生，教授。曾任上海交通大学教务处

副处长、凯原法学院副院长等职，现任上海交通大学凯原法学院教授。

2、基金管理人监事会成员

监事会主席马文波先生，中共党员，学士本科，曾在中国电子进出口山东公

司、山东鲁信实业集团公司、山东省鲁信投资控股集团有限公司从事财务会计工

作，在山东省国际信托股份有限公司、山东省金融资产管理股份有限公司担任财务

总监等职。现任山东省新动能基金管理有限公司副总经理。

监事李滨先生，中共党员，博士研究生，先后任英国三和集团量化分析师、劳

埃德银行集团量化分析师、Zan Partners对冲基金量化分析师、巴克莱资本信用

风险分析师、德意志银行信用风险分析师、瑞士信贷市场风险分析师、中泰证券股

份有限公司风险管理部副总经理、红塔证券股份有限公司风险管理部总经理等职。

现任中泰证券股份有限公司风险管理部总经理。

监事尹超先生，中共党员，学士本科，2007年7月起加入万家基金管理有限公

司，现任公司基金运营部总监。

监事姜楠女士，中共党员，学士本科，曾任职于淘宝（中国）软件有限公司。

2013年3月起加入万家基金管理有限公司，现任公司财务管理部总监。

监事路晓静女士，中共党员，硕士研究生，先后任职于旺旺集团、长江期货有

限公司。2015年5月起加入万家基金管理有限公司，现任公司合规风控部总监助

理。

3、公司高级管理人员

董事长：方一天先生（简介请参见基金管理人董事会成员）

总经理、首席信息官：陈广益先生（简介请参见基金管理人董事会成员）

督察长：兰剑先生，中国民盟盟员，硕士研究生，律师、注册会计师，曾在江

苏知源律师事务所、上海和华利盛律师事务所从事律师工作，2005年10月进入万家

基金管理有限公司工作，2015年4月起任公司督察长。

副总经理：戴晓云女士，学士本科，曾任海证期货有限公司副总经理、上海证

券有限责任公司运营中心副总经理、上投摩根基金管理有限公司数字化运营及拓展

部总监等职。2016年7月进入万家基金管理有限公司工作，先后担任万家基金管理

有限公司总经理助理、业务管理部总监、网络金融部总监，万家财富基金销售（天

津）有限公司董事长。2021年7月起任公司副总经理。

副总经理：王静女士，中共党员，硕士研究生，曾任兴业银行济南分行公司业

务部科员，兴业银行济南分行天桥支行行长助理，浙商银行济南分行机构金融部总

经理助理，浙商银行济南分行公司银行部总经理助理、副总经理，浙商银行济南分

行小企业与个银评审部总经理等职务。2021年6月进入万家基金管理有限公司，

2021年7月起任公司副总经理。

副总经理：莫海波先生，致公党党员，硕士研究生，曾任财富证券有限责任公

司资产管理部分析师、中银国际证券有限责任公司证券投资部投资经理等职务。

2015年3月进入万家基金管理有限公司工作，历任投资研究部总监、公司总经理助

理等职，2022年8月起任公司副总经理。

4、本基金基金经理

杨坤先生，法国南特国立高等矿业学校自动化及工业信息技术专业硕士，曾任

Fractabole量化IT工程师等职。2015年6月入职万家基金管理有限公司，历任量化

投资部研究员，现任万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家国证2000交易型

开放式指数证券投资基金、万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金发起式联

接基金、万家中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金、万家中证软

件服务交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家北证50成份指数型发

起式证券投资基金、万家恒生互联网科技业指数型发起式证券投资基金（QDII）、

万家中证工业有色金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家

纳斯达克100指数型发起式证券投资基金（QDII）、万家创业板综合交易型开放式指

数证券投资基金、万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金、万家创业板综合

交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、万家中证软件服务交易型开放式

指数证券投资基金的基金经理。

5、基金管理人投资决策委员

（1）权益与组合投资决策委员会

主任：陈广益

副主任：黄海

委员：莫海波、乔亮、任峥、徐朝贞、高源、黄兴亮、孙远慧

陈广益先生，总经理、首席信息官。

黄海先生，投资总监、首席投资官、基金经理。

莫海波先生，副总经理、基金经理。

乔亮先生，首席量化投资官、基金经理。

任峥先生，总经理助理、基金经理。

徐朝贞先生，组合投资部总监、基金经理。

高源女士，基金经理。

黄兴亮先生，基金经理。

孙远慧先生，研究副总监。

（2）固定收益投资决策委员会

主任：陈广益

委员：苏谋东、周潜玮、郅元

陈广益先生，总经理、首席信息官。

苏谋东先生，总经理助理、基金经理。

周潜玮先生，固定收益部总监、债券投资部总监、基金经理。

郅元先生，现金管理部副总监（主持工作）、基金经理。

6、上述人员之间不存在近亲属关系

（三）基金管理人的职责

1、依法募集资金，办理基金份额的登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配

收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息、确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他

法律行为；

12、有关法律法规和中国证监会规定的其他职责。

（四）基金管理人的承诺

1、本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同

和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行

有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。

2、本基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》及有关

法律法规，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；

（3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；

（5）侵占、挪用基金财产；

（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他

人从事相关的交易活动；

（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；

（8）法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。

3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权；

（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关

规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投

资内容、基金投资计划等信息；

（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰

乱市场秩序；

（9）贬损同行，以抬高自己；

（10）以不正当手段谋求业务发展；

（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；

（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；

（13）侵占、挪用基金财产；

（14）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他

人从事相关的交易活动；

（15）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

4、基金经理承诺

（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有

人谋取最大利益；

（2）不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人牟取利益；

（3）不违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有

关规定；不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基

金投资内容、基金投资计划等信息；

（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

（五）基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的原则

根据“合法合规、全面、审慎、适时”的要求，为确定明确的基金投资方向、

投资策略以及基金组织方式和运作方式，坚持基金运作“安全性、流动性、效益

性”相统一的经营理念，公司内部风险控制必须遵循以下原则：

（1）健全性原则。内部风险控制必须渗透到公司的不同决策和管理层次，贯

穿于各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、工作岗位和风险点，不能存

在制度上的盲点。

（2）有效性原则。各种内部风险控制制度必须符合国家和监管部门的法律、

法规及规章，必须具有高度的权威性，成为全体员工严格遵守的行动指南；任何人

不得拥有超越制度或违反规章的权力。公司的经营运作要真正做到有章必循，违章

必究。

（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司固

有财产、基金财产及其他财产的运作应当分离。

（4）相互制约原则。各项制度必须体现公司关键的业务部门之间和关键的工

作岗位之间的相互制约、相互制衡的原则，监察稽核部门具有其独立性，必须与执

行部门分开，业务操作人员与控制人员必须适当分开，并向不同的管理人员负责；

在存在管理人员职责交叉的情况下，要为负责监控的人员提供可以直接向最高管理

层报告的渠道。

（5）多重风险监管原则。公司为了充分防范各种风险，做好事前风险控制，

建立了多重风险监控架构。即由各机构及业务职能部门进行自我风险控制的第一层

级的控制；由监察稽核部及风险控制委员会组成的公司监察系统的第二层级的风险

控制。

（6）定性与定量相结合原则。形成一套比较完备的制度体系和量化指标体

系，使风险控制工作更具科学性和可操作性。

2、内部控制的目标

（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形

成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。

（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和

受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。

（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

3、内部控制的防线体系

为进行有效的业务组织的风险控制，公司设立“权责统一、严密有效、顺序递

进”的四道内控防线：

（1）建立一线岗位的第一道内控防线。属于单人、单岗处理业务的，必须有

相应的后续监督机制，各岗位应当职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各

岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。

（2）建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序作为第二道内控

防线。建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，明确业务文件签字的授权。

（3）成立独立的风险控制部门，从而形成第三道内控防线。公司督察长和内

部监察稽核部门独立于其他部门，对公司内部控制制度的总体执行情况，各职能部

门、岗位的业务执行情况实施严格的检查和反馈。

（4）公司合规控制委员会定期或不定期的对公司整体运营情况进行检查，并

提出指导性的意见，形成第四道内控防线。

4、内部控制的主要内容

（1）环境风险控制

1）制度风险——对于公司组织结构不清晰、制度不健全带来的风险控制；

2）道德风险——由于职员个人利益冲突带来的风险控制。

（2）业务风险控制

1）前台业务风险的控制；

2）后台业务风险的控制。

5、基金管理人关于内部合规控制声明书

（1）基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确；

（2）基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部风险控制制度。

第四部分基金托管人

一、基金托管人情况

（一）基本情况

名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)

