嘉实沪深300交易型开放式指数

证券投资基金

托管协议

基金管理人：嘉实基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

二〇二四年十一月

目录

一、托管协议当事人1

二、托管协议的依据、目的、原则和解释3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查3

四、基金管理人对基金托管人的业务核查7

五、基金资产的保管8

六、指令的发送、确认及执行10

七、交易及清算交收安排12

八、基金资产净值计算和会计核算15

九、基金收益分配17

十、基金信息披露18

十一、基金费用19

十二、基金份额持有人名册的保管21

十三、基金有关文件档案的保存21

十四、基金托管人和基金管理人的更换22

十五、禁止行为22

十六、托管协议的变更、终止与基金资产的清算22

十七、违约责任和责任划分23

十八、适用法律与争议解决方式24

十九、托管协议的效力25

二十、托管协议的签订25

鉴于嘉实基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司，

按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；

鉴于中国银行股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关

法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于嘉实基金管理有限公司拟担任嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金的基

金管理人，中国银行股份有限公司拟担任嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金的

基金托管人；

为明确嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金管理人和基金托管人之间的

权利义务关系，特制订本协议。

一、托管协议当事人

（一）基金管理人（或简称“管理人”）

名称：嘉实基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号1806A单元

办公地址：北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C座写字楼12A层

法定代表人:经雷

成立时间：1999年3月25日

批准设立机关：中国证券监督管理委员会

批准设立文号：中国证监会证监基金字【1999】5号

组织形式：有限责任公司（外商投资、非独资）

注册资本：1.5亿元人民币

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务

存续期间：持续经营

（二）基金托管人（或简称“托管人”）

名称：中国银行股份有限公司

住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号

法定代表人:葛海蛟

成立时间：1983年10月31日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整

经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；

发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从

事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提

供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；

同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售

汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外

的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发行和代

理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银

团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行

业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币；

经中国人民银行批准的其他业务。

存续期间：持续经营

二、托管协议的依据、目的、原则和解释

（一）依据

本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简

称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公

开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集

开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)及其他

有关法律法规与《嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“《基

金合同》”）订立。

（二）目的

订立本协议的目的是明确嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金托管人和

嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金管理人之间在基金资产的保管、投资运

作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责，确保基

金资产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议。

（四）解释

除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，建立相关的技术系

统，对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面：

1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金投资范围主要为标的指数成份股及备选成份股（含存托凭证，下同），投资于标

的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%。

此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成份股（包含创业板、存托

凭证及其他经中国证监会核准发行的股票）、一级市场新股或增发的股票、衍生工具（权证、

股指期货等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交

易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款等

固定收益类资产、现金资产、以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国

证监会的相关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可

以将其纳入投资范围。

待基金参与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后，基金管理人可以在不改变本基金

既有投资策略和风险收益特征并控制风险的前提下，参与融资融券业务以及通过证券金融公

司办理转融通业务，以提高投资效率及进行风险管理。届时基金参与融资融券、转融通等业

务的风险控制原则、具体参与比例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按

照中国证监会的规定及其他相关法律法规的要求执行，无需召开基金份额持有人大会决定。

基金管理人应将拟投资的股票库、债券库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。

基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并通知基

金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督；

2、对基金投融资比例进行监督。

（1）本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%；

（2）基金资产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，本基金所

申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（3）本基金投资权证，在任何交易日买入的总金额，不超过上一交易日基金资产净值

的0.5%，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，基金管理人管理的全部基

金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规

定；

（4）本基金从事股票指数期货投资时，遵循相关法律法规的规定:本基金在任何交易

日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；本基金在任何交易

日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的100%，其

中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、

买入返售金融资产（不含质押式回购）等；本基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约

价值不得超过本基金持有的股票总市值的20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指

期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；本基金

在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资

产净值的20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低

于交易保证金一倍的现金；

（5）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值

的40％；

（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净

值的10％；持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；持有的同一

(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％；基金管理

人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证

券合计规模的10％；

（7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有

资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3

个月内予以全部卖出；

（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因

证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回

购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；

（10）本基金投资存托凭证的比例限制依照国内依法发行上市的股票执行，与国内依法

发行上市的股票合并计算；

（11）法律法规和基金合同规定的其他限制；

3、对基金投资禁止行为进行监督。

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）向其基金管理人、基金托管人出资；

（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（6）法律、行政法规，或中国证监会规定禁止的其他活动。

