中小板300成长交易型开放式指数证券投资基金2015年半年度报告摘要
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年八月二十八日
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015年 8月 24日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2015
年 6月 29日起至 2015年 7月 28日 17：00止，根据本基金份额持有人大会 2015年 7月 29日决议
通过的《关于中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》，本基金的基金
管理人国泰基金管理有限公司于 2015年 7月 30日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300成
长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，并向深圳证券
交易所申请终止本基金的上市交易，获得深圳证券交易所《终止上市同意书》（深证上[2015]402号）
同意。本基金的终止上市日为 2015年 8月 27日，即在 2015年 8月 26日深圳证券交易所交易结束
后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本基金全体基金份额持有人享有中小
成长 ETF终止上市后的相关权利。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、中国证监会《关
于准予中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》和《国泰基金管理有限公
司关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》等的有关规定，《国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》自 2015年
8 月 27 日起失效，《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时
本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2015年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................... 错误！未定义书签。
2.2 基金产品说明 ................................................................................................ 错误！未定义书签。
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................ 错误！未定义书签。
2.4 信息披露方式 ................................................................................................ 错误！未定义书签。
2.5 其他相关资料 ................................................................................................ 错误！未定义书签。
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................ 错误！未定义书签。
3.2 基金净值表现 ................................................................................................ 错误！未定义书签。
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................ 错误！未定义书签。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 错误！未定义书签。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................ 错误！未定义书签。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 错误！未定义书签。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 错误！未定义书签。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................ 错误！未定义书签。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................ 错误！未定义书签。
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................ 错误！未定义书签。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 错误！未定义书签。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 错误！未定义书签。
6半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................ 14
6.1 资产负债表 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
6.2 利润表 ............................................................................................................ 错误！未定义书签。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................ 错误！未定义书签。
6.4 报表附注 ........................................................................................................ 错误！未定义书签。
7 投资组合报告 ........................................................................................................................................... 33
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................ 错误！未定义书签。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................ 错误！未定义书签。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .... 错误！未定义书签。
7.4 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 错误！未定义书签。
7.5 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细错误！未定义书签。
7.6 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................ 错误！未定义书签。
7.7期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................... 错误！未定义书签。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 错误！未定义书签。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 错误！未定义书签。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 错误！未定义书签。
7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................... 错误！未定义书签。
7.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................... 错误！未定义书签。
7.13 投资组合报告附注 ...................................................................................... 错误！未定义书签。
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 41
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................... 错误！未定义书签。
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................ 错误！未定义书签。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................ 错误！未定义书签。
8.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................. 错误！未定义书签。
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 42
10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 43
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................... 错误！未定义书签。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......... 错误！未定义书签。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 错误！未定义书签。
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................. 错误！未定义书签。
10.5报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................... 错误！未定义书签。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 错误！未定义书签。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................. 错误！未定义书签。