住所：北京市西城区金融大街25号

办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

法定代表人：张金良

成立时间：2004年09月17日

组织形式：股份有限公司

注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

存续期间：持续经营

基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12号

联系人：王小飞

联系电话：(021)6063 7103

（二）主要人员情况

中国建设银行总行设资产托管业务部，下设综合处、基金业务处、证券保险业

务处、理财信托业务处、全球业务处、养老金业务处、新兴业务处、客户服务与业

务协同处、运营管理处、跨境与外包管理处、托管应用系统支持处、内控合规处等

12个职能处室，在北京、上海、合肥设有托管运营中心，共有员工300余人。自

2007年起，托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审计，并已

经成为常规化的内控工作手段。

（三）基金托管业务经营情况

作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持

“以客户为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的

各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服

务。经过多年稳步发展，中国建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断

增加，已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、

(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等产品在内的托管业务体系，是目前国内

托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2023年年末，中国建设银行已托管1334

只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，赢得了业内

的高度认同。中国建设银行多次被《全球托管人》、《财资》、《环球金融》杂志及

《中国基金报》评选为“最佳托管银行”、连续多年荣获中央国债登记结算有限责

任公司（中债）“优秀资产托管机构”、银行间市场清算所股份有限公司（上清

所）“优秀托管银行”奖项、并先后荣获《亚洲银行家》颁发的2017年度“最佳托

管系统实施奖”、2019年度“中国年度托管业务科技实施奖”、2021年度“中国最

佳数字化资产托管银行”、以及2020及2022年度“中国年度托管银行（大型银

行）”奖项。2022年度，荣获《环球金融》“中国最佳次托管银行”，并作为唯一

中资银行获得《财资》“中国最佳QFI托管银行”奖项。2023年度，荣获中国基金

报“公募基金25年最佳基金托管银行”奖项。

二、基金托管人的内部控制制度

（一）内部控制目标

作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业

监管规章和中国建设银行有关管理规定，守法经营、规范运作、严格检查，确保业

务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及

时，保护基金份额持有人的合法权益。

（二）内部控制组织结构

中国建设银行设有风险内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，

对托管业务风险管理和内部控制的有效性进行指导。资产托管业务部配备了专职内

控合规人员负责托管业务的内控合规工作，具有独立行使内控合规工作职权和能

力。

（三）内部控制制度及措施

资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制

度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人

员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控

制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；

业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负

责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独

立。

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

（一）监督方法

依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运

作。利用自行开发的“新一代托管应用监督子系统”，严格按照现行法律法规以及

基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进

行监督。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理

人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

（二）监督流程

1、每工作日按时通过新一代托管应用监督子系统，对各基金投资运作比例控

制等情况进行监控，如发现投资异常情况，向基金管理人进行风险提示，与基金管

理人进行情况核实，督促其纠正，如有重大异常事项及时报告中国证监会。

2、收到基金管理人的划款指令后，对指令要素等内容进行核查。

3、通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理

人进行解释或举证，如有必要将及时报告中国证监会。

第五部分相关服务机构

（一）基金份额销售机构

1、直销机构

本基金直销机构为基金管理人直销中心及电子直销系统（网站、微交易、

APP）。

住所、办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名义楼层9

层）

法定代表人：方一天

联系人：亓翡

电话：（021）38909777

传真：（021）38909798

客户服务热线：400-888-0800

投资者可以通过基金管理人电子直销系统（网站、微交易、APP）办理本基金

的开户、申购及赎回等业务，具体交易细则请参阅基金管理人的网站公告。

网上交易网址：https://trade.wjasset.com/

微交易：万家基金微理财（微信号：wjfund_e）

2、非直销销售机构

（1）一路财富（北京）基金销售有限公司

客服电话：400-001-1566

网址：www.yilucaifu.com

（2）万家财富基金销售（天津）有限公司

客服电话：010-59013825

网址：www.wanjiawealth.com

（3）万银财富（北京）基金销售有限公司

客服电话：400-012-5899

网址：www.zscffund.com

（4）上海万得基金销售有限公司

客服电话：400-799-1888

网址：www.520fund.com.cn

（5）上海中欧财富基金销售有限公司

客服电话：400-700-9700

网址：www.zocaifu.com

（6）上海利得基金销售有限公司

客服电话：95733

网址：www.leadfund.com.cn

（7）上海基煜基金销售有限公司

客服电话：400-820-5369

网址：www.jiyufund.com.cn

（8）上海天天基金销售有限公司

客服电话：400-181-8188

网址：www.1234567.com.cn

（9）上海好买基金销售有限公司

客服电话：400-700-9665

网址：www.ehowbuy.com

（10）上海挖财基金销售有限公司

客服电话：021-50810673

网址：www.wacaijijin.com

（11）上海汇付基金销售有限公司

客服电话：021-34013999

网址：www.hotjijin.com

（12）上海浦东发展银行股份有限公司

客服电话：95528

网址：www.spdb.com.cn

（13）上海联泰基金销售有限公司

客服电话：400-046-6788

网址：www.66zichan.com

（14）上海证券有限责任公司

客服电话：4008-918-918

网址：www.shzq.com

（15）上海长量基金销售有限公司

客服电话：400-820-2899

网址：www.erichfund.com

（16）上海陆享基金销售有限公司

客服电话：400-168-1235

网址：www.luxxfund.com

（17）上海陆金所基金销售有限公司

客服电话：4008-219-031

网址：www.lufunds.com

（18）东吴证券股份有限公司

客服电话：95330

网址：www.dwzq.com.cn

（19）东方证券股份有限公司

客服电话：95503

网址：www.dfzq.com.cn

（20）东方财富证券股份有限公司

客服电话：95357

网址：www.18.cn

（21）东海证券股份有限公司

客服电话：95531；400-8888-588

网址：www.longone.com.cn

（22）东莞证券股份有限公司

客服电话：95328

网址：www.dgzq.com.cn

（23）中信建投证券股份有限公司

客服电话：4008888108

网址：www.csc108.com

（24）中信期货有限公司

客服电话：400-990-8826

网址：www.citicsf.com

（25）中信证券华南股份有限公司

客服电话：95548

网址：www.gzs.com.cn

（26）中信证券山东

客服电话：95548

网址：http://sd.citics.com/

（27）中信证券股份有限公司

客服电话：400-889-5548

网址：www.cs.ecitic.com

（28）中国中金财富证券有限公司（中金财富）

客服电话：95532/4006008008

网址：www.ciccwm.com/ciccwmweb/

（29）中国人寿保险股份有限公司

客服电话：95519

网址：www.e-chinalife.com

（30）中国农业银行股份有限公司

客服电话：95599

网址：www.abchina.com

（31）中国国际金融股份有限公司

客服电话：6505 1166

网址：www.cicc.com

（32）中国工商银行股份有限公司

客服电话：95588

网址：www.icbc.com.cn

（33）中国建设银行股份有限公司

客服电话：95533

网址：www.ccb.com

（34）中国民生银行股份有限公司

客服电话：95568

网址：www.cmbc.com.cn

（35）中国邮政储蓄银行股份有限公司

客服电话：95580

网址：www.psbc.com

（36）中国银河证券有限责任公司

客服电话：4008-888-888或95551

网址：www.chinastock.com.cn

（37）中国银行股份有限公司

客服电话：95566

网址：www.boc.cn

（38）中泰证券股份有限公司

客服电话：95538

网址：www.zts.com.cn

（39）中航证券有限公司

客服电话：95335

网址：www.avicsec.com

（40）中证金牛(北京)基金销售有限公司

客服电话：4008-909-998

网址：www.jnlc.com

（41）中银国际证券股份有限公司

客服电话：400-620-8888

网址：www.bocichina.com

（42）五矿证券有限公司

客服电话：400-184-0028

网址：www.wkzq.com.cn

（43）京东肯特瑞基金销售有限公司

客服电话：400 098 8511

网址：kenterui.jd.com

（44）信达证券股份有限公司

客服电话：95321

网址：www.cindasc.com

（45）光大证券股份有限公司

客服电话：95525

网址：www.ebscn.com

（46）兴业银行股份有限公司

客服电话：95561

网址：www.cib.com.cn

（47）北京创金启富基金销售有限公司

客服电话：010-66154828

网址：www.5irich.com

（48）北京增财基金销售有限公司

客服电话：400-001-8811

网址：www.zcvc.com.cn

（49）北京展恒基金销售有限公司

客服电话：400-888-6661

网址：www.myfund.com

（50）北京广源达信基金销售有限公司

客服电话：400-623-6060

网址：www.niuniufund.com

（51）北京度小满基金销售有限公司

客服电话：95055-9

网址：www.duxiaomanfund.com

（52）北京懒猫基金销售有限公司

客服电话：010-85965200

网址：www.lanmao.com

（53）北京新浪仓石基金销售有限公司

客服电话：010-62675369

网址：www.xincai.com

（54）北京汇成基金销售有限公司

客服电话：400-619-9059

网址：www.hcfunds.com

（55）北京虹点基金销售有限公司

客服电话：400-618-0707

网址：www.hongdianfund.com

（56）北京钱景基金销售有限公司

客服电话：400-893-6885

网址：www.qianjing.com

（57）北京雪球基金销售有限公司

客服电话：400-159-9288

网址：danjuanfunds.com

（58）华创证券有限责任公司

客服电话：95513

网址：www.hczq.com

（59）华夏银行股份有限公司

客服电话：95577

网址：www.hxb.com.cn

（60）华安证券股份有限公司

客服电话：95318

网址：www.hazq.com

（61）华宝证券股份有限公司

客服电话：400-820-9898

网址：www.cnhbstock.com

（62）华泰联合证券

客服电话：0755-82492010

网址：www.lhzq.com

（63）华泰证券股份有限公司

客服电话：95597

网址：www.htsc.com.cn

（64）华源证券股份有限公司

客服电话：95305

网址：http://www.jzsec.com

（65）华福证券有限责任公司

客服电话：95547

网址：www.hfzq.com.cn

（66）华西证券股份有限公司

客服电话：95584

网址：www.hx168.com.cn

（67）华鑫证券有限责任公司

客服电话：400-109-9918

网址：www.cfsc.com.cn

（68）华龙证券股份有限公司

客服电话：95368

网址：www.hlzqgs.com

（69）南京苏宁基金销售有限公司

客服电话：025-66996699

网址：www.snjijin.com

（70）南京证券股份有限公司

客服电话：95386

网址：www.njzq.com.cn

（71）南京银行股份有限公司

客服电话：95302

网址：www.njcb.com.cn

（72）和讯信息科技有限公司

客服电话：400-920-0022

网址：www.hexun.com

（73）嘉实财富管理有限公司

客服电话：400-021-8850

网址：www.harvestwm.cn

（74）国信证券股份有限公司

客服电话：95536

网址：www.guosen.com.cn

（75）国元证券股份有限公司

客服电话：95578

网址：www.gyzq.com.cn

（76）国投证券股份有限公司

客服电话：95517

网址：www.essence.com.cn

（77）国泰君安证券股份有限公司

客服电话：95521/400-8888-666

网址：www.gtja.com

（78）国融证券股份有限公司

客服电话：95385

网址：www.grzq.com

（79）国金证券股份有限公司

客服电话：95310

网址：www.gjzq.com.cn

（80）天相投资顾问有限公司

客服电话：010-66045678

网址：www.txsec.com

（81）奕丰基金销售有限公司

客服电话：400-684-0500

网址：www.ifastps.com.cn

（82）宁波银行股份有限公司

客服电话：95574

网址：www.nbcb.com.cn

（83）宜信普泽（北京）基金销售有限公司

客服电话：4006099200

网址：www.yixinfund.com

（84）山西证券股份有限公司

客服电话：95573

网址：www.i618.com.cn

（85）平安证券股份有限公司

客服电话：95511-8

网址：www.stock.pingan.com

（86）平安银行股份有限公司

客服电话：95511转3

网址：www.bank.pingan.com

（87）广发证券股份有限公司

客服电话：95575

网址：www.gf.com.cn

（88）德邦证券股份有限公司

客服电话：400-8888-128

网址：www.tebon.com.cn

（89）招商证券股份有限公司

客服电话：075582943666

网址：www.cmschina.com

（90）招商银行股份有限公司

客服电话：95555

网址：www.cmbchina.com

（91）杭州银行股份有限公司

客服电话：95398

网址：www.hzbank.com.cn

（92）武汉市伯嘉基金销售有限公司

客服电话：400-027-9899

网址：www.buyfunds.cn

（93）民商基金销售（上海）有限公司

客服电话：021-50206003

网址：www.msftec.com

（94）民生证券股份有限公司

客服电话：95372

网址：www.mszq.com

（95）江海证券有限公司

客服电话：956007

网址：www.jhzq.com.cn

（96）江苏汇林保大基金销售有限公司

客服电话：025-66046166

网址：www.huilinbd.com

（97）江苏银行股份有限公司

客服电话：95319

网址：www.jsbchina.cn

（98）泉州银行股份有限公司

客服电话：400-88-96312

网址：www.qzccbank.com

（99）泛华普益基金销售有限公司

客服电话：400 080 3388

网址：www.puyifund.com

（100）泰信财富基金销售有限公司

客服电话：400-004-8821

网址：www.taixincf.com

（101）济安财富(北京)基金销售有限公司

客服电话：400-673-7010

网址：www.jianfortune.com

（102）浙商银行股份有限公司

客服电话：95527

网址：www.czbank.com

（103）浙江同花顺基金销售有限公司

客服电话：400-877-3772

网址：www.5ifund.com

（104）海通证券股份有限公司

客服电话：95553、4008888001、02195553

网址：www.htsec.com

（105）鼎信汇金（北京）投资管理有限公司

客服电话：400-158-5050

网址：https://www.tl50.com/

（106）深圳众禄基金销售股份有限公司

客服电话：400-6788-887

网址：www.zlfund.cn

（107）深圳前海微众银行股份有限公司

客服电话：95384

网址：www.webank.com

（108）深圳富济基金销售有限公司

客服电话：0755-83999907

网址：www.fujifund.cn

（109）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司

客服电话：400-166-1188

网址：www.xinlande.com.cn

（110）渤海证券股份有限公司

客服电话：956066

网址：www.ewww.com.cn

（111）湘财证券股份有限公司

客服电话：95351

网址：www.xcsc.com

（112）爱建证券有限责任公司

客服电话：4001-962-502

网址：www.ajzq.com

（113）玄元保险代理有限公司

客服电话：400-080-8208

网址：www.licaimofang.com

（114）珠海盈米基金销售有限公司

客服电话：020-89629066

网址：www.yingmi.cn

（115）甬兴证券有限公司

客服电话：400-916-0666

网址：www.yongxingsec.com

（116）申万宏源西部证券有限公司

客服电话：400-800-0562

网址：www.hysec.com

（117）申万宏源证券有限公司

客服电话：95523或4008895523

网址：www.swhysc.com

（118）第一创业证券股份有限公司

客服电话：95358

网址：www.firstcapital.com.cn

（119）联储证券有限责任公司

客服电话：956006

网址：www.lczq.com

（120）腾安基金销售（深圳）有限公司

客服电话：95017

网址：www.tenganxinxi.com

（121）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司

客服电话：400-076-6123

网址：www.fund123.cn

（122）西部证券股份有限公司

客服电话：95582

网址：www.west95582.com

（123）诺亚正行基金销售有限公司

客服电话：400-821-5399

网址：www.noah-fund.com

（124）财信证券股份有限公司

客服电话：95317

网址：www.cfzq.com

（125）金元证券股份有限公司

客服电话：95372

网址：www.jyzq.cn

（126）金通证券有限责任公司

客服电话：0577-59915150

网址：http://www.cs.ecitic.com/xjt/index.html

（127）银泰证券有限责任公司

客服电话：95341

网址：www.ytzq.com

（128）阳光人寿保险股份有限公司

客服电话：95510

网址：www.fund.sinosig.com

（129）麦高证券有限责任公司

客服电话：021-68582577

网址：https://www.wxzq.com

3、场内非直销销售机构

本基金的场内销售机构为具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国

证券登记结算有限责任公司认可的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销

售业务的深圳证券交易所会员单位。具体名单请详见深圳证券交易所网站。

（二）注册登记机构

名称：中国证券登记结算有限责任公司

住所：北京市西城区太平桥大街17号

办公地址：北京市西城区太平桥大街17号

法定代表人：于文强

联系人：苑泽田

电话：（010）50938697

传真：（010）50938907

（三）出具法律意见书的律师事务所

名称：北京大成（上海）律师事务所

住所：上海市银城中路501号上海中心15层、16层

负责人：陈峰

经办律师：华涛、夏火仙

电话：（021）3872 2416

联系人：华涛

（四）审计基金财产的会计师事务所

名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼

办公地址：中国上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼

联系电话：021-63391166

传真：021-63392558

联系人：徐冬

经办注册会计师：王斌、徐冬

第六部分基金的历史沿革

万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金由万家中证红利指数证

券投资基金（LOF）变更而来。

万家中证红利指数证券投资基金（LOF）经中国证监会证监许可【2010】1388

号文核准募集。基金管理人为万家基金管理有限公司、基金托管人为中国建设银行

股份有限公司。

万家中证红利指数证券投资基金（LOF）于2011年2月14日至2011年3月11日公

开募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续。经中国证监会书面确

认，《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》于2011年3月17日生效。

自2024年5月28日至2024年6月30日万家中证红利指数证券投资基金（LOF）以

通讯方式召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于万家中证红利指数证券

投资基金（LOF）转型有关事项的议案》，内容主要包括万家中证红利指数证券投资

基金（LOF）变更基金的类别，终止A类基金份额上市，修改基金的投资、基金资产

估值、基金费用与税收、基金的收益与分配等，更名为“万家中证红利交易型开放

式指数证券投资基金联接基金”并修订基金合同等事项。上述基金份额持有人大会

决议事项自表决通过之日起生效。自2024年7月10日起，《万家中证红利交易型开放

式指数证券投资基金联接基金基金合同》生效，原《万家中证红利指数证券投资基

金（LOF）基金合同》自同日起失效。

第七部分基金的续存

一、基金份额的变更登记

基金合同生效后，本基金登记机构将进行本基金基金份额的更名以及必要信息

的变更。

二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或

者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连

续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在10个工作日内向中国证监会报告

并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同

等，并在6个月内召集基金份额持有人大会。

法律法规、中国证监会或基金合同另有规定时，从其规定。

第八部分基金份额的申购与赎回

一、基金份额的类别

本基金将基金份额分为不同的类别。在投资者申购基金时收取申购费用，但不

再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别

基金资产中计提销售服务费，但不收取申购费用的基金份额，称为C类基金份额。

本基金各类基金份额分别设置代码，分别公布基金份额净值和基金份额累计净

值。

投资者在申购基金份额时可自行选择基金份额类别。本基金不同基金份额类别

之间不得互相转换。

基金管理人可根据基金实际运作情况，在不违反法律法规、基金合同的约定以

及对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，经与基金托管人协商一致，在

履行适当程序后，新增、减少或调整基金份额类别，或停止现有基金份额类别的销

售，或对基金份额分类办法及规则进行调整并公告，不需召开基金份额持有人大会

审议。

二、申购和赎回场所

本基金A类基金份额可通过场内或场外两种方式办理申购与赎回，C类基金份额

仅可通过场外方式办理申购与赎回。

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。本基金场外申购和赎回场所为基金

管理人的直销网点及各场外销售机构的基金销售网点，场内申购和赎回场所为深圳

证券交易所内具有相应业务资格的会员单位。通过场外申购的基金份额登记在登记

结算系统基金份额持有人开放式基金账户下；通过场内申购的基金份额登记在证券

登记系统基金份额持有人深圳证券账户下。基金管理人可根据情况变更或增减销售

机构。基金管理人可以根据情况开通本基金C类基金份额场内方式的申购赎回，并

予以公告。

基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的

其他方式办理基金份额的申购与赎回。

若基金管理人或其指定的非直销销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，

投资者可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人或者非直销销售

机构另行公告。

三、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易

所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国

证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间

变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时

间进行相应的调整，但应在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒

介上公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

本基金的申购、赎回及转换业务已于2011年6月15日开放。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎

回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请

且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申

购、赎回的价格。

四、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即任一类基金份额申购、赎回价格以申请当日收市后计

算的该类基金份额净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销，基金销售

机构另有规定的，以基金销售机构的规定为准；

4、基金份额持有人赎回时，除指定赎回外，基金管理人按先进先出的原则，

即先确认的份额先赎回，后确认的份额后赎回，以确定所适用的赎回费率；

5、投资者通过场外申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司开立的

开放式基金账户，通过场内申购、赎回应使用中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司开立的深圳证券账户（人民币普通股票账户或证券投资基金账户）；

6、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投

资者的合法权益不受损害并得到公平对待；

7、本基金的场内申购、赎回等业务，按照深圳证券交易所、中国证券登记结

算有限责任公司的相关业务规则执行。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交

易所和中国证券登记结算有限责任公司对申购、赎回业务等规则有新的规定，按新

规定执行，且无须召开基金份额持有人大会。

基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人

必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

五、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申

购或赎回的申请。

投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资者在提

交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请不成立。

投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规

则等在遵守基金合同和本招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为

准。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人全额交付申购款项，

申购申请成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎

回生效。基金份额持有人赎回申请生效后，基金管理人将指示基金托管人在T＋7日

（包括该日）内支付赎回款项。如遇证券登记结算机构系统故障、交易所或交易市

场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基

金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款项的支付时间可相应顺延。

在发生巨额赎回或基金合同约定的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款

项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间进

行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒

介上公告。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎

回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进

行确认。T日提交的有效申请，投资者可在T＋2日后（包括该日）到销售机构柜台

或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成立或无效，则申购

款项本金退还给投资人。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机

构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为

准。对于申请的确认情况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。

基金管理人在不违反法律法规的前提下，可对上述程序规则进行调整。基金管

理人应在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

六、申购和赎回的数量限制

1、申请申购基金的金额限制

（1）投资者场外申购时，通过本基金管理人的电子直销系统（网站、微交

易、APP）或非直销销售机构申购时，原则上，每笔申购本基金的最低金额为1.00

元（含申购费）；投资者通过基金管理人直销中心每笔申购本基金的最低金额为

100.00元（含申购费）。在符合法律法规规定的前提下，各销售机构对申购限额及

交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。

投资者将当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定额投资计划时，不受

最低申购金额的限制。

（2）投资者场内现金申购，申购金额为1.00元的整倍数。

（3）投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限限制。

（4）基金管理人可以规定单个投资人单日或单笔申购金额上限，具体规定请

参见更新的招募说明书或相关公告。

（5）基金管理人有权规定本基金的总规模限额，以及单日申购金额上限和净

申购比例上限，具体请参见更新的招募说明书或相关公告。

（6）当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒

绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基

金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。

具体见基金管理人相关公告。

2、申请赎回基金的份额限制

（1）投资者可将其全部或部分基金份额赎回。

（2）本基金场外赎回不设单笔最低赎回份额限制，场内赎回份额应当为整数

份额。

（3）基金份额持有人通过场外赎回时，在各销售机构（网点）的最低持有份

额为1.00份基金份额，若某笔赎回将导致基金份额持有人在销售机构（网点）保留

的基金份额余额不足1.00份的，基金管理人有权将投资者在该销售机构保留的该类

基金份额剩余份额一次性全部赎回。在符合法律法规规定的前提下，各销售机构对

赎回份额限制有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。

3、对于场内申购、赎回及持有场内基金份额的数量限制等，深圳证券交易所

和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则有规定的，从其最新规定办理。

4、基金管理人可在不违反法律法规的情况下，调整上述规定申购金额和赎回

份额等数量限制，或者新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整实施前依照

《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

七、基金的申购费和赎回费

1、本基金A类基金份额的申购费用由申购A类基金份额的投资人承担，主要用

于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用，不列入基金财产。C类基金份额不

收取申购费用。赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有

人赎回基金份额时收取。

2、申购费率

（1）场外申购费率

本基金对通过基金管理人的直销中心申购的特定投资者群体与除此之外的其他

投资者实施差别的申购费率。

特定投资者群体指全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企

业年金单一计划以及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划、企

业年金养老金产品、职业年金计划、养老目标基金、个人税收递延型商业养老保险

等产品。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可

在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入特定投资者群体范围。

特定投资者群体可通过本基金管理人直销中心申购本基金。基金管理人可根据

情况变更或增减特定投资者群体申购本基金的销售机构，并按规定予以公告。

通过基金管理人的直销中心场外申购本基金的特定投资者群体申购费率如下：

申购金额（M，含申购费）  A类基金份额申购费率  C类基金份额申购费率  

M＜50万  0.10%  0  

50万≤M＜100万  0.06%  

M≥100万  每笔1,000.00元  



其他投资者场外申购本基金的申购费率如下：

申购金额（M，含申购费）  A类基金份额申购费率  C类基金份额申购费率  

M＜50万  1.00%  0  

50万≤M＜100万  0.60%  

M≥100万  每笔1,000.00元  



投资者如果有多笔申购，适用费率按单笔申购申请分别计算。

（2）场内申购费率

本基金A类基金份额的场内申购费率由销售机构参照场外A类基金份额申购费率

执行。

投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。

3、赎回费率

赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金

份额时收取。

（1）A类基金份额的赎回费率

本基金A类基金份额对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全额计入基金

财产；对持续持有期等于或长于7日、少于30日的投资者收取的赎回费总额的25%计

入基金财产（对特定投资者群体通过基金管理人的直销中心场外赎回本基金A类基

金份额收取的赎回费全额计入基金财产）；对持续持有期等于或长于30日的投资者

不收取赎回费。赎回费未归入基金财产的部分，用于支付登记费和其他必要的手续

费。

特定投资者群体通过基金管理人的直销中心场外赎回本基金A类基金份额的赎

回费率如下：

持有时间（Y）  A类基金份额赎回费率  



Y 1.50%  

7日≤Y 0.125%  

Y≥30日  0.00%  



其他投资者场外赎回本基金A类基金份额，以及所有类型投资者场内赎回本基

金A类基金份额的赎回费率如下：

持有时间（Y）  A类基金份额赎回费率  

Y 1.50%  

7日≤Y 0.50%  

Y≥30日  0.00%  



（2）C类基金份额的赎回费率

本基金C类基金份额对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全额计入基金

财产；对持续持有期等于或长于7日的投资者不收取赎回费。

本基金C类基金份额的赎回费率具体如下：

持有时间（Y）  C类基金份额赎回费率  

Y 1.50%  

Y≥7日  0.00%  



4、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应

于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公

告。

5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机

制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监

管部门、自律规则的规定。

6、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且对基金份额持有

人利益无实质不利影响的情况下根据市场情况制定基金促销计划，定期和不定期地

开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以适当调低基金销售费

率，或针对特定渠道、特定投资群体开展有差别的费率优惠活动。

八、申购和赎回的数额和价格

1、申购份额与赎回金额、余额的处理方式

（1）申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以申购

当日该类基金份额净值为基准计算，有效份额单位为份。本基金分为A类和C类基金

份额，各类基金份额单独设置基金代码，分别计算和公告基金份额净值。通过场外

方式进行申购的，申购涉及金额、份额的计算结果保留到小数点后两位，小数点后

两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。通过场内方式申购的，

申购份额先按四舍五入的原则保留到小数点后两位，再按截位法保留到整数位，小

数部分对应的金额退还投资者。

（2）赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日该类基金份额净值

为基准并扣除相应的费用后的余额，赎回费用、赎回金额的单位为人民币元，计算

结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计

入基金财产。

2、场外申购基金份额的计算

（1）A类基金份额的申购

申购本基金A类基金份额时采用前端收费模式（即申购基金时缴纳申购费），投

资者的申购金额包括申购费用和净申购金额。申购A类基金份额的计算方式如下：

净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）

（注：对于适用固定金额申购费用的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购

费用金额）

申购费用=申购金额-净申购金额

（注：对于适用固定金额申购费用的申购，申购费用＝固定申购费用金额）

申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值

例：某投资者（非特定投资者群体）投资10,000.00元场外申购本基金的A类基

金份额，对应申购费率为1.00%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0500元，则可

得到的A类基金份额为：

净申购金额＝10,000.00/（1+1.00%）＝9,900.99元

申购费用＝10,000.00－9,900.99＝99.01元

申购份额＝9,900.99/1.0500＝9,429.51份

即：该投资者（非特定投资者群体）投资10,000.00元场外申购本基金的A类基

金份额，对应申购费率为1.00%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0500元，则可

得到9,429.51份A类基金份额。

（2）C类基金份额的申购

申购C类基金份额的计算方式如下：

申购份额＝申购金额/申购当日C类基金份额净值

例：某投资者投资50,000.00元场外申购本基金的C类基金份额，假设申购当日

C类基金份额净值为1.0500元，则可得到的C类基金份额为：

申购份额=50,000.00/1.0500=47,619.05份

即：该投资者投资50,000.00元场外申购本基金的C类基金份额，假设申购当日

C类基金份额净值为1.0500元，则可得到47,619.05份C类基金份额。

3、场内申购基金份额的计算

场内申购A类基金份额的计算方式如下：

净申购金额=申购金额/（1＋申购费率）

（注：对于适用固定金额申购费用的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购

费用金额）

申购费用=申购金额－净申购金额

（注：对于适用固定金额申购费用的申购，申购费用＝固定申购费用金额）

申购份额=净申购金额/申购当日A类基金份额净值

例：某投资者投资10,000.00元场内申购本基金的A类基金份额，对应申购费率

为1.00%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0500元，则可得到的A类基金份额

为：

净申购金额=10,000.00/（1+1.00%）＝9,900.99元

申购费用=10,000.00－9,900.99＝99.01元

申购份额=9,900.99/1.0500＝9,429.51份

因场内申购份额保留至整数份，故投资者申购所得份额为9,429份，整数位后

小数部分的申购份额对应的资金返还给投资者。

退款金额＝0.51×1.0500=0.54元，故返还给投资者的金额为0.54元。

即：该投资者投资10,000.00元场内申购本基金A类基金份额，对应申购费率为

1.00%，申购当日A类基金份额净值为1.0500元，则可得到9,429份A类基金份额，退

还金额为0.54元。

4、基金赎回金额的计算

赎回金额的计算方法如下：

赎回总金额=赎回份额×赎回当日该类基金份额净值

赎回费用=赎回总金额×该类基金份额赎回费率

净赎回金额=赎回总金额－赎回费用

例：某基金份额持有人（非特定投资者群体）在开放日赎回本基金10,000.00

份A类基金份额，持有时间为10日，对应的赎回费率为0.50%，假设赎回当日A类基

金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为：

赎回总金额=10,000.00×1.0500=10,500.00元

赎回费用=10,500.00×0.50%=52.50元

净赎回金额=10,500.00－52.50=10,447.50元

即：该基金份额持有人（非特定投资者群体）在开放日赎回本基金10,000.00

份A类基金份额，持有时间为10日，假设赎回当日A类基金份额净值是1.0500元，则

其可得到的净赎回金额为10,447.50元。

例：某基金份额持有人在开放日赎回本基金10,000.00份C类基金份额，假设持

有期大于7日，则赎回适用费率为0，假设赎回当日C类基金份额净值为1.1480元，

则其可得净赎回金额为：

赎回总金额＝10,000.00×1.1480＝11,480.00元

赎回费用＝11,480.00×0%＝0.00元

净赎回金额＝11,480.00－0.00＝11,480.00元

即：该基金份额持有人在开放日赎回本基金10,000.00份C类基金份额，假设赎

回当日C类基金份额净值为1.1480元，持有期大于7日，则可得到的净赎回金额为

11,480.00元。

5、基金份额净值计算

T日某类基金份额净值=T日该类基金份额的资产净值/T日该类基金份额数量

本基金各类基金份额净值的计算，基金份额净值单位为元，计算结果均保留到

小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

T日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并按基金合同的约定公告。遇特殊情

况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。未来若市场情况发生变化，或目

标ETF净值计算和发布时间发生变化，或因实际需要，经履行适当程序，本基金可

相应调整基金份额净值计算和公告时间或频率并提前公告。

九、申购、赎回的登记

正常情况下，投资者T日申购基金成功后，登记机构在T+1日为投资者增加权益

并办理登记手续，投资者自T+2日起（含该日）有权赎回该部分基金份额。

基金份额持有人T日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在T+1日为其办理

扣除权益的登记手续。

在不违反法律法规的前提下，登记机构可以对上述登记办理时间进行调整，基

金管理人应于开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

十、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请（基金管理

人可视情况同时暂停或拒绝场内和场外申购，也可以只拒绝或暂停其中一种方式的

申购）：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。

3、本基金投资的证券/期货交易场所非正常停市。

4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能

对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、基金管理人、基金托管人、登记机构、销售机构、支付结算机构等因异常

情况导致基金销售系统、基金销售支付结算系统、基金登记系统、基金会计系统等

无法正常运行。

7、目标ETF暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

8、目标ETF暂停申购、暂停上市或目标ETF停牌，基金管理人认为有必要暂停

本基金申购的。

9、当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定的

本基金总规模上限时；或使本基金单日申购金额或净申购比例超过基金管理人规定

的当日申购金额上限或净申购比例上限时；或使该投资者累计持有的份额超过单个

投资者累计持有的份额上限时；或使该投资者当日申购金额超过单个投资者单日申

购金额上限时；或使该投资者单笔申购金额超过单个投资者单笔申购金额上限时。

10、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认

后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、7、8、10、11项情形之一且基金管理人决定暂停

接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上进行公告。如

果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项本金将退还给投资

人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

十一、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款

项（基金管理人可同时或分别在场内和场外暂停赎回或延缓支付赎回款项）：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。

3、本基金投资的证券/期货交易场所非正常停市。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、目标ETF暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