如果法律法规或中国证监会的相关规定对基金合同约定投资禁止行为进行变更的，以变

更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述投资禁止行为，如适用于本基金，本基金可

相应调整禁止行为。

若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款前述约定的投资禁

止行为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行相应程序后，本基金可相

应调整禁止行为和投资限制规定。

为对基金禁止从事的关联交易进行监督，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构

有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单；

4、基金管理人向基金托管人提供其银行间债券市场交易的交易对手库，交易对手库由

银行间交易会员中财务状况较好、实力雄厚、信用等级高的交易对手组成。基金管理人可以

根据实际情况的变化，及时对交易对手库予以更新和调整，并通知基金托管人。基金管理人

参与银行间债券市场交易的交易对手应符合交易对手库的范围。基金托管人对基金管理人参

与银行间债券市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行监督；

5、基金托管人对银行间市场交易的交易方式的控制按如下约定进行监督。

基金管理人应按照审慎的风险控制原则，对银行间交易对手的资信状况进行评估，控制

交易对手的资信风险，确定与各类交易对手所适用的交易结算方式，在具体的交易中，应尽

力争取对基金有利的交易方式。由于交易对手资信风险引起的损失，基金托管人不承担责任。

6、基金如投资银行存款，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，事先

确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人据以对基金投

资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督；

7、对法律法规规定及《基金合同》约定的基金投资的其他方面进行监督。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值

计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关

信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核。

（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人违反法律

法规的规定、《基金合同》及本协议的约定，应及时通知基金管理人限期纠正，基金管理人

收到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托

管人有权随时对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内

纠正的，基金托管人应及时向中国证监会报告。

（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、《基金合同》及本协议的

规定，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规和其他有关规定，或

者违反《基金合同》、本协议约定的，应当立即通知基金管理人，并依照法律法规的规定及

时向中国证监会报告。

（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定

时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法

规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制

度等。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法

律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必

要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金资产、开设基金资产的资金账户

和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办

理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金资产、未对基金资产实行分账管理、无正

当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、

《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管

人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权

随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项

未能在限期内纠正的，基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。

3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供

基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

五、基金资产的保管

（一）基金资产保管的原则

1、基金资产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金资产，未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基

金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金资产的资金账户和证券账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金资产分别设置账户，确保基金资产的完整与独立。