10.8 其他重大事件 .............................................................................................. 错误！未定义书签。
11影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 45
12 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 45
12.1 备查文件目录 .............................................................................................. 错误！未定义书签。
12.2 存放地点 ...................................................................................................... 错误！未定义书签。
12.3 查阅方式 ...................................................................................................... 错误！未定义书签。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 国泰中小板 300成长 ETF
场内简称 中小成长
基金主代码 159917
交易代码 159917
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012年 3月 15日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,132,924.00份
基金合同存续期 2015-8-26
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 4月 6日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
1、股票投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。
但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自
由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基金管
理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资
组合进行优化，尽量降低跟踪误差。
在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整或其
他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理
措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
2、债券投资策略
基于流动性管理的需要，本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债
券、央行票据和金融债，债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基
金资产的投资收益。
3、股指期货投资策略
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选
择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆
作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的
指数的目的。
业绩比较基准 中小板 300成长指数
风险收益特征
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。
本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与
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标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 林海中 王永民
联系电话 021-31081600转 010-66594896
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95566
传真 021-31081800 010-66594942
注册地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 200082 100818
法定代表人 唐建光 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点
上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日）
本期已实现收益 22,961,974.72
本期利润 23,827,928.31
加权平均基金份额本期利润 0.8516
本期加权平均净值利润率 49.92%
本期基金份额净值增长率 77.69%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年 6月 30日)
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期末可供分配利润 10,946,905.36
期末可供分配基金份额利润 0.9833
期末基金资产净值 22,079,829.36
期末基金份额净值 1.983
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 98.30%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字；
(3)对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -15.07% 3.75% -13.88% 3.75% -1.19% 0.00%
过去三个月 17.48% 2.97% 19.41% 2.96% -1.93% 0.01%
过去六个月 77.69% 2.40% 81.24% 2.39% -3.55% 0.01%
过去一年 98.70% 1.89% 102.93% 1.89% -4.23% 0.00%
过去三年 94.60% 1.60% 104.17% 1.60% -9.57% 0.00%
自基金合同生
效起至今
98.30% 1.55% 97.31% 1.57% 0.99% -0.02%
3.2.2自基金合同生效以来
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 3月 15日至 2015年 6月 30日）
基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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注：本基金合同生效日为 2012年 3月 15日，本基金在三个月建仓期结束时，各项资产配置比例符
合合同约定。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2015年 6月 30日，本基金管理人共管理 54只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投
资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、
国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰
金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合
型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪
深 300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投
资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）（由金盛
证券投资基金转型而来）、国泰纳斯达克 100指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金
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（LOF）、上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数证券
投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰
信用互利分级债券型证券投资基金、中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板
300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗
商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金
泰平衡混合型证券投资基金（由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型发起式证券投资
基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF）（由
国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5年期国债交易型开放式
指数证券投资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100
交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型
开放式证券投资基金、国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级
证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资
基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、
国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金、国泰结构转
型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、
国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰创
利债券型证券投资基金（由国泰 6个月短期理财债券型证券投资基金转型而来）、国泰策略收益灵活