6、目标ETF暂停赎回、暂停上市或目标ETF停牌，或延缓支付赎回对价时，基

金管理人认为有必要暂停本基金赎回的。

7、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管

理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。

8、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且

采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，

基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形（除上述第4项外）之一且基金管理人决定延缓支付赎回款项

时，基金管理人应按规定报中国证监会备案。发生上述情形（除上述第4项外）之

一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人赎回申请或延缓支付赎回款项时，对

于场外赎回申请，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支

付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支

付部分可延缓支付。对于场内赎回申请，按照深圳证券交易所及登记机构的有关规

定办理。若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有

人在申请场外赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销，对于场内赎回

申请，按照深圳证券交易所及登记机构的有关规定办理。在暂停赎回的情况消除

时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并依据相关规定进行公告。

十二、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转

换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后

的余额）超过前一工作日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的场外处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全

额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按

正常赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为

因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动

时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一工作日基金总份额的10%的前提

下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请

量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人

在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下

一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分

赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并

以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回

为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期

赎回处理。部分延期赎回可不受单笔赎回最低份额的限制。

（3）若本基金发生巨额赎回且单个开放日内单个基金份额持有人申请赎回的

基金份额超过前一工作日的基金总份额的20%时，基金管理人有权对该单个基金份

额持有人超出该比例的赎回申请实施延期办理，对该单个基金份额持有人剩余未超

出前述比例部分的赎回申请与其他账户赎回申请按前述“全额赎回”或“部分延期

赎回”条款处理。所有延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权

并以下一开放日的各类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎

回为止。具体见相关公告。

（4）暂停赎回：连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人

认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回

款项，但不得超过20个工作日，并应当依据相关规定进行公告。

3、巨额赎回的场内处理方式

当出现巨额赎回时，场内赎回申请按照深圳证券交易所和中国证券登记结算有

限责任公司的有关业务规则办理。

4、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募

说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，

并依照《信息披露办法》的相关规定进行公告。

十三、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应依据相关规定进行公告。

2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，最迟于重新开放日在规定媒

介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新

开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。

十四、基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金

管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规

则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知

基金托管人与相关机构。

十五、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而

产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上

述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐

赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团

体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份

额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机

构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办

理，并按基金登记机构规定的标准收费。

十六、基金的转托管、质押

1、系统内转托管

1）系统内转托管，指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统内

不同销售机构（网点）之间进行系统内转托管或证券登记系统内不同会员单位（交

易单元）之间进行转托管。

2）基金份额登记在证券登记系统的基金份额持有人在变更办理场内赎回的会

员单位（交易单元）时，须办理已持有基金份额的转托管。

3）基金份额登记在登记结算系统的基金份额持有人在变更办理基金份额赎回

业务的销售机构（网点）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。

4）基金销售机构可以按照相关规定，向基金份额持有人收取转托管费。

2、跨系统转托管

跨系统转托管，指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统和证券

登记系统之间进行转托管的行为。本基金基金份额跨系统转托管的具体业务按照中

国证券登记结算有限责任公司的相关规定办理。基金销售机构可以按照相关规定，

向基金份额持有人收取转托管费。

3、基金份额质押

在条件许可的情况下，基金登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，办理

基金份额质押业务，并可收取一定的手续费。

十七、定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行

规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期申购金额，每期申购金额

必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计

划最低申购金额。

十八、基金份额的冻结和解冻

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登

记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

十九、基金份额转让

在符合法律法规规定且条件允许的情况下，基金管理人可以根据相关业务规则

受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的

申请。具体由基金管理人提前发布公告。

二十、基金份额折算

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下（因尾数处理产生的损益不

视为对基金份额持有人利益产生实质不利影响），基金管理人经与基金托管人协商

一致，可对基金份额进行折算，不需召开基金份额持有人大会审议。

二十一、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回

本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧袋机

制”部分的规定或相关公告。

二十二、当技术条件成熟，本基金管理人在不违反法律法规且对基金份额持有

人利益无实质不利影响的前提下，经与基金托管人协商一致，可根据具体情况对上

述申购和赎回的安排进行补充和调整，或者安排本基金的一类或多类基金份额在证

券交易所上市交易，或者办理基金份额的转让、过户、质押等业务，届时无须召开

基金份额持有人大会审议但须根据相关法律法规规定进行信息披露。

第九部分基金的投资

（一）投资目标

本基金通过主要投资于目标ETF，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和

跟踪误差的最小化。

（二）投资范围

本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）。为

更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板

及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、

金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票

据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券

等）、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期

货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具

（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资股指期权或其他品种，基金管理人在

履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的

90%；每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交易保

证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其

中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

（三）投资策略

本基金为目标ETF的联接基金，以目标ETF作为其主要投资标的，方便投资人通

过本基金投资目标ETF。本基金并不参与目标ETF的管理。

1、大类资产配置策略

本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证），其

中，投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。为更好地实现投资目标，本

基金可少量投资于非标的指数成份股、债券、债券回购、资产支持证券、同业存

单、银行存款、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金将根据市场的实际情况，适当调整基金资产在各类资产上的配置比例，

以保证对标的指数的有效跟踪。

在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏

离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他

因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟

踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

2、目标ETF投资策略

本基金投资目标ETF的两种方式如下：

（1）申购和赎回：以申购/赎回对价进行申购赎回目标ETF或者按照目标ETF法

律文件的约定以其他方式申购赎回目标ETF。

（2）二级市场方式：在二级市场进行目标ETF基金份额的交易。

在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基

础上，决定采用一级市场申购赎回的方式或二级市场买卖的方式投资于目标ETF。

当目标ETF申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应的变更或

调整。

3、股票投资策略

（1）股票组合构建方法

本基金可以直接投资本基金标的指数的成份股及备选成份股，该部分股票资产

投资原则上主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金股票投

资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。但在因特殊情

形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金管理人可采取包括成份股替代

策略在内的其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到紧密跟踪标的指数的

目的。特殊情形包括但不限于：1）法律法规的限制；2）标的指数成份股流动性严

重不足；3）标的指数的成份股票长期停牌；4）标的指数成份股进行配股、增发或

被吸收合并；5）标的指数成份股派发现金股息；6）指数成份股定期或临时调整；

7）标的指数编制方法发生变化；8）其他基金管理人认定不适合投资的股票或可能

严重限制本基金跟踪标的指数的合理原因等。

（2）股票组合的调整

1）定期调整

本基金所构建的股票组合将根据所跟踪的标的指数对其成份股的调整而进行相

应的定期跟踪调整。

2）不定期调整

基金经理将跟踪标的指数变动、基金组合跟踪偏离度情况，结合成份股基本面

情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结

果，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。

3）本基金运作过程中，当指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指

数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内

部决策程序后及时对相关成份股进行调整。

4、存托凭证投资策略

本基金将根据投资目标，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存托

凭证的投资。

5、债券投资策略

本基金将以降低跟踪误差和流动性管理为目的，综合考虑流动性和收益性，适

当参与债券投资。

6、资产支持证券投资策略

本基金投资资产支持证券将采取自上而下和自下而上相结合的投资策略。自上

而下投资策略指基金管理人在平均久期配置策略与期限结构配置策略基础上，运用

数量化或定性分析方法对资产支持证券的利率风险、提前偿付风险、流动性风险溢

价、税收溢价等因素进行分析，对收益率走势及其收益和风险进行判断。自下而上

投资策略指基金管理人运用数量化或定性分析方法对资产池信用风险进行分析和度

量，选择风险与收益相匹配的更优品种进行配置。

7、可转换债券与可交换债券投资策略

可转换债券（含可分离交易可转债）与可交换债券兼具权益类证券与固定收益

类证券的特性，具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特点。本基金在对可

转换债券与可交换债券条款和发行债券公司基本面进行深入分析研究的基础上，对

可转换债券与可交换债券的价值进行评估，投资具有较高安全边际和良好流动性的

可转换公司债券与可交换债券，以期获取稳健的投资回报。

8、股指期货交易策略

本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股指期货交易，利

用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金经理根据市场的变化、现货

市场与期货市场的相关性等因素，计算需要用到的期货合约数量，对这个数量进行

动态跟踪与测算，并进行适时灵活调整。同时，综合考虑各个月份期货合约之间的

定价关系、套利机会、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货合约之间进

行动态配置。

9、国债期货交易策略

本基金将按照风险管理的原则，同时基于谨慎原则，以套期保值为主要目的，

运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性

好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操

作。

10、股票期权投资策略

本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股票期权交易。本

基金将结合投资目标、比例限制、风险收益特征以及法律法规的相关限定和要求，

确定参与股票期权交易的投资时机和投资比例。

11、融资及转融通证券出借业务策略

本基金在参与融资与转融通证券出借业务时，将通过对市场环境、利率水平、

基金规模以及基金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资规模与转融通证券

出借业务的规模。本基金管理人将充分考虑融资与转融通证券出借业务的收益性、

流动性及风险性特征，谨慎进行投资，以期提高基金的投资收益。

未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不改变投资

目标的前提下，遵循法律法规的规定，在履行适当程序后相应调整或更新投资策

略。

（四）投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；

（2）每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货和国债期货合约需缴纳的交

易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债

券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金参与融资业务，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与其他

有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%；

（7）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（8）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报

告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（10）本基金参与股指期货、国债期货交易，需遵循下述投资比例限制：

本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净

值的10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货及国债期货合约价值与

有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券

（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含

质押式回购）等；本基金在任何交易日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过

基金持有的股票总市值的20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指

期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金所持有的股

票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例应当

符合《基金合同》关于股票投资比例的有关规定；

本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产

净值的15%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期

货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；本基金所持有的债券

（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计

（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；

（11）本基金参与股票期权交易，应当符合下列要求；基金因未平仓的期权合

约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；开仓卖出认购期权的，

应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交

易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；未平仓的期权合约面值不得超过

基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计算；

（12）本基金基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值

的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的

因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投

资；

（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持

一致；

（15）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下要求：最近6个月内

日均基金资产净值不得低于2亿元；出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出

借期限在10个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受

限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；证

券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算。因证

券/期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基

金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务。中国证监会认可的特殊

情形除外；

（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内

上市交易的股票合并计算；

（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调

整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等

基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例的，

基金管理人应当在20个交易日内进行调整。除上述（1）、（2）、（8）、（13）、（14）、

（15）情形外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指

数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场

交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，

基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形及法律法

规另有规定的除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基

金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合

同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

2、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）向其基金管理人、基金托管人出资；

（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

3、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额

持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市

场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予

以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立

董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

4、法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金

管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

（五）业绩比较基准

中证红利指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%

本基金通过主要投资于目标ETF，紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度和

跟踪误差的最小化。在投资中将不低于基金资产净值90%的资产投资于目标ETF并保

持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，因此选取“中

证红利指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%”作为业绩比较基准，能

够比较真实、客观地反映本基金的风险收益特征。

未来若出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数编

制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出

等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出

解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基金

合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未

成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人

应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优

先原则维持基金投资运作。

（六）风险收益特征

本基金为ETF联接基金，所跟踪的目标ETF为股票型基金，预期风险收益水平理

论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

本基金主要通过投资于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金实现对业

绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与中证红利指数的表现密切相

关。

（七）目标ETF发生相关变更情形的处理方式

目标ETF出现下述情形之一的，本基金将由投资于目标ETF的联接基金变更为直

接投资该标的指数的指数基金，无需召开基金份额持有人大会；若届时本基金管理

人已有跟踪该标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，

履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。相应地，本基金基金合同中

将删除关于目标ETF的表述部分，或变更标的指数，届时将由基金管理人另行公

告。

1、目标ETF交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现；

2、目标ETF终止上市；

3、目标ETF基金合同终止；

4、目标ETF与其他基金进行合并；

5、目标ETF的基金管理人发生变更；

6、中国证监会规定的其他情形。

若目标ETF变更标的指数，本基金将在履行适当程序后相应变更标的指数且继

续投资于该目标ETF。但目标ETF召开基金份额持有人大会审议变更目标ETF标的指

数事项的，本基金的基金份额持有人可出席目标ETF基金份额持有人大会并进行表

决，目标ETF基金份额持有人大会审议通过变更标的指数事项的，本基金在履行适

当程序后，可不召开基金份额持有人大会相应变更标的指数并仍为该目标ETF的联

接基金。

（八）基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护

基金份额持有人的利益；

2、不谋求对上市公司的控股；

3、有利于基金财产的安全与增值；

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人

牟取任何不当利益。

（九）侧袋机制的实施和投资运作安排

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份

额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所

意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持

有人大会。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩

比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现

和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”部分的规

定或相关公告。

（十）投资组合报告

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年10月23

日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不

存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告所载数据截至财务日期2024年09月30日，本报告中所列财务数

据未经审计。

1、报告期末基金资产组合情况

序号   项目   金额（元）   占基金总资产的比例（%）   

1   权益投资   149,694.28  0.00 

  其中：股票   149,694.28  0.00 

2  基金投资   3,955,248,000.00  93.67 

3   固定收益投资   8,062,610.41  0.19 

  其中：债券   8,062,610.41  0.19 

        资产支持证券   -  - 

4  贵金属投资   -  - 

5  金融衍生品投资   -  - 

6  买入返售金融资产   -  - 

 其中：买断式回购的买入返售 金融资产   -  - 

7  银行存款和结算备付金合计   224,710,526.15  5.32 

8  其他资产   34,226,809.53  0.81 

9  合计   4,222,397,640.37  100.00 



1.1期末投资目标基金明细

序号   基金名称   基金类型   运作方式   管理人   公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   

1  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金  股票型  交易型开放式(ETF)  万家基金管理有限公司  3,955,248,000.00  94.46  



1.2报告期末按行业分类的股票投资组合

1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码   行业类别   公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   