5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定外，基金

托管人不得委托第三人托管基金资产。

（二）基金合同生效前募集资金的验资和入账

基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基

金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将募集的属

于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，网下股票认购所募

集的股票应划入以基金托管人和本基金联名方式开立的证券账户下，基金托管人在收到资金

和股票当日出具确认文件。同时，由基金管理人在法定期限内聘请具有从事相关业务资格的

会计师事务所对基金进行验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上

（含2名）中国注册会计师签字方为有效。

若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办理退

款、股票解冻事宜，基金托管人应提供协助。

（三）基金的银行账户的开设和管理

1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留印鉴由基金

托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付

基金收益、收取申购款、支付或收取现金差额、支付或收取现金替代、支付或收取现金替代

退补款，均需通过本基金的银行账户进行。

3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基

金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行

本基金业务以外的活动。

4、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。

（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理

基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立存款账户，基

金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立和账户相关信息变更过程

中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的相关资料。

（五）基金证券账户和资金账户的开设和管理

1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结

算有限责任公司开设证券账户。

2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基

金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业务

以外的活动。

3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，

用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所涉

及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的，涉及相

关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、

使用的规定。

（六）投资者申购或赎回时现金替代、现金差额的查收与划付

基金托管人应根据登记结算机构的结算通知或者基金管理人的指令办理本基金因申购、

赎回产生的现金替代和现金差额的结算。

（七）债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市

场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国人民银行报备，在上述手续

办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市

场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场

债券和资金的清算。

（八）基金资产投资的有关有价凭证的保管

基金资产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管。

基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

（九）与基金资产有关的重大合同及有关凭证的保管

基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及

有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后30日内将一份正

本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关

的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持

有一份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少15年。

六、指令的发送、确认及执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”），载明基

金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。基

金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。

2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其授权签字

人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金托管人在收到授权通知

后以电话确认。

3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不得向指令发

送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。

（二）指令的内容

指令是基金管理人在运作基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资指令。相关

登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。

（三）指令的发送、确认和执行

1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用加密传真的方式或其他

双方确认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令，基金管理人不得否认其

效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且基金托管人已收到该

通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承

担责任。

2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法规的规

定，在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指令。指令发出后，基金

管理人应及时电话通知基金托管人。

3、基金托管人在接受指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权通知内容相

符等进行表面真实性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得不

合理延误。

4、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单经有权人员签字并加

盖印章后及时传真给基金托管人。

5、基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出执行指令时所必需的时间。

指令传输不及时未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行所造成的损失由基金管理

人承担。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指令、预留印

鉴错误等情形。

基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。

对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定，应当不予

执行，并立即书面通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理人在基金托管人

发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝执行，并向中国证监会报告。

基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的资金余额，

确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券账户证券余额的指

令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人，由此造成的损失，由基金管理人承

担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受到损害，基

金托管人应承担相应的责任。除此之外，基金托管人对执行基金管理人的合法合规指令对基

金造成的损失不承担任何责任。

（七）被授权人员及授权权限的变更

基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名单的修改，

及/或权限的修改），应当至少提前1个工作日通知基金托管人；修改授权通知的文件应由

基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上

法定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的修改应当以加密传真的形式发送给基金托管

人，同时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知后应向基金管理人电话确认。基金

管理人对授权通知的内容的修改自基金托管人电话确认后于通知载明的生效时间起生效。基

金管理人在此后3个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。

七、交易及清算交收安排

（一）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构

1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准

（1）资金雄厚，信誉良好。

（2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关

的处罚。

（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要

求。

（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交

易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。

（5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基

金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据

基金投资的特定要求，提供专题研究报告。

2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序

基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的

证券经营机构签订委托协议，并按照法律法规的规定向中国证监会报告。基金管理人应将委

托协议（或交易单元租用协议）的原件及时送交基金托管人。

3、相关信息的通知

基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券商名称、佣

金费率等基金基本信息以及变更情况，其中交易单元租用应至少在首次进行交易的10个工

作日前通知基金托管人，交易单元退租应在次日内通知到基金托管人。

（二）基金清算交收

1、因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金托管人负责根

据相关登记结算公司的结算规则办理。

2、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等情形的，由责

任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金托管人应按照中国证券登记

结算有限责任公司的有关规定办理。

3、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时，责任方应对由

此给基金资产造成的损失承担相应的赔偿责任。

4、基金管理人应保证在交收日（T+1日）10：00前基金银行账户有足够的资金用于交

易所的证券交易资金清算，如基金的资金头寸不足则基金托管人应按照中国证券登记结算有

限责任公司的有关规定办理。

5、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户