配置混合型证券投资基金（由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰深证 TMT50
指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型
证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰生益灵活配置混合型证券投资基金。
另外，本基金管理人于 2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管
理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。
2008 年 2 月 14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公
司之一，并于 3月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少
数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐皓 本基金的基金 2014-01-1 - 8年 硕士研究生，FRM，注册黄金投
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经理、国泰中
小板 300成长
ETF联接、国
泰国证房地产
行业指数分
级、国泰纳斯
达克 100指
数、国泰纳斯
达克 100、国
泰国证有色金
属行业指数分
级的基金经理
3 资分析师（国家一级）。曾任职于
中国工商银行总行资产托管部。
2010 年 5 月加盟国泰基金，任高
级风控经理。2011年 6月至 2014
年1月担任上证180金融交易型开
放式指数证券投资基金、国泰上证
180 金融交易型开放式指数证券
投资基金联接基金及国泰沪深
300 指数证券投资基金的基金经
理助理，2012年 3月至 2014年 1
月兼任中小板 300 成长交易型开
放式指数证券投资基金、国泰中小
板 300 成长交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基金经理
助理。2014年 1月起任中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资
基金、国泰中小板 300成长交易型
开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理，2014 年 6 月起兼
任国泰国证房地产行业指数分级
证券投资基金的基金经理，2014
年 11 月起兼任国泰纳斯达克 100
指数证券投资基金和纳斯达克
100 交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理，2015 年 3 月起
兼任国泰国证有色金属行业指数
分级证券投资基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生
效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组
保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权
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益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0的 t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上证指数于年初站稳 3000 点，2014 年年底受到相对冲击的创业板块、中小板块及主题板块大
放异彩，与大盘蓝筹在一季度末启动，上证指数突破 5000点整数关口，创业板指突破 4000点，呈
现出增量资金推动的板块轮动的系统性上涨行情。由于股市持续的赚钱效应，成交量逐步放大日均
单市场接近万亿，大多数股票远超 2007 年 6124 时的高点。IPO 发行加速，并伴随着降息降准，融
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资结构及融资成本也在逐步发生变化。但经济数据仍没有过多改善，房地产销售成为了为数不多的
亮点。
6 月末由于市场的大幅上涨，各类杠杆融资占比较大，系统性风险积聚，市场出现连续杀跌，
而被动去杠杆平仓又带来了进一步杀跌，许多股票回吐明显。整体来看，由于本基金追踪的中小成
长指数 399602在去年整体表现不佳构成了价值洼地，今年上半年以来表现突出，兼具成长与价值属
性。
作为完全跟踪标的指数的被动型基金，本基金避免了不必要的主动操作，减少了交易冲击成本，
并通过精细化管理确保基金组合与指数权重基本一致。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金在 2015年上半年的净值增长率为 77.69%，同期业绩比较基准收益率为 81.24%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本轮牛市由杠杆增量资金推动，近期当流动性丧失时去杠杆资金、恐慌盘争相踩踏。今年以来
各板块快速单边上涨累积了过多获利盘，股票价格亦脱离企业价值运行。过高的价格造就了单边下
跌的基础。本轮暴跌后，国家维稳救市，危机及系统性风险解除，杠杆出清市场更加规范健康，股
价将逐渐向企业价值回归，与经济转型关联密切的板块有望重新获得资金青睐，相对创业板及大盘
指数目前的情况而言中小板块兼具成长与蓝筹双重属性，配置价值较强。
399602（中小成长）指数涵盖行业及主题广泛，风险分散，配置均衡，主要权重股经过深幅调
整安全边际较明显。399602（中小成长）指数以主营业务收入增长率、净利润增长率、净资产收益
率三大成长指标为选取标准，成份股基本面良好，成长性突出。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金
核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金出现过超过连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，本公司
已于 2015年 6月 29日披露《关于以通讯方式召开中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金
基金份额持有人大会的公告》，审议关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关
事项的议案。本次会议议案于 2015年 7月 29日表决通过，自该日起本次持有人大会决议生效。大
会同意对中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金实施转型并修改《中小板 300成长交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》。本基金正式实施转型日为 2015年 8月 27日。基金管理人已
于表决通过之日起 5日内报中国证监会备案。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对中小板 300 成长交易型开放式
指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2015年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
资产： - -
银行存款 6.4.7.1 5,134,044.60 864,877.65
结算备付金 74,744.53 12,143.19
存出保证金 4,262.89 1,930.86
交易性金融资产 6.4.7.2 18,877,716.48 26,774,899.32
其中：股票投资 18,877,716.48 26,774,899.32
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 659,942.36 12,120.16
应收利息 6.4.7.5 482.12 97.80
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 24,751,192.98 27,666,068.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 2,443,029.31 598,086.53
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 24,287.13 15,149.16
应付托管费 4,857.43 3,029.84
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 15,298.62 9,277.74
应交税费 - -
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 183,891.13 110,000.00
负债合计 2,671,363.62 735,543.27
所有者权益： - -
实收基金 6.4.7.9 11,132,924.00 24,132,924.00
未分配利润 6.4.7.10 10,946,905.36 2,797,601.71
所有者权益合计 22,079,829.36 26,930,525.71
负债和所有者权益总计 24,751,192.98 27,666,068.98
注：报告截止日 2015年 6月 30日，基金份额净值 1.983元，基金份额总额 11,132,924.00份。
6.2 利润表
会计主体：中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2015年 1月 1日至
2015年 6月 30日
上年度可比期间
2014年 1月 1日至
2014年 6月 30日
一、收入 24,240,206.36 -2,195,545.96
1.利息收入 5,525.03 3,561.17
其中：存款利息收入 6.4.7.11 5,525.03 3,543.27
债券利息收入 - 17.90
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 23,065,866.89 1,107,446.99
其中：股票投资收益 6.4.7.12 22,892,866.65 832,058.81
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - 907.20
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 173,000.24 274,480.98
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 865,953.59 -3,306,554.12
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 302,860.85 -
减：二、费用 412,278.05 499,401.82
1．管理人报酬 117,901.30 109,938.85
2．托管费 23,580.33 21,987.76
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3．销售服务费 - -