A   农、林、牧、渔业   -  -  

B   采矿业   -  -  

C   制造业   87,020.52  0.00  

D   电力、热力、燃气及水生产和供应业   -  -  

E   建筑业   -  -  

F   批发和零售业   -  -  

G   交通运输、仓储和邮政业   -  -  

H   住宿和餐饮业   -  -  

I   信息传输、软件和信息技术服务业   62,673.76  0.00  

J   金融业   -  -  

K   房地产业   -  -  

L   租赁和商务服务业   -  -  

M   科学研究和技术服务业   -  -  



N   水利、环境和公共设施管理业   -  -  

O   居民服务、修理和其他服务业   -  -  

P   教育   -  -  

Q   卫生和社会工作   -  -  

R   文化、体育和娱乐业   -  -  

S   综合   -  -  

 合计   149,694.28  0.00  



1.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。

1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细

1.3.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

序号   股票代码   股票名称   数量（股）   公允价值（元）  占基金资产净值比例 （%）   

1  688692  达梦数据  175  51,353.75  0.00  

2  301580  爱迪特  202  11,954.36  0.00  

3  301606  绿联科技  396  11,448.36  0.00  

4  688691  灿芯股份  247  11,320.01  0.00  

5  301392  汇成真空  219  10,656.54  0.00  

6  001389  广合科技  222  9,359.52  0.00  

7  301603  乔锋智能  233  9,161.56  0.00  

8  301587  中瑞股份  306  8,008.02  0.00  

9  301539  宏鑫科技  361  7,432.99  0.00  

10  301552  科力装备  143  6,352.06  0.00  



1.4报告期末按债券品种分类的债券投资组合

序号   债券品种   公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）   

1   国家债券   8,062,610.41  0.19  

2   央行票据   -  -  

3   金融债券   -  -  

 其中：政策性金融债   -  -  

4   企业债券   -  -  

5   企业短期融资券   -  -  

6   中期票据   -  -  

7   可转债（可交换债）   -  -  

8   同业存单   -  -  

9  其他   -  -  

10  合计   8,062,610.41  0.19  



1.5报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

序号   债券代码   债券名称   数量（张）  公允价值（元）  占基金资产净值比例（%）   

1  019740  24国债09  80,000  8,062,610.41  0.19  



1.6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资

明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

1.7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

1.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

1.9.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货。

1.9.2本基金投资股指期货的投资政策

本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股指期货交易，利

用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金经理根据市场的变化、现货

市场与期货市场的相关性等因素，计算需要用到的期货合约数量，对这个数量进行

动态跟踪与测算，并进行适时灵活调整。同时，综合考虑各个月份期货合约之间的

定价关系、套利机会、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货合约之间进

行动态配置。

1.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

1.10.1本期国债期货投资政策

本基金将按照风险管理的原则，同时基于谨慎原则，以套期保值为主要目的，

运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性

好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操

作。

1.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货。

1.10.3本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。

1.11投资组合报告附注

1.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，

或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查

的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。

1.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外

的股票。

1.11.3其他资产构成

序号   名称   金额（元）   

1   存出保证金   1,874,180.97  

2   应收证券清算款   27,781,793.98  

3   应收股利   -  

4   应收利息   -  

5   应收申购款   4,570,834.58  

6   其他应收款   -  

7  其他   -  

8  合计   34,226,809.53  



1.11.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

1.11.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

序号   股票代码   股票名称   流通受限部分的公允价值（元）   占基金资产净值比例（%）  流通受限情况说明   

1  688692  达梦数据  51,353.75  0.00   新股流通受限  

2  301580  爱迪特  11,954.36  0.00   新股流通受限  

3  301606  绿联科技  11,448.36  0.00   新股流通受限  

4  688691  灿芯股份  11,320.01  0.00   新股流通受限  

5  301392  汇成真空  10,656.54  0.00   新股流通受限  

6  001389  广合科技  9,359.52  0.00   新股流通受限  

7  301603  乔锋智能  9,161.56  0.00   新股流通受限  



8  301587  中瑞股份  8,008.02  0.00   新股流通受限  

9  301539  宏鑫科技  7,432.99  0.00   新股流通受限  

10  301552  科力装备  6,352.06  0.00   新股流通受限  



1.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

第十部分基金的业绩

基金业绩截止日为2024年09月30日。

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,

但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表

现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

（一）基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

万家中证红利ETF联接A

阶段   净值增长率①   净值增长率标准差②   业绩比较基准收益率③   业绩比较基准收益率标准差④   ①－③   ②－④   

自基金合同生效起至今  6.61%   1.29%   5.62%   1.33%   0.99%   -0.04%  



万家中证红利ETF联接C

阶段   净值增长率①   净值增长率标准差②   业绩比较基准收益率③   业绩比较基准收益率标准差④   ①－③   ②－④   

自基金合同生效起至今  6.58%   1.29%   5.62%   1.33%   0.96%   -0.04%  



（二）自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：1、本基金合同生效日期为2024年7月10日，基金合同生效未满一年。

2、根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。截至报告期末本

基金尚处于建仓期。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。

3、本基金由万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更而来。万家中证红利

指数证券投资基金（LOF）于2024年5月22日经中国证券监督管理委员会证监许可

[2024]814号文准予变更注册，2024年7月2日经万家中证红利指数证券投资基金

（LOF）基金份额持有人大会审议通过，自2024年7月10日起，《万家中证红利交易

型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》生效，原《万家中证红利指数证券

投资基金（LOF）基金合同》自同日起失效。

第十一部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的目标ETF基金份额、各类有价证券、银行存款本

息、基金应收款项及其他资产的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户

以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、

基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金

托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的

财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其

他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因

进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的

债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基

金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基

金财产强制执行。

第十二部分基金资产的估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定

需要对外披露基金净值的非交易日。

二、估值对象

基金所拥有的目标ETF基金份额、股票、债券、资产支持证券、衍生工具和银

行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

三、估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计

准则》、监管部门有关规定。

（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日

有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或

负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重

大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近

交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为

基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限

制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征

考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折

价。

（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值

时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取

得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，

使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进

行调整并确定公允价值。

四、估值方法

1、目标ETF估值方法

对持有的目标ETF基金，按估值日目标ETF基金的份额净值估值。如该日目标

ETF未公布净值，则按目标ETF最近公布的净值估值。

2、证券交易所上市的有价证券的估值

（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的

市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化

且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘

价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券

价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交

易市价，确定公允价格；

（2）交易所已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方

估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；

（3）交易所已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值；

（4）交易所已上市或已挂牌转让的含投资者回售权的固定收益品种，行使回

售权的，在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应

品种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同时充分考虑发行人的信用风险变

化对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿

期所对应的价格进行估值；

（5）交易所上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转股权的债

券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券选

取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价；

（6）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值；

（7）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益

品种，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确

定其公允价值。

3、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

（2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值；

（3）首次公开发行未上市的债券，采用当前情况下适用并且有足够可利用数

据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值；

（4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票

等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机

构或行业协会有关规定确定公允价值。

4、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服务机

构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按

照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估

值。对于含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收

款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值

全价估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期截

止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间

市场未上市且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前情况下适用并且有足够

可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。

5、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估

值。

6、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它可

靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准服务机

构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及公允价值存

在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致后，可采用价格

区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。

7、期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易

日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。

8、本基金投资股票期权合约，按照相关法律法规和监管部门的规定估值。

9、本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。

10、本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照相关法律法规、监管部门

和行业协会的相关规定进行估值。

11、如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金

管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

12、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机

制，以确保基金估值的公平性。

13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按

法律法规以及监管部门最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序

及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对

方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问

题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人

向基金托管人出具盖章的书面说明后，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外

予以公布。

五、估值程序

1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值分别除以

当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五

入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下

的净值精度应急调整机制。如遇特殊情况，为保护基金份额持有人利益，基金管理

人与基金托管人协商一致，可阶段性调整基金份额净值计算精度并进行相应公告，

无需召开基金份额持有人大会审议。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公

告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各

类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对

外公布。

六、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的

准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生错误

时，视为该类基金份额估值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售

机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责

任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估

值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据

计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时

协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由

于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错

误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助

义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值

错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但

估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不

全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方

应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享

有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返

还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的

总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的

原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进

行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更

正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金

登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基

金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.50%时，基金管理

人应当公告，通报基金托管人并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。

七、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业

时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停估值；

4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；

5、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

八、基金净值的确认

基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进

行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基

金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基

金管理人，由基金管理人根据《信息披露办法》等有关规定予以公布。

九、实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露

主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

十、特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11项进行估值时，所造成的误差

不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力，或证券/期货交易场所、登记结算机构及存款银行等第三方

机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金

托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管

人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻

由此造成的影响。

第十三部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关

费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实

现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收

益分配，本基金每月定期对基金可供分配利润进行一次评估，每年收益分配不超过

12次，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分

配；

2、本基金场外份额的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者

可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份

额持有人可对A类、C类基金份额分别选择不同的分红方式，若投资者不选择，默认

的收益分配方式是现金分红；本基金场内份额的收益分配方式按深圳证券交易所和

中国证券登记结算有限责任公司的规则执行；

3、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利

影响的情况下，基金管理人与基金托管人协商一致后可调整基金收益的分配原则和

支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分

配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依据相关规定

在规定媒介公告。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。对于场

外份额，当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用

时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。

红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。对于场内份额，遵循深圳证券交

易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。

七、实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见本招募说明书“侧袋

机制”部分的规定或相关公告。

第十四部分基金的费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、C类基金份额计提的销售服务费；

4、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信

息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金的证券、期货、股票期权交易费用；

8、基金的银行汇划费用；

9、基金的开户费用、账户维护费用；

10、基金投资目标ETF的相关费用（包括但不限于目标ETF的交易费用、申赎费

用等）；

11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费

用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对

应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.50%年费率计提。管理费的计算方

法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值后

剩余部分（若为负数，则取0）

基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的

财务数据，自动在次月首日起5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，

基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺

延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托

管人协商解决。

2、基金托管人的托管费

本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对

应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值后

剩余部分（若为负数，则取0）

基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的

财务数据，自动在次月首日起5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，

基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺

延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托

管人协商解决。

3、基金销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为

0.10%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金

管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。

销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方

法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一

致的财务数据，自动在次月首日起5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支

付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期

顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金

托管人协商解决。

上述“一、基金费用的种类”中第4－11项费用，根据有关法规及相应协议规

定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

四、费用调整

基金管理人和基金托管人协商一致并履行适当程序后，可按照基金发展情况，

并根据法律法规规定和基金合同约定针对全部或部分份额类别调整基金管理费率、

基金托管费率或基金销售服务费率等相关费率。

五、实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应

待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理

费，详见本招募说明书“侧袋机制”部分的规定或相关公告。

六、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按届时国家税收法律、法规

执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

七、《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》生效

前的相关费用按当时有效的《万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金合同》

的约定支付。

第十五部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会

计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对确

认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共

和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审

计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换

会计师事务所需在2日内在规定媒介公告。

第十六部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流

动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的

披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大

会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法

律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、

完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息

通过符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊（以下简称“规定

报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介

披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公

开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；

6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信

息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本

为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金

份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重

大利益的事项的法律文件。

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说

明基金申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份

额持有人服务等内容。

《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应

当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其

他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人

不再更新基金招募说明书。

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作

监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明

的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更

的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站

及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管

理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概

要。

（二）基金净值信息

《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当

至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的

次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额

净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年

度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。

（三）基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明各类基金

份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金

销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。

（四）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度

报告登载于规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报

告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所

审计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中

期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将

季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，

为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其

他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有

份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动

性风险分析等。

（五）临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并

登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生

重大影响的下列事件：

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

2、《基金合同》终止、基金清算；

3、转换基金运作方式、基金合并；

4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务

所；

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事

项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更基金管理人的实际控

制人；

8、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责

人发生变动；

9、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十；基金管理人、基

金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；

10、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁；

11、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重

大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务

相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

12、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

13、基金收益分配事项；

14、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方

式和费率发生变更；

15、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五；

16、本基金开始办理申购、赎回；

17、本基金发生巨额赎回并延期办理；

18、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

19、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

20、发生涉及本基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项

时；

21、基金管理人采用摆动定价机制进行估值；

22、调整基金份额类别设置；

23、基金推出新业务或服务；

24、本基金变更标的指数；

25、本基金变更目标ETF；

26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格

产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

（六）澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息

可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持

有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。

（七）基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。

（八）清算报告

《基金合同》终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产

进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，

并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（九）股指期货交易情况公告

若本基金参与股指期货交易，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报

告等定期报告及招募说明书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括交易政

策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险

的影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标。

（十）国债期货交易情况公告

若本基金参与国债期货交易，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报

告等定期报告及招募说明书（更新）等文件中披露国债期货交易情况，包括交易政

策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险

的影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标。

（十一）股票期权投资情况公告

若本基金投资股票期权，基金管理人应当在定期信息披露文件中披露参与股票

期权交易的有关情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法

等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策

和投资目标。

（十二）资产支持证券投资情况公告

若本基金投资资产支持证券，基金管理人应当在基金年度报告及中期报告中披

露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内

所有的资产支持证券明细；应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、

资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排

序的前10名资产支持证券明细。

（十三）融资和转融通证券出借业务参与情况公告

若本基金参与融资和转融通证券出借业务，基金管理人应当在季度报告、中期

报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资和转融通

证券出借业务交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理

情况等，并就转融通证券出借业务在报告期内发生的重大关联交易事项做详细说

明。

（十四）基金投资目标ETF的相关公告

本基金在定期报告和招募说明书（更新）中应设立专门章节披露所持目标ETF

的相关情况并揭示相关风险：

1、投资政策、持仓情况、损益情况、净值披露时间等；

2、交易及持有目标ETF产生的费用，包括申购费、赎回费、销售服务费、管理

费、托管费等，在招募说明书（更新）中列明计算方法并举例说明；

3、持有的目标ETF发生的重大影响事件，如转换运作方式、与其他基金合并、

终止基金合同以及召开基金份额持有人大会等。

（十五）实施侧袋机制期间的信息披露

本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和

招募说明书的规定进行信息披露，详见本招募说明书“侧袋机制”部分的规定或相

关公告。

（十六）本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市交易的股票执行。

（十七）投资流通受限证券信息披露

基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会规定

媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本和

账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。

（十八）中国证监会规定的其他信息。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高

级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披

露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价

格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开

披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金的信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信