或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人

发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责赔偿。基金管理人在发送划款指令时

应充分考虑基金托管人的划款处理时间。

对于要求当天到帐的指令，应在当天15:00前发送；对于要求当天某一时点到账，则指

令需提前2个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。对于新股申购网下公开发行业务，

基金管理人应在网下申购缴款日(T日)的前一日下班前将新股申购指令发送给基金托管人，

指令发送时间最迟不应晚于T日上午10：00时。对上海证券交易所认购权证行权交易，基

金管理人应于行权日15:00前将需要交付的行权金额及费用书面通知基金托管人，基金托

管人在16:00前支付至登记结算公司指定账户。

在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、

本协议的指令不得拖延或拒绝执行。

（三）资金、证券账目和交易记录核对

基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。

（四）申购、赎回的清算交收和数据传递的时间和程序

1、本基金申购、赎回业务根据《基金合同》及/或相关信息披露文件确定的时间开始办

理，基金管理人应及时通知基金托管人上述业务的开办时间。

2、基金管理人和基金托管人应当按照基金合同的约定，在基金申购、赎回的时间、场

所、方式、程序、价格、费用、收款或付款等各方面相互配合，积极履行各自的义务，保证

基金的申购、赎回工作能够顺利进行。

3、本基金现采用实物申购赎回和场内“深市股票实物申赎，沪市股票现金替代”申赎

模式两种方式。其中，实物申购赎回通过中国证券登记结算有限责任公司办理，场内“深市

股票实物申赎，沪市股票现金替代”申赎模式通过深圳证券交易所办理。

4、实物申购赎回的清算交收方式如下：T日的申购赎回发生的证券交收由证券登记结

算机构在T+1日收市后完成，基金托管人应在T+2日开盘前核对登记结算机构发送的证券

余额。现金替代和现金差额的清算于T+1日办理，基金托管人根据登记结算机构的结算通知

或基金管理人的指令，依据登记结算机构的最新规则于T+2日起办理现金替代、现金差额和

现金替代退补款的交收，如果登记结算机构相关的结算交收业务规则发生变更，则按最新规

则办理。基金管理人和基金托管人也可经协商一致后，在法律法规规定和《基金合同》约定

的范围内，采取其他可行的交收方式。

5、场内“深市股票实物申赎，沪市股票现金替代”申赎模式的清算交收方式如下：T

日的申购赎回发生的证券交收由证券登记结算机构在T日收市后完成，基金托管人应在T+1

日开盘前核对登记结算机构发送的证券余额。基金托管人在T+1日办理申购和赎回的现金

替代的交收。基金托管人根据登记结算机构的结算通知或基金管理人的指令，依据登记结算

机构的最新规则于T+2日起办理现金差额和现金替代退补款的交收，如果登记结算机构相

关的结算交收业务规则发生变更，则按最新规则办理。基金管理人和基金托管人也可经协商

一致后，在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内，采取其他可行的交收方式。如果登

记结算机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据业务规则和参与各

方相关协议及其不时修订的有关规定进行处理。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算和复核

1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算日基金

资产净值除以计算日该基金份额总数后的价值。

2、基金管理人应每开放日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、《证券投

资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基

金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个开放日结束后计

算得出当日的该基金份额净值，并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核无误

后，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金资产公允价值时，

基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以

及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和

纠正。

5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位内发生差错时，视为基金份额净

值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措

施防止损失进一步扩大；当计价错误达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当报中国

证监会备案；当计价错误达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当在报中国证监会备

案的同时并及时进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。

6、除基金合同和本协议另有约定外,由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错

误，导致该基金资产或基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托

管人计算的净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数

据也不正确，则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了

基金资产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责

任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基

金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进

行分配。

7、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错

误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金

管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方经协商未能

达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布，基金托管人可

以将相关情况报中国证监会备案。

（二）基金会计核算

1、基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会

计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核

对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人

的处理方法为准。

2、会计数据和财务指标的核对

基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，双

方应及时查明原因并纠正。

3、基金财务报表和定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每

月终了后5个工作日内完成；《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更

的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募

说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金管理人应当在季度结束之

日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报

告提示性公告登载在指定报刊上；基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成

基金中期报告，将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊

上；基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报

告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金合同生效不足两个

月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金托管人在

收到后应3个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在季度

报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后5个工作日内

完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期报告完成当日，将有关报

告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后10个工作日内完成复核，并将复核结果

书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，

基金托管人应在收到后15个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金

管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方式进行。

基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共

同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致以基金

管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业务

部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理

人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照

其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的依据

收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。

（二）基金收益分配的时间和程序

1、基金收益分配方案由基金管理人根据《基金合同》的相关规定制定。

2、基金管理人应于收益分配日之前将其制定的收益分配方案提交基金托管人复核，基

金托管人应于收到收益分配方案后完成对收益分配方案的复核，并将复核意见书面通知基

金管理人，复核通过后基金管理人应当将收益分配方案及时公告；如果基金管理人与基金托

管人不能于收益分配日之前就收益分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案

及相关情况的说明提交中国证监会备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕之日

起基金管理人有权利对外公告其拟订的收益分配方案，且基金托管人有义务协助基金管理

人实施该收益分配方案，但有证据证明该方案违反法律法规及《基金合同》的除外。

3、基金收益分配采用现金红利的方式。

4、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数据，在红利

发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的义务所必要

之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且应当将基金的信息限制在为

履行前述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基

金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机

构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应

的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履

行按照法定方式和时限披露的义务。

2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本协议规定的定期报告、临时报

告、基金净值信息公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律法

规的规定予以公布。

3、基金年度报告中的财务会计报告必须经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师

事务所审计。

4、本基金的信息披露，应通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）

及指定互联网网站（以下简称“指定网站”）等媒介进行；基金管理人、基金托管人可以根

据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定报刊和网站披露信息，并