4．交易费用 6.4.7.18 35,615.66 57,288.60
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 6.4.7.19 235,180.76 310,186.61
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
23,827,928.31 -2,694,947.78
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 23,827,928.31 -2,694,947.78
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
24,132,924.00 2,797,601.71 26,930,525.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 23,827,928.31 23,827,928.31
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-13,000,000.00 -15,678,624.66 -28,678,624.66
其中：1.基金申购款 82,000,000.00 71,205,230.57 153,205,230.57
2.基金赎回款 -95,000,000.00 -86,883,855.23 -181,883,855.23
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
11,132,924.00 10,946,905.36 22,079,829.36
项目
上年度可比期间
2014年 1月 1日至 2014年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
48,132,924.00 3,462,981.69 51,595,905.69
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -2,694,947.78 -2,694,947.78
三、本期基金份额交易产 -7,000,000.00 -830,496.38 -7,830,496.38
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生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 8,000,000.00 -78,505.27 7,921,494.73
2.基金赎回款 -15,000,000.00 -751,991.11 -15,751,991.11
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
41,132,924.00 -62,462.47 41,070,461.53
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张峰，主管会计工作负责人：巴立康，会计机构负责人：王嘉浩
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1206 号《关于核准中小板 300 成长交易型开放式指数证
券投资基金及联接基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金
为交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
345,104,845.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2012)第 052号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中小板 300成长交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》于 2012年 3月 15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 345,132,924.00
份基金份额，其中认购资金利息折合 28,079.00份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有
限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]74 号文审核同意，本基金于 2012 年 4 月 6
日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小
化；主要投资范围为标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于
非标的指数成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、新股、债券、股指
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期货及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。在正常市场情
况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。
本基金的业绩比较基准为中小板 300成长指数。
本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了国泰中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“国泰中小板 300 成长 ETF 联接基金”)。国
泰中小板 300成长 ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资
产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2015年 8月 26日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在
财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、
完整地反映了本基金 2015年 6月 30日的财务状况以及 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日止期间
的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息
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红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月
以内(含 1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金
持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁
日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
活期存款 5,134,044.60
定期存款 -
其他存款 -
合计 5,134,044.60
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
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股票 18,581,554.32 18,877,716.48 296,162.16
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 18,581,554.32 18,877,716.48 296,162.16
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应收活期存款利息 201.34
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 279.07
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 1.71
合计 482.12
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
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6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 15,298.62
银行间市场应付交易费用 -
合计 15,298.62
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付指数使用费 50,000.00
预提费用 133,891.13
合计 183,891.13
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 24,132,924.00 24,132,924.00
本期申购 82,000,000.00 82,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -95,000,000.00 -95,000,000.00
本期末 11,132,924.00 11,132,924.00
注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,433,307.50 -5,635,705.79 2,797,601.71
本期利润 22,961,974.72 865,953.59 23,827,928.31
本期基金份额交易产生的
变动数
-18,876,485.47 3,197,860.81 -15,678,624.66
其中：基金申购款 57,695,908.66 13,509,321.91 71,205,230.57
基金赎回款 -76,572,394.13 -10,311,461.10 -86,883,855.23
本期已分配利润 - - -
本期末 12,518,796.75 -1,571,891.39 10,946,905.36
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6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
活期存款利息收入 4,197.70
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 1,304.44
其他 22.89
合计 5,525.03
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 593,750.19
股票投资收益——赎回差价收入 22,299,116.46
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 22,892,866.65
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
卖出股票成交总额 8,938,930.52