息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在

其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不

同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者

决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正

常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监

会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金

财产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业

机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。

七、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规

规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。

八、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关

信息：

（1）不可抗力；

（2）发生暂停估值的情形；

（3）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

第十七部分侧袋机制

一、侧袋机制的实施条件和程序

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份

额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所

意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持

有人大会。

基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并及时聘请于侧袋机制

启用日发表意见的会计师事务所针对侧袋机制启用日基金持有的特定资产情况出具

专项审计意见。

二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回

1、启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构以原基金账户基金份额持

有人情况为基础，确认侧袋账户持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按照启

用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户份额的

赎回申请。基金管理人应依法向投资者进行充分披露。

2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转

换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书约定的政策办理主袋账户份额的

赎回，并根据主袋账户运作情况确定申购政策。实施侧袋机制期间，本招募说明书

“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账户份额。

3、申购赎回的具体事项安排见基金管理人届时的相关公告。

三、实施侧袋机制期间的基金投资

基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时应当以主袋账户资产为基

准。

基金管理人原则上应当在侧袋机制启动后20个交易日内完成对主袋账户投资组

合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。

基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。

四、实施侧袋机制期间基金的费用

侧袋机制实施期间，侧袋账户资产不收取管理费。如法律法规对于侧袋账户资

产托管费的收取另有规定的，以法律法规最新要求为准。因启用侧袋机制产生的咨

询、审计费用等由基金管理人承担。

基金管理人可以将与侧袋账户有关的费用从侧袋账户资产中列支，但应待特定

资产变现后方可列支。

五、实施侧袋机制期间基金的收益分配

侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下，基

金管理人可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户不进行收益分配。

六、侧袋机制的信息披露

1、临时公告

在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者利

益产生重大影响的事项后，基金管理人应及时发布临时公告。

2、基金净值信息

基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息披

露方式和频率披露主袋账户的基金净值信息。实施侧袋机制期间本基金暂停披露侧

袋账户份额净值。

3、定期报告

侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内特定资产

处置进展情况，披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，需同时注明不作

为特定资产最终变现价格的承诺。

七、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付

特定资产恢复流动性后，基金管理人应当按照基金份额持有人利益最大化原

则，采取将特定资产予以处置变现等方式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款

项。

侧袋账户资产全部完成变现后，基金管理人应当及时聘请符合《中华人民共和

国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。

八、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部

分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法律法

规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托管人协

商一致并履行适当程序后，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，

可直接对本部分内容进行修改、调整或补充，无需召开基金份额持有人大会审议。

第十八部分风险揭示

一、投资于本基金的主要风险

1、市场风险

本基金投资于证券市场，而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资者

心理和交易制度等各种因素的影响而产生波动，从而导致基金收益水平发生变化，

产生风险。主要的风险因素包括：

（1）经济周期风险

随着经济运行的周期性变化，国家宏观经济、微观经济、行业及上市公司的盈

利水平也可能呈周期性变化，从而影响证券市场及行业的走势。

（2）政策风险

因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）和证

券市场监管政策的变化，导致证券市场价格波动而产生的风险。

（3）利率风险

由于金融市场利率发生变化和波动而使得证券价格和证券利息发生波动，从而

影响到基金的业绩。

（4）信用风险

当证券发行人不能够实现发行时所做出的承诺，不能按时足额还本付息的时候

就会产生信用风险。信用风险主要来自于发行人和担保人。一般情况下，基金管理

人认为国债的信用风险为零，其他债券的信用风险可根据专业机构的信用评级确

定。当证券的信用等级发生变化时，可产生证券的价格变动，从而影响基金资产。

（5）再投资风险

再投资时的收益取决于再投资时市场利率水平和再投资的策略，而未来市场利

率的变化可能引起再投资收益的不确定性并可能影响到基金投资策略的顺利实施。

（6）购买力风险

基金投资的目的是基金资产的保值增值，如果发生通货膨胀，基金投资于证券

所获得的收益可能被通货膨胀抵消，从而使得基金的实际收益率下降，影响基金资

产的保值增值。

（7）证券发行人经营风险

证券发行人的经营状况受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、

行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果证券发行人经营

不善，其证券价格可能下跌，出现风险。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种

非系统风险，但不能完全规避。

（8）股票市场风险

如果股票市场下跌，本基金持有股票部分将面临下跌风险。

2、管理风险

（1）在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能

等，会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金

收益水平。

（2）基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水

平。

3、流动性风险

（1）基金申购、赎回安排

本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“基金份额的申购与赎回”之“申

购和赎回的开放日及时间”的相关规定。

（2）流动性风险评估

本基金为ETF联接基金，主要投资于目标ETF、标的指数成份股及备选成份股

（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份

股、债券、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指

期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工

具。

一般情况下，这些资产市场流动性较好。但本基金投资于上述资产时，仍存在

以下流动性风险：一是基金管理人建仓而进行组合调整时，可能由于特定投资标的

流动性相对不足而无法按预期的价格买卖或申赎目标ETF，或将股票、债券、其他

资产买进或卖出；二是为应付投资者的赎回，基金被迫以不适当的价格卖出或赎回

目标ETF，或卖出股票、债券或其他资产。两者均可能使基金净值受到不利影响。

（3）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全

额赎回、部分延期赎回或暂停赎回；如出现连续两个或两个以上开放日发生巨额赎

回，可暂停接受基金的赎回申请，对已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项；

若本基金发生巨额赎回且单个开放日内单个基金份额持有人申请赎回的基金份额超

过前一工作日的基金总份额的一定比例时，基金管理人有权对该单个基金份额持有

人超出该比例的赎回申请实施延期办理。具体情形、程序见招募说明书“基金份额

的申购与赎回”之“巨额赎回的情形及处理方式”。

发生上述情形时，投资者面临无法全部赎回或无法及时获得赎回资金的风险。

在本基金暂停或延期办理投资者赎回申请的情况下，投资者未能赎回的基金份额还

将面临净值波动的风险。

（4）除巨额赎回情形外实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投

资者的潜在影响

除巨额赎回情形外，本基金备用流动性风险管理工具包括但不限于暂停接受赎

回申请、延缓支付赎回款项、收取短期赎回费、暂停基金估值、摆动定价、实施侧

袋机制以及证监会认定的其他措施。

暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项等工具的情形、程序见招募说明书“基

金份额的申购与赎回”之“暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”的相关规定。若

本基金暂停赎回申请，投资者在暂停赎回期间将无法赎回其持有的基金份额。若本

基金延缓支付赎回款项，赎回款支付时间将后延，可能对投资者的资金安排带来不

利影响。

短期赎回费适用于持续持有期少于7日的投资者，费率不低于1.50%。短期赎回

费由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收

取，并全额计入基金财产。短期赎回费的收取将使得投资者在持续持有期限少于7

日时会承担较高的赎回费。

暂停基金估值的情形、程序见招募说明书“基金资产的估值”之“暂停估值的

情形”的相关规定。若本基金暂停基金估值，一方面投资者将无法知晓本基金的基

金份额净值，另一方面基金将暂停接受申购赎回申请，将导致投资者无法申购或赎

回本基金。

采用摆动定价机制的情形、程序见招募说明书“基金资产的估值”之“估值方

法”的相关规定。若本基金采取摆动定价机制，投资者申购基金获得的申购份额及

赎回基金获得的赎回金额均可能受到不利影响。

（5）实施侧袋机制对投资者的影响

侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户进

行处置清算，并以处置变现后的款项在扣除相应费用后向基金份额持有人进行支

付，目的在于有效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止

披露份额净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额根据基金合同和招

募说明书的约定正常开放赎回，因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启

用侧袋机制后同时拥有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其

对应特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能

大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。

实施侧袋机制期间，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时以主

袋账户资产为基准，不反映侧袋账户特定资产的真实价值及变化情况。

本基金不披露侧袋账户份额净值，即便基金管理人在基金定期报告中披露报告

期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特定资产最终变现价格的承诺，

对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基金管理人不承担任何保证和承诺的责

任。

基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制后

主袋账户份额存在暂停申购的可能。

4、本基金的特有风险

（1）指数化投资的风险

本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，目标ETF投资于标的

指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的80%且不低于基金资

产净值的90%，业绩表现将会随着标的指数的波动而波动；同时目标ETF在多数情况

下将维持较高的股票仓位，在股票市场下跌的过程中，本基金可能面临基金净值与

目标ETF、标的指数同步下跌的风险：

1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险

标的指数并不能代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票

市场的平均回报率可能存在偏离。

2）标的指数波动的风险

目标ETF标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营

状况、投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基

金收益水平发生变化，产生风险。由于本基金主要投资于目标ETF，基金收益水平

会因为目标ETF标的指数的波动发生变化，从而产生风险。

3）基金投资组合回报与业绩比较基准收益率偏离的风险

以下因素可能使基金投资组合回报与业绩比较基准收益率发生偏离：

①目标ETF对指数的跟踪误差：本基金主要通过投资于目标ETF实现对业绩比较

基准的紧密跟踪，目标ETF对指数的跟踪误差会影响本基金对业绩比较基准的跟踪

误差；

②本基金发生申购赎回、管理费和托管费收取等其他导致基金跟踪误差的情

形。

4）跟踪误差控制未达约定目标的风险

本基金为万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金的联接基金，主要通过

投资于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金实现对业绩比较基准的紧密跟

踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过

0.35%，年跟踪误差不超过4%，但因指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误

差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。

5）标的指数值计算出错的风险

尽管中证指数有限公司将采取一切必要措施以确保指数的准确性，但不对此作

任何保证，亦不因指数的任何错误对任何人负责。因此，如果标的指数值出现错

误，投资人参考指数值进行投资决策，则可能导致损失。

6）标的指数变更的风险

根据基金合同规定，如发生导致标的指数变更的情形，基金管理人可以依据维

护投资者合法权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本基金

的投资组合将相应进行调整。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且投资组

合调整可能产生交易成本和机会成本。投资者须承担因标的指数变更而产生的风险

与成本。

7）指数编制机构停止服务的风险

本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能

由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发

生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转

换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额

持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过

的，基金合同终止。投资人将面临更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金

合并、或者终止基金合同等风险。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人

应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优

先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现

与相关市场表现存在差异，影响投资收益。

8）成份股停牌的风险

标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时，基金可

能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。

（2）联接基金的特殊风险

1）可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率的风险

由于本基金在投资限制、运作机制和投资策略等方面与目标ETF不同，因此本

基金可能具有与目标ETF不同的风险收益特征及净值增长率。

2）目标ETF面临的风险可能直接或间接成为本基金的风险

本基金属于联接基金，主要投资于目标ETF，因此目标ETF面临的风险可能直接

或间接成为本基金的风险，投资者应知悉并关注目标ETF招募说明书等文件中的风

险揭示内容。

3）由目标ETF的联接基金变更为直接投资目标ETF标的指数成份股的指数基金

的风险

当目标ETF发生基金合同约定的特殊情况时，本基金可能由目标ETF的联接基金

变更为直接投资目标ETF标的指数成份股及备选成份股的指数基金，投资者届时须

承担变更基金类型所带来的风险。

（3）本基金投资特定品种的特有风险

1）股指期货交易风险

本基金的投资范围包括股指期货，股指期货采用保证金交易制度，由于保证金

交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人权益

遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足

保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。

2）股票期权投资风险

本基金的投资范围包括股票期权，股票期权的风险主要包括市场、管理风险、

流动性风险、操作风险等，这些风险可能会给基金净值带来一定的负面影响和损

失。基金管理人为了更好的防范投资股票期权所面临的各类风险，建立了股票期权

交易决策小组，按照有关要求做好人员培训工作确保投资、风控等核心岗位人员具

备股票期权业务知识和相应的专业能力，同时授权特定的管理人员负责股票期权的

投资审批事项。

3）国债期货交易风险

本基金的投资范围包括国债期货，参与国债期货交易可能面临市场风险、基差

风险、流动性风险。市场风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发生

变化的风险。基差风险是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间价差的

波动，影响套期保值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险可分为两

类：一类为流通量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或了结头寸的

风险，此类风险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金量风险，是指

资金无法满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的风险。

4）融资和转融通证券出借业务交易投资风险

本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借业务，存在信用

风险、投资风险和合规风险等风险。基金份额持有人需承担由此带来的风险与成

本。具体而言，信用风险是指基金在融资、转融通证券出借业务中，因交易对手方

违约无法按期偿付本金、利息等证券相关权益，返还证券，导致基金资产损失的风

险。投资风险是指基金在融资或转融通证券出借业务中，因投资策略失败、对投资

标的预判失误等导致基金资产损失的风险。合规风险是指由于违反相关监管法规，

从而受到监管部门处罚的风险，主要包括业务超出监管机关规定范围、风险控制指

标超过监管部门规定阀值等。

5）资产支持证券投资风险

本基金的投资范围包括资产支持证券，可能给本基金带来额外风险，包括信用

风险、利率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等，由此可能

给基金净值带来不利影响或损失。

6）存托凭证投资风险

本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市场股票的基金所面

临的共同风险外，本基金还将面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风

险，以及与存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发

行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有

人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束

存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托

凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市的基础证券发

行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境内外法律制度、监

管环境差异可能导致的其他风险。

（4）基金合同直接终止的风险

未来若出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数编

制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出

等情形，基金管理人将召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持

有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。因而，本基金存

在着无法存续的风险。

5、其他风险

（1）因技术因素而产生的风险，如电脑等技术系统的故障或差错产生的风

险。

（2）因战争、自然灾害等不可抗力导致的基金管理人、基金托管人、基金服

务机构等机构无法正常工作，从而影响基金运作的风险。

（3）因金融市场危机、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自身

控制能力的因素出现，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损的风险。

（4）因固定收益类金融工具主要在场外市场进行交易，场外市场交易现阶段

自动化程度较场内市场低，本基金在投资运作过程中可能面临操作风险。

（5）其他意外导致的风险。

二、声明

1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，

须自行承担投资风险。

2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过其他销售机构销

售，但是，本基金并不是其他销售机构的存款或负债，也没有经其他销售机构担保

或者背书，其他销售机构并不能保证其收益或本金安全。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证

本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其

未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资

决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。

第十九部分基金合同的终止与基金财产的清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会

决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基

金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管

人同意后变更并公告，并根据法律法规或监管机构要求报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自

决议生效后两日内在规定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金

托管人承接的；

3、出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数编制

方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等

情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人

大会未成功召开或就上述事项表决未通过的；

4、《基金合同》约定的其他情形；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成

立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定

的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书；

（6）将基金财产清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财

产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基金

份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国

证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5

个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报告登载

在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规

定的最低期限。

第二十部分基金合同的内容摘要

一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

（一）基金份额持有人的权利、义务

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，

基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金

合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金

合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包

括但不限于：

（1）分享基金财产收益；

（2）参与分配清算后的剩余基金财产；

（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；

（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审

议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（7）监督基金管理人的投资运作；

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法

提起诉讼或仲裁；

（9）按照本基金合同的约定出席或者委派代表出席目标ETF基金份额持有人大

会并对目标ETF基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包

括但不限于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书、基金产品资料概要等信息披

露文件；

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价

值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；

（4）交纳基金申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有

限责任；

（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（二）基金管理人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但