且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

5、信息文本的存放与备查

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信

息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。基金管理人、基

金托管人应为文本存放、基金份额持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便利。

基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的（如暂停披露基金净值信

息），基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采取补救措施。不可抗力

等情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理信息披露。

（三）基金托管人报告

基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律法规的

规定于每个上半年度结束后两个月、每个会计年度结束后三个月内在基金中期报告及年度报

告中分别出具托管人报告。

十一、基金费用

（一）基金管理人的管理费

基金管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人

核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理

人。

在首期支付基金管理费前，基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收款

账户。基金管理人如需要变更此账户，应提前10个工作日向托管人出具书面的收款账户变更

通知。

（二）基金托管人的托管费

基金托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人

核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托

管人。

（三）基金合同生效后的指数许可使用费

本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所规定的指数

许可使用费计提方法支付指数许可使用费。其中，基金合同生效前的许可使用固定费不列入

基金费用。

指数许可使用费的费率、收取下限、具体计算方法及支付方式请参见招募说明书。

如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生调整，

本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。基金管理人应在招募说明书及其更新中

披露基金最新适用的方法。

（四）经双方当事人协商一致，基金管理人或基金托管人可酌情调低该基金管理费和/

或托管费。

（五）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外的其他基金费

用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定执行。

（六）对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定（包括基金费用的计

提方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金资产中列支。

十二、基金份额持有人名册的保管

（一）基金份额持有人名册的内容

根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人委托中国证券登记结算有限责任公司

担任本基金的登记结算机构，基金份额持有人名册的编制及持续保管义务由登记结算机构承

担。基金份额持有人名册的内容至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金

份额持有人名册由基金登记结算机构提供，基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持

有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法律法规规定承担责任。

在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应将有关资料送交基金托管人，

不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管

的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）基金管理人应保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，

基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限为15

年。

（二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定对各自保存的文件和档案履行

保密义务。

十四、基金托管人和基金管理人的更换

（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任基金管理人

或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新

任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。

（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金资产和基金托管业务资料，并与新任

基金托管人或临时基金托管人及时办理基金资产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应

给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。

（三）其他事宜见《基金合同》的相关约定。

十五、禁止行为

（一）《基金法》第二十条、第三十一条禁止的行为。

（二）《基金法》第五十九条禁止的投资或活动。

（三）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金托管人不得

动用或处分基金资产。

（四）基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职。

（五）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金资产的清算

（一）托管协议的变更

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其内容不得与

《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会核准或备案。

（二）托管协议的终止

发生以下情况，本托管协议应当终止：

1、《基金合同》终止；

2、本基金更换基金托管人；

3、本基金更换基金管理人；

4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。

（三）基金资产的清算

基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进

行清算。

十七、违约责任和责任划分

（一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约责任。

（二）因本协议当事人违约给基金资产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各

自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金资产或者基金份额持有人造成损害的，应当

承担连带赔偿责任。

（三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。

（四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或全部免除责

任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。

（五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损

失的扩大。

（六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持有

人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。

（七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下，基金管理人

和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下：

1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担；

2、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任，由基金管理

人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例如基金管理人在撤销或

变更授权权限后未能及时通知基金托管人）；但如果基金托管人明知或应当知道指令下达人

员所下达的指令未获得授权或超越权限，则责任应由基金托管人承担；

3、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签字样本和预留印鉴（包括授权权限）进

行表面真实性审核，导致基金托管人执行了应当无效的指令，由此产生的责任应由该基金托

管人承担；

4、属于基金托管人实际有效控制下的基金资产（包括实物证券）在基金托管人保管期

间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担；

5、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金托管人复核

后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应责任；

6、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。如果基金托

管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应

责任；

7、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司

的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金资产、基金份额持有人及受损害方造成的

直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司的业务规则

及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造成的直接损失合理分担责任；

8、在资金交收日，基金资金账户资金首先用于除新股申购以外的其他资金交收义务，

交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股申购失败或者新股申购

不足，基金托管人不承担任何责任。如基金份额持有人因此提出赔偿要求，相关法律责任和

损失由基金管理人承担。

本协议所述责任划分仅指基金/基金管理人、基金/基金托管人之间的责任划分，并不影

响承担责任一方向其他责任方追索的权利。

十八、适用法律与争议解决方式

（一）本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。

（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好

协商解决。但若自一方书面提出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商方式解决的，

则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，并按其时有效的仲裁

规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。

（三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。

十九、托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草案，应经

托管协议双方当事人的法定代表人或授权签字人签字并加盖公章，协议当事人双方根据中国

证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会核准的文本为正式文本。

（二）本协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议的有效期自

其生效之日起至基金资产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。

（三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议正本一式陆份，协议双方各执贰份，上报中国证监会和中国银监会各壹份，

每份具有同等法律效力。

二十、托管协议的签订

见签署页。

（以下无正文）


              

                

               嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金托管协议.pdf