减：卖出股票成本总额 8,345,180.33
买卖股票差价收入 593,750.19
6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
赎回基金份额对价总额 181,883,855.23
减：现金支付赎回款总额 8,255,508.23
减：赎回股票成本总额 151,329,230.54
赎回差价收入 22,299,116.46
6.4.7.13债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 23页共 46页
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
股票投资产生的股利收益 173,000.24
基金投资产生的股利收益 -
合计 173,000.24
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
1.交易性金融资产 865,953.59
——股票投资 865,953.59
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 865,953.59
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
基金赎回费收入 -
ETF替代损益 302,860.85
合计 302,860.85
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
交易所市场交易费用 35,615.66
银行间市场交易费用 -
合计 35,615.66
6.4.7.19 其他费用
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 24页共 46页
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 74,385.57
上市年费 29,752.78
银行汇划费用 1,289.63
指数使用费 100,000.00
合计 235,180.76
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.03%的
年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币 50,000
元。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
根据本基金份额持有人大会 2015年 7月 29日决议通过的《关于中小板 300成长交易型开放式
指数证券投资基金转型有关事项的议案》，本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2015 年 7
月 30日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金基金份额
持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，并向深圳证券交易所申请终止本基金的上市交易，获得深
圳证券交易所《终止上市同意书》（深证上[2015]402号）同意。本基金的终止上市日为 2015年 8月
27日，即在 2015年 8月 26日深圳证券交易所交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司登记在册的本基金全体基金份额持有人享有中小成长 ETF终止上市后的相关权利。根据《中
华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《中小板 300 成长交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》、中国证监会《关于准予中小板 300 成长交易型开放式指数证
券投资基金变更注册的批复》和《国泰基金管理有限公司关于中小板 300 成长交易型开放式指数证
券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》等的有关规定，《国泰中小板 300 成
长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》自 2015年 8月 27日起失效，《国泰国证新能源汽车指
数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级
证券投资基金。
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 25页共 46页
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，申银万国证券股份有限公司吸收合并了基金管理人原关联方宏源证券股份有限公
司，并更名为申万宏源集团股份有限公司（以下简称“申万宏源”）。根据股权比例，申万宏源仍然为
基金管理人控股股东中国建银投资有限责任公司的控股子公司。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
国泰中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金联
接基金(“国泰中小板 300成长 ETF联接 ”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月
30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 117,901.30 109,938.85
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2015年1月1日至2015年6月
30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 23,580.33 21,987.76
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 26页共 46页
月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间均未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
国泰中小板 300
成长 ETF联接
7,011,547.00 62.98% 12,941,458.00 53.63%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2015年1月1日至2015年6月30日
上年度可比期间
2014年1月1日至2014年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 5,134,044.60 4,197.70 1,199,371.34 3,317.53
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 27页共 46页
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
6.4.12 期末（2015年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00218
3
怡 亚
通
2015-06
-01
重大事
项
73.15 - - 23,247.00 1,271,538.01 1,700,518.05 -
00235
3
杰瑞股
份
2015-05
-29
重大事
项
44.35 - - 15,796.00 639,423.30 700,552.60 -
00237
5
亚厦股
份
2015-06
-17
重大事
项
29.21
2015-0
7-20
26.29 19,499.00 479,140.58 569,565.79 -
00231
0
东方园
林
2015-06
-26
重大事
项
38.30 - - 12,176.00 395,555.02 466,340.80 -
00230
3
美盈森
2015-06
-09
重大事
项
47.70
2015-0
7-13
21.43 9,700.00 356,445.40 462,690.00 -
00232
5
洪涛股
份
2015-06
-03
重大事
项
31.15 - - 13,240.00 330,458.73 412,426.00 -
00230
8
威创股
份
2015-06
-12
重大事
项
31.00 - - 11,350.00 247,850.50 351,850.00 -
00228
8
超华科
技
2015-06
-08
重大事
项
17.75
2015-0
8-17
15.98 10,020.00 113,988.57 177,855.00 -
00236
8
太极股
份
2015-06
-18
重大事
项
65.52 - - 2,100.00 100,969.70 137,592.00 -
00266
5
首航节
能
2015-06
-30
重大事
项
27.70
2015-0
7-01
30.00 4,967.00 144,239.89 137,585.90 -
00234
5
潮宏基
2015-05
-22
重大事
项
19.58 - - 2,800.00 37,418.88 54,824.00 -
00202
0
京新药
业
2015-04
-16
重大事
项
27.21
2015-0
8-10
26.10 550.00 13,110.68 14,965.50 -
00265
5
共达电
声
2015-05
-11
重大事
项
15.49 - - 300.00 3,404.95 4,647.00 -
注：本基金截至 2015年 6月 30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 28页共 46页
股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪中小板 300 成长指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备
选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪中小板 300 成长指数，以完全按照标的指
数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中
的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足
等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与
标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部和稽核监察部负责，组织、协调
并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，
并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管，
配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 29页共 46页