不限于：

（1）依法募集资金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并

管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准

的其他费用；

（4）销售基金份额；

（5）按照规定召集基金份额持有人大会；

（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人

违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并

采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理；

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并

获得《基金合同》规定的费用；

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回和转换申

请；

（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利益

行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融通

证券出借业务；

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实

施其他法律行为；

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪商或其

他为基金提供服务的外部机构；

（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金申购、赎回、转

换、定期定额投资计划、非交易过户、转托管和收益分配等业务规则；

（17）在不违反法律法规和监管规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响

的前提下，为支付本基金应付的赎回、交易清算等款项，基金管理人有权代表基金

份额持有人以基金资产作为质押进行融资；

（18）在法律法规和基金合同规定的范围内，在履行适当程序后决定和调整基

金的相关费率结构和收费方式；

（19）代表基金份额持有人的利益行使因基金财产投资于目标ETF所产生的权

利，基金合同另有约定的除外；

（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但

不限于：

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份

额的申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用

基金财产；

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的

经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保

证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管

理，分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产

为基金份额持有人以外的人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额申购、赎回和注销价格的方法符合

《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金

份额申购、赎回的价格；

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；

（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报

告义务；

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向

他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专业顾

问提供服务而向其提供的情况除外；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人

分配基金收益；

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会

或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关

资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限；

（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保

证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开

资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配；

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并

通知基金托管人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权

益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金

托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利

益向基金托管人追偿；

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金

事务的行为承担责任；

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他

法律行为；

（24）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（25）建立并保存基金份额持有人名册；

（26）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（三）基金托管人的权利与义务

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但

不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保

管基金财产；

（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准

的其他费用；

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金

合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情

形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，

为基金办理证券、期货交易资金清算；

（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；

（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；

（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但

不限于：

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合

格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确

保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金

财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证

不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产

为基金份额持有人以外的人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基

金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规

定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司法机

关等有权机构提供或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除

外；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金

份额申购、赎回价格；

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明

基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金

管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当

的措施；

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限

不低于法律法规规定的最低期限；

（12）保存基金份额持有人名册；

（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎

回款项；

（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大

会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分

配；

（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和

银行业监督管理机构，并通知基金管理人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责

任不因其退任而免除；

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义

务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利

益向基金管理人追偿；

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表

有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥

有平等的投票权。

鉴于本基金是目标ETF的联接基金，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的

本基金基金份额参加或者委派代表参加目标ETF的基金份额持有人大会并参与表

决。在计算参会份额和计票时，本基金基金份额持有人持有的享有表决权的基金份

额数和表决票数为：在目标ETF基金份额持有人大会的权益登记日，本基金持有目

标ETF基金份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的本基金份额占本基金总份额

的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。本基金折算为目标ETF后

的每一参会份额和目标ETF的每一参会份额拥有平等的投票权。若本基金启用侧袋

机制且特定资产不包括目标ETF，则本基金的主袋账户份额持有人可以凭持有的主

袋账户份额直接参加或者委派代表参加目标ETF基金份额持有人大会并表决。

本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有人以

目标ETF的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受本基金的特定基金份额持

有人的委托以本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标ETF的基金份额持有

人大会并参与表决。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF的

基金份额持有人大会的，须先遵照本基金基金合同的约定召开本基金的基金份额持

有人大会，本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标ETF的基金份额

持有人大会的，由本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召

集目标ETF的基金份额持有人大会。

本基金份额持有人大会暂不设日常机构。若将来法律法规对基金份额持有人大

会另有规定的，以届时有效的法律法规为准。

（一）召开事由

1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但法

律法规、中国证监会和基金合同另有规定的除外：

（1）终止《基金合同》；

（2）更换基金管理人；

（3）更换基金托管人；

（4）转换基金运作方式；

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；

（6）变更基金类别；

（7）本基金与其他基金的合并；

（8）变更基金投资目标、范围或策略；

（9）变更基金份额持有人大会程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（11）基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基金

份额持有人大会；

（12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持

有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召

开基金份额持有人大会；

（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持

有人大会的事项。

2、在不违反法律法规规定和《基金合同》约定，且对基金份额持有人利益无

实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不

需召开基金份额持有人大会：

（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；

（2）调整本基金全部或部分份额类别的申购费率、调低全部或部分份额类别

的赎回费率或销售服务费率，或变更收费方式；

（3）因相应的法律法规、深圳证券交易所或登记机构的相关业务规则以及中

国证监会的相关规定发生变动而应当对《基金合同》进行修改；

（4）《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉

及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；

（5）基金管理人、基金登记机构、深圳证券交易所、基金销售机构调整有关

申购、赎回、转换、定期定额投资计划、基金交易、非交易过户、转托管、转让、

质押、收益分配等业务规则；

（6）基金推出新业务或服务；

（7）新增、减少或调整基金份额类别、停止现有基金份额类别的销售或调整

基金份额分类办法及规则；

（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他

情形。

（二）会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金

管理人召集。

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提

出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面

告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召

开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人

自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应

当配合。

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召

开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到

书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表

和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；

基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为

有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议

之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管

理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金

管理人，基金管理人应当配合。

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基

金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金

份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证

监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基

金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益

登记日。

（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会，召集人应至少提前30日，在规定媒介公告。基

金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

（1）会议召开的时间、地点和会议形式；

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理

有效期限等）、送达时间和地点；

（5）会务常设联系人姓名及联系电话；

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

（7）召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中

说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方

式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决

意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指

定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通

知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或

基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效

力。

（四）基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规及监管机

构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代

表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人

大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时

符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

（1）亲自出席会议者持有的有关证明文件、受托出席会议者出示的委托人的

代理投票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和会议通知的

规定，并与基金登记机构记录相符；

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有

效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。

若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额

的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6

个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持

有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日

基金总份额的三分之一（含三分之一）。

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形

式或基金份额持有人大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定

的地址。通讯开会应以书面方式或基金份额持有人大会公告载明的其他方式进行表

决。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公

布相关提示性公告；

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则

为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人

（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知

规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参

加收取表决意见的，不影响表决效力；

（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有

人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；

若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基

金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额

持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额

持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之

一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见；

（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出

具表决意见的代理人，同时提交的有关证明文件、受托出具表决意见的代理人出示

的委托人的代理投票授权委托证明及有关证明文件符合法律法规、《基金合同》和

会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。

3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话或

其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行

表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用书

面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列

明。

（五）议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修

改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合

并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额

持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当

在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

（1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和

公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。

大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大

会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表

和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人

所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持

有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大

会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓

名（或单位名称）和联系方式等事项。

（2）通讯开会

在通讯开会的情况下，首先由召集人至少提前30日公布提案，在所通知的表决

截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机

关监督下形成决议。

（六）表决

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决

权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别

决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规另有规定或基金合

同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金

合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的相

反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效

出席的投资者，表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不

清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表

的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审

议、逐项表决。

（七）计票

1、现场开会

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人

应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额

持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持

有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金

托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席

会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或

基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场

公布计票结果。

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异

议，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重

新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结

果。

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大

会的，不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托

管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计

票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表

决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

（八）生效与公告

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备

案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大

会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、

基金托管人均有约束力。

（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定

若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和

侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金

份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或

代表的基金份额或表决权符合该等比例：

1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基

金份额10%以上（含10%）；

2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记

日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；

3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之

一）；

4、当参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于

在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大会召

开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应

当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与

基金份额持有人大会投票；

5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含

50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；

6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之

一以上（含二分之一）通过；

7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分

之二以上（含三分之二）通过。

侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户

的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户内

的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份额无

表决权。

（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决

条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规

则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人提前公告后，可直接对本部分内

容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

（一）《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会

决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基

金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管

人同意后变更并公告，并根据法律法规或监管机构要求报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自

决议生效后两日内在规定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金

托管人承接的；

3、出现标的指数不符合法律法规及监管要求（因成份股价格波动等指数编制

方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等

情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人

大会未成功召开或就上述事项表决未通过的；

4、《基金合同》约定的其他情形；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成

立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定

的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书；

（6）将基金财产清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四）清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财

产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基金

份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国

证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5

个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报告登载

在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规

定的最低期限。

四、争议解决方式

各方当事人同意，因《基金合同》的订立、内容、履行和解释或与《基金合

同》有关的一切争议，基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决，如经友好

协商、调解未能解决的，任何一方应当将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，

按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的并

对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤

勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

《基金合同》受中国法律（为基金合同之目的，在此不包括香港、澳门特别行

政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。

五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的

办公场所和营业场所查阅。

第二十一部分托管协议内容摘要

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：万家基金管理有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名义楼层9层）

邮政编码：200122

法定代表人：方一天

成立日期：2002年8月23日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】44号

组织形式：有限责任公司

注册资本：叁亿元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其他业务

（二）基金托管人

名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)

住所：北京市西城区金融大街25号

邮政编码：100033

法定代表人：张金良

成立日期：2004年09月17日

批准设立机关和批准设立文号：中国银行业监督管理委员会银监复[2004]143

号

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号

组织形式：股份有限公司

注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办

理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政

府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供

信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行

业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投

资范围、投资对象进行监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准

的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式，将拟投资的标的证券库中各投资品

种的具体范围提供给基金托管人，基金管理人可以根据实际情况的变化，对各标的

投资品种的具体范围予以更新和调整并及时通知基金托管人。基金托管人根据上述

投资范围对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监

督。

本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证）。为

更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板

及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、

金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票

据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券

等）、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期

货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具

（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资股指期权或其他品种，基金管理人在

履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的

90%；每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合约需缴纳的交易保

证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其

中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投

资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；

（2）每个交易日日终在扣除股票期权、股指期货和国债期货合约需缴纳的交

易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债

券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金参与融资业务，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与其他

有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

（4）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

（5）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

（6）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%；

（7）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权

益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（8）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报

告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（9）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（10）本基金参与股指期货、国债期货交易，需遵循下述投资比例限制：

本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净

值的10%；本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货及国债期货合约价值与

有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券

（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含

质押式回购）等；本基金在任何交易日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过

基金持有的股票总市值的20%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指

期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金所持有的股

票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例应当

符合《基金合同》关于股票投资比例的有关规定；

本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产

净值的15%；本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基

金持有的债券总市值的30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期

货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（11）本基金参与股票期权交易，应当符合下列要求；基金因未平仓的期权合

约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；开仓卖出认购期权的，

应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交

易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；未平仓的期权合约面值不得超过

基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计算；

（12）本基金基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值

的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的

因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投

资；

（14）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下要求：最近6个月内

日均基金资产净值不得低于2亿元；出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出

借期限在10个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受

限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；证

券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算。因证

券/期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基

金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务。中国证监会认可的特殊

情形除外；

（15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内

上市交易的股票合并计算；

（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调

整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等

基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例的，

基金管理人应当在20个交易日内进行调整。除上述（1）、（2）、（8）、（13）、（14）

情形外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份

股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停

牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管

理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形及法律法规另有

规定的除外。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基

金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合

同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。

法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理

人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管

协议第十五条第（十二）款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控

制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从

事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有

人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公

平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披

露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事

通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管

理人投资流通受限证券进行监督。

基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投

资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风

险、法律风险和操作风险等各种风险。

1.本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开

发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于

发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质

押券等流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。

本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国

债登记结算有限责任公司负责登记和存管，并可在证券交易所或全国银行间债券市

场交易的证券。

本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理人负责相

关工作的落实和协调，并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的

流通受限证券登记存管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损

失，及因流通受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失，由基金管理人承

担。

本基金投资流通受限证券，不得预付任何形式的保证金。若有最新法律法规、

监管政策变更规定的，根据最新法律法规、监管政策执行。

2.基金管理人投资非公开发行股票，应制订流动性风险处置预案并经其董事会

批准。风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资比例

限制失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施，以及有关异常情况的处

置。

基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采

取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨

额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应保证

提供足额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流通受限证

券导致的流动性风险，由基金管理人承担。如因基金管理人原因导致本基金出现损

失致使基金托管人承担连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的

损失。

3.本基金投资非公开发行股票，基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金

托管人提交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完

整。有关资料如有调整，基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括

但不限于：

（1）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。

（2）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。

（3）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。

4.基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会

规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成

本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。

本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定，在合理期限内未能进

行及时调整，基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书，予以公告。

5.相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。

（五）基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，配

备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流

程，有效防范和控制风险。基金托管人将对基金参与出借业务的投资比例进行监督

和复核。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资

产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行

监督和核查。

（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反

法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方

式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核

查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托

管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期

限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通

知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项

未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。

（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》

和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应

在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托

管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监

督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、

行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理

人，由此造成的损失由基金管理人承担。

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，

同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当

理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段

妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管

人应报告中国证监会。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基

金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账

户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指

令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账

管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反

《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以电话提醒或书面提

示等方式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形

式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改

正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管

人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关

资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理

人并改正。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，

同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当

理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍

对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应

报告中国证监会。

四、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2.基金托管人应安全保管基金财产。

3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户。

4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核算，

确保基金财产的完整与独立。

5.基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况

双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、

分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司结

算数据完成场内交易交收、开户银行或交易/登记结算机构扣收交易费、结算费和

账户维护费等费用）。

6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定

到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应

及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人

应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任。

7.除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。

（二）基金银行账户的开立和管理

1.基金托管人应以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金

管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和

使用。

2.基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任

何账户进行本基金业务以外的活动。

3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。

4.在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办

理基金资产的支付。

5.管理人应于托管产品清盘后及时完成收益兑付、费用结清及其他应收应付款

项资金划转，在确保后续不再发生款项进出后的10个工作日内向托管人发出销户申

请。

（三）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与基金

联名的证券账户。

2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管

人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使

用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管

理和运用由基金管理人负责。

证券账户开户费由基金管理人先行垫付，待托管产品启始运营后，基金管理人

可向基金托管人发送划款指令，将代垫开户费从本基金托管资金账户中扣还基金管

理人。

4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算

备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法

人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收资金等

的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定以及基金管理人与基金托管人签

署的《托管银行证券资金结算协议》执行。

5.账户注销时，在遵守中国证券登记结算有限责任公司的相关规定下，由基金

管理人和基金托管人协商确认主要办理人。账户注销期间，主要办理人如需另一方

提供配合的，另一方应予以配合。

6.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投

资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人

比照上述关于账户开立、使用的规定执行。

（四）债券托管专户的开设和管理

《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行

间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银

行、银行间市场登记结算机构的有关规定，在银行间市场登记结算机构开立债券托

管账户，持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基

金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

（五）期货相关账户的开立和管理

基金管理人应当按照相关规定开立期货结算账户、期货资金账户，在中国金融

期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货资金账户名称及交易编码对应

名称应按照有关规定设立。

（六）其他账户的开立和管理

1.在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金

管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关

账户。该账户按有关规则使用并管理。

2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人

存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市

场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司/

北京分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券、

银行定期存款证实书等有价凭证的购买和转让，按基金管理人和基金托管人双方约

定办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制或保管的资产不承担任

何责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基

金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保

管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同

包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大

合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基

金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式或双方同意的其他方式将重大合同传

真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管

期限不低于法律法规规定的最低期限。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业

务章的合同复印件或传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得

转移。

五、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1.基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。各类基金份额净值

