融通深证100交易型开放式指数证券投资

基金托管协议

基金管理人：融通基金管理有限公司

基金托管人：兴业银行股份有限公司

二〇二五年三月

目录

一、基金托管协议当事人................................................................................1

二、基金托管协议的依据、目的和原则..........................................................2

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查............................................2

四、基金管理人对基金托管人的业务核查.....................................................11

五、基金财产保管........................................................................................11

六、指令的发送、确认和执行.......................................................................15

七、交易及清算交收安排..............................................................................18

八、基金资产净值计算和会计核算...............................................................21

九、基金收益分配........................................................................................27

十、信息披露................................................................................................28

十一、基金费用............................................................................................30

十二、基金份额持有人名册的保管...............................................................32

十三、基金有关文件和档案的保存...............................................................32

十四、基金管理人和基金托管人的更换........................................................33

十五、禁止行为............................................................................................36

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算...................................37

十七、违约责任............................................................................................38

十八、争议解决方式.....................................................................................39

十九、基金托管协议的效力..........................................................................40

二十、基金托管协议的签订..........................................................................40

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：融通基金管理有限公司

住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区海德三道1066号深创投广场41层、

42层

邮政编码：518054

法定代表人：张威

成立日期：2001年5月22日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2001]8号

组织形式：有限责任公司

注册资本：12500万元人民币

存续期限：持续经营

经营范围：公开募集证券投资基金管理、私募资产管理

（二）基金托管人

名称：兴业银行股份有限公司（简称：兴业银行）

注册地址：福建省福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦

法定代表人：吕家进

成立日期：1988年8月22日

批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复[1988]347号

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74号

组织形式：股份有限公司

注册资本：207.74亿元人民币

存续期间：持续经营

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；

办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买

卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以

外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售

汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业

务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行保险

监督管理委员会批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进出口；公

募证券投资基金销售；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，经相关部门

批准后方可开展经营活动，经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

二、基金托管协议的依据、目的和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金

法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、

《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、

《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险

管理规定》）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》

（以下简称“《指数基金指引》”）、《融通深证100交易型开放式指数证券投

资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定。

订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义

务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。

除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释

义部分具有相同含义；若有抵触，应以《基金合同》为准，并依其条款解释。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基

金投资范围、投资对象进行监督。

本基金将投资于以下金融工具：

本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证，下同）和备选成份股（含

存托凭证，下同）。为更好地实现基金的投资目标，本基金还可投资于非成份股

（包括主板、创业板及其他依法发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、

央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融

资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券（含

分离交易可转债）、可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券）、资产支持

证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币

市场工具、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监

会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不

低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行

适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投融资比例进行监督：

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净

值的90%，且不低于非现金基金资产的80%；

（2）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10%；

（3）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20%；

（4）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超

过该资产支持证券规模的10%；

（5）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持

证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

（6）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证

券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应

在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

（7）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（8）本基金参与股指期货、国债期货交易，需遵守下列投资比例限制：

1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基

金资产净值的10%；

2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价

值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股

票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融

资产（不含质押式回购）等；

3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本基

金持有的股票总市值的20%；

4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差

计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；

5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的20%；

6）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交

易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付

金、存出保证金和应收申购款等；

7）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基

金资产净值的15%；

8）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金

持有的债券总市值的30%；

9）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、

卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例

的有关约定；

10）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额

不得超过上一交易日基金资产净值的30%；

（9）本基金参与股票期权交易，需遵守下列投资比例限制：

1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产

净值的10%；

2）本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权

的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现

金等价物；

3）本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合

约面值按照行权价乘以合约乘数计算；

（10）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规

定，与基金托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例，根据

比例进行投资；

（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值

的15%；因证券/期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理

人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受

限资产的投资；

（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致；

（13）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；

（14）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与

其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

（15）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下限制：

1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以

上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；

2）本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的30%；

3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；

4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平

均计算。

因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；

（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；

（17）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。

除上述（6）、（11）、（12）、（15）情形之外，因证券、期货市场波动、

证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性

限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基

金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

法律法规另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投资禁止行为进行监督：

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规和中国证监会另有规定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金