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国银行股份有限公司 ，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2015年 6月 30日，本基金未持有信用类债券。（2014年 12月 31日：同）
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的买卖或变现困难。由于 ETF基金的申购与赎回都通过一篮子股票，因此只要赎回的篮子数小于
任何成分股的最大赎回量，则流动性风险都不大。基金管理人应密切关注成分股的最大赎回量。
在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟
踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，
基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
基于流动性管理的需要，本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债券、央行票据和金融
债，债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基金资产的投资收益。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
第 30页共 46页
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在
很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2015年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,134,044.60 - - - 5,134,044.60
结算备付金 74,744.53 - - - 74,744.53
存出保证金 4,262.89 - - - 4,262.89
交易性金融资产 - - - 18,877,716.48 18,877,716.48
应收证券清算款 - - - 659,942.36 659,942.36
应收利息 - - - 482.12 482.12
资产总计 5,213,052.02 - - 19,538,140.96 24,751,192.98
负债
应付证券清算款 - - - 2,443,029.31 2,443,029.31
应付管理人报酬 - - - 24,287.13 24,287.13
应付托管费 - - - 4,857.43 4,857.43
应付交易费用 - - - 15,298.62 15,298.62
其他负债 - - - 183,891.13 183,891.13
负债总计 - - - 2,671,363.62
2,671,363.6
2
利率敏感度缺口 5,213,052.02 - - 16,866,777.34 22,079,829.36
上年度末
2014年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 864,877.65 - - - 864,877.65
结算备付金 12,143.19 - - - 12,143.19
存出保证金 1,930.86 - - - 1,930.86
交易性金融资产 - - - 26,774,899.32 26,774,899.32
应收利息 - - - 97.80 97.80
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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应收证券清算款 - - - 12,120.16 12,120.16
资产总计 878,951.70 - - 26,787,117.28 27,666,068.98
负债
应付证券清算款 - - - 598,086.53 598,086.53
应付管理人报酬 - - - 15,149.16 15,149.16
应付托管费 - - - 3,029.84 3,029.84
应付交易费用 - - - 9,277.74 9,277.74
其他负债 - - - 110,000.00 110,000.00
负债总计 - - - 735,543.27 735,543.27
利率敏感度缺口 878,951.70 - - 26,051,574.01 26,930,525.71
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2015年 6月 30日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响（2014年 12月 31日：同）。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪中小板 300 成长指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的
指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数
量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，中小板 300 成长指数成
份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的 95%，非标的指数成分股、新股、债券及中
国证监会允许基金投资的其他金融工具投资比例不高于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管
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理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测
试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 18,877,716.48 85.50 26,774,899.32 99.42
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 18,877,716.48 85.50 26,774,899.32 99.42
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除中小板成长指数外其他市场变量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2015年 6月 30日
上年度末
2014年 12月 31日
中小板 300 成长指数上
涨 5%
增加约 111 增加约 135
中小板 300 成长指数下
跌 5%
减少约 111 减少约 135
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
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第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2015年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 13,686,919.84元，属于第二层次的余额为 5,191,412.64元，无属于第三层次的余
额(2014年 12月 31日：第一层次 26,060,443.52元，第二层次 714,455.80元，无第三层次)。于 2015
年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均属于第一层次(2014
年 12月 31日：同)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)基金申购款
于2015年1月1日至2015年6月30日止期间，本基金申购基金份额的对价总额为153,205,230.57
元，其中包括以股票支付的申购 133,836,958.66元和以现金支付的申购款 19,368,271.91元。（于 2014
年度，本基金申购基金份额的对价总额为 85,826,353.73 元，其中包括以股票支付的申购款
78,253,266.66 元和以现金支付的申购款 7,573,087.07 元。）
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2015年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014年 12月 31日：
同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(3)除公允价值和基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 18,877,716.48 76.27
其中：股票 18,877,716.48 76.27
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 5,208,789.13 21.04
7 其他各项资产 664,687.37 2.69
8 合计 24,751,192.98 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 262,108.35 1.19
B 采矿业 130,017.80 0.59
C 制造业 11,749,420.06 53.21
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 73,400.00 0.33
E 建筑业 2,064,574.74 9.35
F 批发和零售业 204,086.02 0.92
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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I
信息传输、软件和信息技术服务业
1,866,268.39 8.45
J 金融业 - -
K 房地产业 396,268.41 1.79
L 租赁和商务服务业 2,090,848.71 9.47
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 41,340.00 0.19
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 18,878,332.48 85.50
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002183 怡 亚 通 23,247 1,700,518.05 7.70
2 002353 杰瑞股份 15,796 700,552.60 3.17
3 002223 鱼跃医疗 8,542 574,022.40 2.60
4 002375 亚厦股份 19,499 569,565.79 2.58
5 002415 海康威视 10,873 487,110.40 2.21
6 002310 东方园林 12,176 466,340.80 2.11
7 002303 美盈森 9,700 462,690.00 2.10
8 002325 洪涛股份 13,240 412,426.00 1.87
9 002308 威创股份 11,350 351,850.00 1.59