是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值分别除以当日该类基金份额的余额数

量计算，均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由

基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。如

遇特殊情况，为保护基金份额持有人利益，基金管理人与基金托管人协商一致，可

阶段性调整基金份额净值计算精度并进行相应公告，无需召开基金份额持有人大会

审议。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公

告。

2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基

金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类

基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外

公布。

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

1.估值对象

基金所拥有的目标ETF基金份额、股票、债券、资产支持证券、衍生工具和银

行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

2.估值方法

（1）目标ETF估值方法

对持有的目标ETF基金，按估值日目标ETF基金的份额净值估值。如该日目标

ETF未公布净值，则按目标ETF最近公布的净值估值。

（2）证券交易所上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市

价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且

证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）

估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格

的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市

价，确定公允价格；

2）交易所已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；

3）交易所已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值

基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值；

4）交易所已上市或已挂牌转让的含投资者回售权的固定收益品种，行使回售

权的，在回售登记日至实际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品

种的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化

对公允价值的影响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期

所对应的价格进行估值；

5）交易所上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转股权的债

券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易的债券选

取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价；

6）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用当前情况下适用并且有足够

可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值；

7）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品

种，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定

其公允价值。

（3）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同

一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值；

3）首次公开发行未上市的债券，采用当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术确定其公允价值；

4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首

次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票

等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机

构或行业协会有关规定确定公允价值。

（4）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服务

机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，

按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价

估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际

收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估

值全价估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回售登记期

截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行

间市场未上市且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。

（5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估

值。

（6）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它

可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基准服务

机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以及公允价值

存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一致后，可采用价

格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。

（7）期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交

易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。

（8）本基金投资股票期权合约，按照相关法律法规和监管部门的规定估值。

（9）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。

（10）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照相关法律法规、监管部

门和行业协会的相关规定进行估值。

（11）如有充分理由表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

（12）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机

制，以确保基金估值的公平性。

（13）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按法律法规以及监管部门最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序

及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对

方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承

担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问

题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，基金管理人

向基金托管人出具盖章的书面说明后，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外

予以公布。

3.特殊情形的处理

基金管理人、基金托管人按估值方法的第（11）项进行估值时，所造成的误差

不作为基金资产估值错误处理。

（三）基金份额净值错误的处理方式

1.当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生错误时，视为该类

基金份额估值错误；基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠

正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类

基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；

错误偏差达到该类基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当公告，通报基金托管

人并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给

基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错

情形，有权向其他当事人追偿，基金托管人应给予必要的协助与配合。

2.当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿

时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以

下条款进行赔偿：

(1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。

(2)若基金管理人计算的各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，

而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，该类基金份额

净值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支

付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照

管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。

(3)如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净值的计算结果，虽然多次重

新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布各类基金份额净值的情

形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损

失，由基金管理人负责赔付。

(4)由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），

进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基

金管理人负责赔付。

3.由于不可抗力，或证券/期货交易场所、登记结算机构及存款银行等第三方

机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金

托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管

人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻

由此造成的影响。

4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以

基金管理人计算结果为准。

5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通

行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

（四）暂停估值的情形

1.基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业

时；

2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3.当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停估值；

4.基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；

5.法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（五）基金会计制度

按国家有关部门规定的会计制度执行。

（六）基金账册的建立

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设

置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存

在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账

的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

1.财务报表的编制

基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。

2.报表复核

基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对

不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一

致。

3.财务报表的编制与复核时间安排

(1)报表的编制

基金管理人在每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在

上半年结束之日起2个月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起3个月内完

成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

(2)报表的复核

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管

人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查

明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。

（八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基金

托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。

（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露

主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

六、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基

金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人

和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最

低期限。如不能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送

交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。基

金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，

并应遵守保密义务。

七、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应尽量通过协商、调解途径解

决，如经友好协商、调解未能解决的，任何一方应当将争议提交中国国际经济贸易

仲裁委员会，按照其届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。仲裁裁决

是终局性的并对双方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉

方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠

实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有

人的合法权益。

本协议受中国法律（为托管协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和

台湾地区法律）管辖并从其解释。

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内

容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须根据法律法规或

监管机构要求报中国证监会备案。

（二）托管协议终止的情形

1.《基金合同》终止；

2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；

4.发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。

（三）基金财产的清算

1.基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立

基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进

行基金清算。

2.基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定

的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3.基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估

价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4.基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报

告出具法律意见书；

（6）将基金财产清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5.基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的，清算期限相应顺延。

6.清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

7.基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财

产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类基金

份额比例进行分配。

8.基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国

证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5

个工作日内由基金财产清算小组进行公告。基金财产清算小组应当将清算报告登载

在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

9.基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规

定的最低期限。

第二十二部分对基金份额持有人的服务

对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人和非直销销售机构提供。

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人将根据基金

份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下：

一、基金份额持有人投资交易确认服务

登记机构保留基金份额持有人名册上列明的所有基金份额持有人的基金投资记

录。

基金管理人直销中心应根据在基金管理人直销中心（不包含通过电子直销系统

交易投资者）进行交易的投资者的要求提交开户及交易确认单。

基金非直销销售机构应根据在其网点进行交易的投资者的要求提交开户及交易

确认单。

二、基金份额持有人交易记录查询服务

基金份额持有人可通过基金管理人网站、客户服务中心查询历史交易记录。

三、基金份额持有人交易对账单寄送服务

基金份额持有人交易对账单包括月度对账单、季度对账单与年度对账单，向订

制客户寄送。基金管理人已全面开通了电子账单服务，主要有电子邮件账单（季

度）和短信账单（月度）两类，均向订制客户免费发送。

四、信息订制服务

投资者可以通过本基金管理人网站（www.wjasset.com）、客户服务中心提交信

息订制申请，基金管理人通过电子邮件或手机短信定期发送所订制的信息。可订制

的内容如下：

1、电子邮件：电子邮件对账单、每日净值播报等。

2、手机短信：短信对账单、账户交易确认、基金交易确认、持有基金周末净

值、生日祝福等。

五、资讯服务

1、客户服务电话

投资者拨打客户服务电话可通过自动语音或人工座席获得基金信息咨询、账户

信息查询、定制资讯、建议投诉等全面的服务。

客户服务电话：400-888-0800

客户服务传真：021－38909778

2、基金管理人网站

基金管理人的互联网地址：www.wjasset.com

基金管理人的电子信箱：callcenter@wjasset.com

投资者也可登录基金管理人网站，在“客服”—“服务中心”—“留言咨询”

栏目中，直接提出有关本基金的问题和建议。

投资者还可以直接登录基金管理人的网站（www.wjasset.com）查阅和下载招

募说明书。

基金管理人网站为投资者提供了账户查询、基金信息查询、投诉建议等服务栏

目，力争为投资者提供全方位的专业服务。

六、本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请拨打基金管理人客

户服务电话详细咨询。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

第二十三部分其他应披露事项

序号  公告事项  披露日期  

1  关于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金恢复大额申购（含转换转入、定期定额投资）的公告  2024年09月10日  

2  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金分红公告  2024年09月07日  

3  关于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金暂停大额申购（含转换转入、定期定额投资）的公告  2024年09月04日  

4  万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 2024年中期报告  2024年08月30日  

5  关于新增中信银行股份有限公司为万家基金管理有限公司旗下部分基金销售机构并开通转换、基金定投业务的公告  2024年08月29日  

6  关于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金恢复大额申购（含转换转入、定期定额投资）的公告  2024年08月13日  

7  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金分红公告  2024年08月10日  

8  关于调整万家基金管理有限公司旗下部分基金在国投证券定投起点的公告  2024年08月09日  

9  关于万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金暂停大额申购（含转换转入、定期定额投资）的公告  2024年08月07日  

10  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金新增南京银行为销售机构并开通转换、基金定投业务的公告  2024年08月02日  

11  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金参加江苏银行股份有限公司费率优惠活动的公告  2024年07月30日  

12  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金新增邮储银行为销售机构并开通转换、基金定投业务的公告  2024年07月29日  

13  万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 2024年第2季度报告  2024年07月18日  

14  万家基金管理有限公司关于旗下公开募集证券投资基金更新基金产品资料概要的提示性公告  2024年07月10日  

15  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金产品资料概要（更新）  2024年07月10日  

16  关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）A类基金份额终止上市的提示性公告  2024年07月09日  

17  关于新增兴业银行股份有限公司为万家基金管理有限公司旗下基金销售机构并开通转换、基金定投业务的公告  2024年07月05日  

18  关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更为万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金、基金名称简称变更、修改基金合同和托管协议等文件的公告  2024年07月05日  

19  关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）A类基金份额终止上市的公告  2024年07月05日  

20  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书  2024年07月05日  

21  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议  2024年07月05日  



22  万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同  2024年07月05日  

23  万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告  2024年07月03日  

24  关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会计票日开始停牌的提示性公告  2024年07月02日  

25  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金新增浙商银行股份有限公司为销售机构并开通转换、定投业务的公告  2024年07月02日  

26  关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）恢复大额申购（含转换转入、定期定额投资）的公告  2024年06月28日  

27  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在湘财证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年06月26日  

28  万家中证红利指数证券投资基金（LOF）分红公告  2024年06月22日  

29  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在西部证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年06月04日  

30  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在渤海证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年06月03日  

31  万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金产品资料概要（更新）  2024年05月31日  

32  关于万家中证红利指数证券投资基金（LOF）暂停大额申购（含转换转入、定期定额投资）的公告  2024年05月30日  

33  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在创金启富基金开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年05月30日  

34  万家基金管理有限公司关于以通讯方式召开万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会的第二次提示性公告  2024年05月30日  

35  万家基金管理有限公司关于以通讯方式召开万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会的第一次提示性公告  2024年05月29日  

36  万家基金管理有限公司关于以通讯方式召开万家中证红利指数证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会的公告  2024年05月28日  

37  万家基金管理有限公司关于万家中证红利指数证券投资基金A类基金份额在部分渠道开展赎回费率优惠活动的公告  2024年05月22日  

38  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金开通同一基金不同类别基金份额相互转换业务的公告  2024年05月16日  

39  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金新增微众银行为销售机构并开通转换、基金定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年04月23日  

40  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在银泰证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年04月22日  

41  万家中证红利指数证券投资基金(LOF)2024年第1季度报告  2024年04月19日  

42  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金新增万得基金为销售机构并开通转换、基金定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年03月29日  

43  万家中证红利指数证券投资基金(LOF)2023年年度报告  2024年03月29日  

44  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在华安证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年02月24日  



45  万家基金管理有限公司关于旗下部分基金在国元证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2024年02月02日  

46  万家中证红利指数证券投资基金(LOF) 2023年第4季度报告  2024年01月19日  

47  万家基金管理有限公司关于调整旗下部分基金在上海浦东发展银行股份有限公司定投起点的公告  2024年01月13日  

48  万家中证红利指数证券投资基金(LOF）托管协议（更新）  2023年11月22日  

49  万家中证红利指数证券投资基金(LOF）基金合同（更新）  2023年11月22日  

50  万家中证红利指数证券投资基金(LOF)更新基金合同及托管协议的提示性公告  2023年11月22日  

51  万家中证红利指数证券投资基金(LOF)2023年第3季度报告  2023年10月24日  

52  万家中证红利指数证券投资基金(LOF)基金产品资料概要（更新）  2023年10月21日  

53  万家中证红利指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新(2023年第1号)  2023年10月21日  

54  万家基金管理有限公司关于旗下基金在麦高证券开通申购、转换、定投业务及参与其费率优惠活动的公告  2023年10月12日  



第二十四部分招募说明书的存放及查阅方式

招募说明书存放在基金管理人、基金托管人的住所，投资者可在办公时间查

阅；投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。对投

资者按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管理人和基金托管人保证文本的内

容与所公告的内容完全一致。

投资者还可以直接登录基金管理人的网站（www.wjasset.com）查阅和下载招

募说明书。

第二十五部分备查文件

一、备查文件目录

1、中国证监会准予万家中证红利指数证券投资基金（LOF）变更注册的文件

2、《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》

3、《万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》

4、法律意见书

5、基金管理人业务资格批件、营业执照

6、基金托管人业务资格批件、营业执照

二、存放地点

备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人处。

三、查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅备查文件。在支付工本费后，可在合理时间内取

得备查文件的复制件或复印件。

万家基金管理有限公司

2024年10月28日


              
                
               万家中证红利交易型开放式指数证券投资基金联接基金更新招募说明书（2024年第1号）.pdf