10 002065 东华软件 10,800 310,500.00 1.41
11 002008 大族激光 10,354 297,366.88 1.35
12 002241 歌尔声学 8,180 293,662.00 1.33
13 002439 启明星辰 8,400 288,120.00 1.30
14 002450 康得新 8,923 273,043.80 1.24
15 002129 中环股份 13,561 268,372.19 1.22
16 002385 大北农 19,650 265,668.00 1.20
17 002230 科大讯飞 7,595 265,369.30 1.20
18 002030 达安基因 5,869 259,996.70 1.18
19 002312 三泰控股 6,800 254,728.00 1.15
20 002153 石基信息 1,858 241,521.42 1.09
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21 002236 大华股份 7,478 238,697.76 1.08
22 002400 省广股份 9,391 237,216.66 1.07
23 002527 新时达 7,625 235,765.00 1.07
24 002055 得润电子 3,972 229,899.36 1.04
25 002252 上海莱士 3,500 229,040.00 1.04
26 002475 立讯精密 6,645 224,667.45 1.02
27 002410 广联达 9,584 224,265.60 1.02
28 002081 金 螳 螂 7,321 206,378.99 0.93
29 002701 奥瑞金 7,620 198,348.60 0.90
30 002004 华邦颖泰 14,850 192,753.00 0.87
31 002174 游族网络 2,000 185,520.00 0.84
32 002104 恒宝股份 7,676 181,844.44 0.82
33 002219 恒康医疗 4,060 180,507.60 0.82
34 002288 超华科技 10,020 177,855.00 0.81
35 002092 中泰化学 16,960 172,822.40 0.78
36 002570 贝因美 8,610 167,120.10 0.76
37 002285 世联行 7,790 167,017.60 0.76
38 002456 欧菲光 4,937 166,574.38 0.75
39 002063 远光软件 5,196 162,478.92 0.74
40 002250 联化科技 7,237 162,108.80 0.73
41 002501 利源精制 10,072 160,950.56 0.73
42 002340 格林美 10,434 158,701.14 0.72
43 002344 海宁皮城 7,800 153,114.00 0.69
44 002390 信邦制药 8,550 152,874.00 0.69
45 002440 闰土股份 6,150 147,415.50 0.67
46 002022 科华生物 3,426 146,153.16 0.66
47 002304 洋河股份 2,080 144,268.80 0.65
48 002038 双鹭药业 2,500 141,625.00 0.64
49 002467 二六三 7,171 139,475.95 0.63
50 002271 东方雨虹 5,364 137,854.80 0.62
51 002368 太极股份 2,100 137,592.00 0.62
52 002665 首航节能 4,967 137,585.90 0.62
53 002588 史丹利 4,620 132,825.00 0.60
54 002051 中工国际 4,386 130,615.08 0.59
55 002155 湖南黄金 10,460 130,017.80 0.59
56 002470 金正大 5,900 128,089.00 0.58
57 002551 尚荣医疗 2,950 128,000.50 0.58
58 002048 宁波华翔 6,150 127,858.50 0.58
59 002508 老板电器 3,327 127,623.72 0.58
60 002595 豪迈科技 5,900 127,322.00 0.58
61 002146 荣盛发展 10,032 125,400.00 0.57
62 002311 海大集团 9,028 124,496.12 0.56
63 002477 雏鹰农牧 6,320 121,344.00 0.55
64 002037 久联发展 3,550 119,493.00 0.54
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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65 002176 江特电机 4,207 117,459.44 0.53
66 002294 信立泰 4,099 117,231.40 0.53
67 002358 森源电气 5,422 116,464.56 0.53
68 002429 兆驰股份 8,868 114,397.20 0.52
69 002121 科陆电子 3,800 114,114.00 0.52
70 002221 东华能源 3,550 105,896.50 0.48
71 002273 水晶光电 3,387 105,843.75 0.48
72 002244 滨江集团 5,641 103,850.81 0.47
73 002277 友阿股份 5,722 98,189.52 0.44
74 002019 亿帆鑫富 2,850 97,755.00 0.44
75 002630 华西能源 3,600 97,236.00 0.44
76 002421 达实智能 4,840 96,945.20 0.44
77 002433 太安堂 5,400 87,264.00 0.40
78 002663 普邦园林 8,995 87,251.50 0.40
79 002009 天奇股份 3,431 84,985.87 0.38
80 002646 青青稞酒 2,827 82,491.86 0.37
81 002237 恒邦股份 6,862 82,138.14 0.37
82 002041 登海种业 4,615 81,639.35 0.37
83 002262 恩华药业 2,434 78,715.56 0.36
84 002479 富春环保 4,000 73,400.00 0.33
85 002376 新北洋 4,018 71,922.20 0.33
86 002431 棕榈园林 2,432 70,576.64 0.32
87 002653 海思科 2,520 68,040.00 0.31
88 002628 成都路桥 8,818 66,928.62 0.30
89 002118 紫鑫药业 3,653 63,196.90 0.29
90 002293 罗莱家纺 3,320 60,058.80 0.27
91 002447 壹桥海参 4,730 59,125.00 0.27
92 002437 誉衡药业 2,000 58,100.00 0.26
93 002648 卫星石化 3,718 56,290.52 0.25
94 002345 潮宏基 2,800 54,824.00 0.25
95 002140 东华科技 2,437 54,491.32 0.25
96 002035 华帝股份 3,208 50,846.80 0.23
97 002094 青岛金王 2,540 49,047.40 0.22
98 002108 沧州明珠 3,060 48,225.60 0.22
99 002635 安洁科技 1,700 41,395.00 0.19
100 002573 清新环境 2,000 41,340.00 0.19
101 002185 华天科技 2,000 36,040.00 0.16
102 002020 京新药业 550 14,965.50 0.07
103 002655 共达电声 300 4,647.00 0.02
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002183 怡 亚 通 1,644,987.00 6.11
2 002129 中环股份 1,408,457.40 5.23
3 002415 海康威视 1,311,019.50 4.87
4 002065 东华软件 965,539.90 3.59
5 002304 洋河股份 752,074.17 2.79
6 002701 奥瑞金 612,840.00 2.28
7 002121 科陆电子 508,381.32 1.89
8 002230 科大讯飞 486,393.00 1.81
9 002450 康得新 475,378.00 1.77
10 002439 启明星辰 468,244.00 1.74
11 002219 恒康医疗 459,537.00 1.71
12 002221 东华能源 438,593.00 1.63
13 002081 金 螳 螂 391,100.00 1.45
14 002104 恒宝股份 346,584.00 1.29
15 002108 沧州明珠 342,077.00 1.27
16 002429 兆驰股份 309,135.00 1.15
17 002358 森源电气 304,440.00 1.13
18 002244 滨江集团 265,571.00 0.99
19 002431 棕榈园林 234,752.00 0.87
20 002030 达安基因 221,636.00 0.82
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002065 东华软件 1,140,456.38 4.23
2 002183 怡 亚 通 980,647.98 3.64
3 002304 洋河股份 642,230.45 2.38
4 002415 海康威视 425,213.72 1.58
5 002108 沧州明珠 355,048.88 1.32
6 002390 信邦制药 257,032.00 0.95
7 002223 鱼跃医疗 246,975.00 0.92
8 002252 上海莱士 238,167.00 0.88
9 002038 双鹭药业 230,705.00 0.86
10 002665 首航节能 218,865.00 0.81
11 002037 久联发展 216,774.99 0.80
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12 002344 海宁皮城 201,936.60 0.75
13 002236 大华股份 152,169.00 0.57
14 002004 华邦颖泰 128,928.00 0.48
15 002421 达实智能 123,494.00 0.46
16 002353 杰瑞股份 121,459.00 0.45
17 002410 广联达 120,295.90 0.45
18 002092 中泰化学 120,190.00 0.45
19 002030 达安基因 119,084.00 0.44
20 002385 大北农 108,320.00 0.40
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 17,074,315.78
卖出股票的收入（成交）总额 8,938,930.52
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
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套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,262.89
2 应收证券清算款 659,942.36
3 应收股利 -
4 应收利息 482.12
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 664,687.37
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
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7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 002183 怡 亚 通 1,700,518.05 7.70 重大事项
2 002353 杰瑞股份 700,552.60 3.17 重大事项
3 002223 鱼跃医疗 574,022.40 2.60 重大事项
4 002375 亚厦股份 569,565.79 2.58 重大事项
5 002310 东方园林 466,340.80 2.11 重大事项
6 002303 美盈森 462,690.00 2.10 重大事项
7 002325 洪涛股份 412,426.00 1.87 重大事项
8 002308 威创股份 351,850.00 1.59 重大事项
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
中国银行股份有限公司－
国泰中小板 300成长交易
型开放式指数证
持有份额
占总份
额比例
持有份
额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
527 21,125.09 4,500.00 0.04%
4,116,877
.00
36.98%
7,011,547.0
0
62.98%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
-
中国银行股份有限公司－
国泰中小板 300成长交易
7,011,547.00 62.98%
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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型开放式指数证券投资联
接基金
1 王仰东 383,400.00 3.44%
2 贾荣花 378,900.00 3.40%
3 傅杰华 160,000.00 1.44%
4 张復正 120,000.00 1.08%
5 张燕 100,000.00 0.90%
6 何凤珍 98,800.00 0.89%
7 吴镜南 85,000.00 0.76%
8 孙一丹 81,100.00 0.73%
9 徐邦 75,000.00 0.67%
10 张建云 70,300.00 0.63%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年 3月 15日）基金份额总额 345,132,924.00
本报告期期初基金份额总额 24,132,924.00
本报告期基金总申购份额 82,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 95,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,132,924.00
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10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2015
年 6月 29日起至 2015年 7月 28日 17：00止，根据本基金份额持有人大会 2015年 7月 29日决议
通过的《关于中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》，本基金的基金
管理人国泰基金管理有限公司于 2015年 7月 30日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300成
长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，并向深圳证券
交易所申请终止本基金的上市交易，获得深圳证券交易所《终止上市同意书》（深证上[2015]402号）
同意。本基金的终止上市日为 2015年 8月 27日，即在 2015年 8月 26日深圳证券交易所交易结束
后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本基金全体基金份额持有人享有中小
成长 ETF终止上市后的相关权利。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、中国证监会《关
于准予中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》和《国泰基金管理有限公
司关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》等的有关规定，《国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》自 2015年
8 月 27 日起失效，《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时
本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
2015年 4月，李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5报告期内改聘会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人托管业务部门及其相关高级管理人员无受监管部门稽查或处罚
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的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
万联证券 1 - - - - -
银河证券 1 26,013,246.30 100.00% 23,682.40 100.00% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租用标
准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因等），
并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
万联证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
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10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
国泰基金管理有限公司关于董事、监事、高级
管理人员及其他从业人员子公司兼职情况公
告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2015-01-31
2
关于以通讯方式召开中小板 300 成长交易型
开放式指数证券投资基金基金份额持有人大
会的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2015-06-29
11 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2015
年 6月 29日起至 2015年 7月 28日 17：00止，根据本基金份额持有人大会 2015年 7月 29日决议
通过的《关于中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金转型有关事项的议案》，本基金的基金
管理人国泰基金管理有限公司于 2015年 7月 30日发布《国泰基金管理有限公司关于中小板 300成
长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，并向深圳证券
交易所申请终止本基金的上市交易，获得深圳证券交易所《终止上市同意书》（深证上[2015]402号）
同意。本基金的终止上市日为 2015年 8月 27日，即在 2015年 8月 26日深圳证券交易所交易结束
后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本基金全体基金份额持有人享有中小
成长 ETF终止上市后的相关权利。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、中国证监会《关
于准予中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》和《国泰基金管理有限公
司关于中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的
公告》等的有关规定，《国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同》自 2015年
8 月 27 日起失效，《国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时
本基金更名为国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金。
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金基金合同
2、中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金托管协议
中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告
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3、关于核准中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金募集的批复
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
12.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16-19层。
12.3 查阅方式
可咨询本基金管理人：部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688
客户投诉电话：（021）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一五年八月二十八日
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