份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，

按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审

查。

4、法律法规或监管部门对基金合同所述投资比例、投资限制、组合限制、

禁止行为等作出强制性调整的，本基金应当按照法律法规或监管部门的规定执

行。

5、基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监

督。

基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业

标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各

交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在

银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银

行间债券市场交易对手名单进行交易，如基金管理人在基金投资运作之前未向基

金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易

对手。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更

新，基金托管人应在收到新名单的2个工作日内回函与基金管理人确认，新名单

自基金托管人确认当日生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚

未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调

整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应在事后及时向基金托管人说明

理由。

基金管理人负责管理交易对手的资信风险，按银行间债券市场的交易规则

进行交易，由于交易对手的资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责

任人追偿，在履行以上监督义务的前提下，基金托管人不承担由此造成的任何法

律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍

未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权向相关交易对手追偿，

基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人根据银行间债券市场成交单对

本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。如基金托管人事后发

现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人

应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人，经提醒后仍未改正时造成

基金财产损失的，基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。如果基金托管

人未能切实履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金资产损失的，基金托管

人应承担相应责任。

6、关于银行存款投资

基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银

行存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与基

金托管人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议

对基金银行存款业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投

资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、

《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等

的各项规定。

基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约

定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管

人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管

理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人

认可所有银行。

7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流

通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

（2）流通受限证券与上文所述流动性受限资产并不完全一致，包括由法律

法规或中国证监会规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行

时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临

时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经

基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制

制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的

流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额

度和投资比例控制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发

至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上

述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

（4）基金投资非公开发行股票前，基金管理人应向基金托管人提供符合法

律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文

件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、资

金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投

资指令前将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审

核。

（5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有

关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管

理人提供的有关书面信息。

如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解

决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担相应责任。如果基金托管人没

有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。

（二）投资监督范围的调整

因法律法规、监管要求导致本基金投资事项调整的，基金管理人应提前通知

基金托管人，并与基金托管人协商一致更新投资监督范围。基金管理人知晓基金

托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开发等因素影响，基金管理人

应为托管人系统调整预留所需的合理必要时间。

（三）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对

基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确

定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据

等进行监督和核查。

（四）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、

《基金合同》、本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，

基金管理人收到通知后应及时核对，并向基金托管人进行解释或举证。

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报

告中国证监会。

对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，

基金托管人发现该投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，

应当暂缓或拒绝执行，立即通知基金管理人。

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投

资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的，

应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内

答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，对基金托管

人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提

供相关必要数据资料和制度等。

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时

通知基金管理人限期纠正。

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议约定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限

于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结

算账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、

根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管

理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，基金管理人应及时

以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并

以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项

进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知

的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和银行

业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。基金托管人应就基金管理人合

理的疑义进行解释。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理

人并改正。

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议约定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪机构的固有财产。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的有效指令，不得自

行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算账

户等投资所需账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独

立。

5、对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到

达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此

给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管

人提供必要的协助，但对此不承担责任。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

基金募集期满或基金管理人决定停止募集时，基金管理人应按照登记机构的

相关规定和流程将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的基金

托管账户。网下股票认购结束，网下认购的股票按照交易所和登记机构的规则和

流程办理股票的冻结与过户，最终将投资者申请认购的股票过户至基金证券账

户。基金募集期满，募集的基金份额总额、基金募集金额（含网下股票认购所募

集的股票市值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规

定后，由基金管理人聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进

行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中

国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全

部资金划入基金托管人为基金开立的基金托管账户中，并确保划入的资金与验资

金额相一致。基金托管人收到有效认购资金当日以书面形式确认资金到账情况，

并及时将资金到账凭证传真给基金管理人，双方进行账务处理。

若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定办理

退款和证券退还事宜。对于基金募集期间网下股票认购所募集的股票，登记机构

应予以解冻。

（三）基金托管账户的开立和管理

1、基金托管人应负责本基金的托管账户的开设和管理。

2、基金托管人可以本基金的名义开设本基金的托管账户，并根据基金管理

人合法合规的指令办理资金收付。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投

资、支付赎回对价现金部分、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托

管账户进行。

3、基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金托管账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。

（四）基金证券账户和证券资金账户的开立和管理

1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与

基金联名的证券账户。

2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金管理人以基金名义在基金管理人选择的证券经营机构营业网点开立

证券资金账户。证券经营机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关

资金账户并按照该证券经营机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。

4、交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全

额存放在基金管理人为基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基

金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清

算，也不负责保管证券资金账户内存放的资金。

5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务，

涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，

则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。

（五）债券托管账户的开设和管理

根据基金管理人的要求，《基金合同》生效后，基金托管人根据中国人民银

行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规

定，以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有

限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金

管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。全国银行间同业拆借

市场的交易资格由基金管理人以基金的名义申请。

（六）投资定期存款的银行账户的开立和管理

基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，

其预留印鉴应包含托管人指定印章。本着便于基金财产的安全保管和日常监督核

查的原则，存款行应尽量选择托管人经办行所在地的分支机构。对于任何的定期

存款投资，管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，

该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下条款或意思表示：“存款证实书

不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前

支取的所有款项必须划至托管资金账户（明确户名、开户行、账号等），不得划

入其他任何账户。”如定期存款协议中未体现前述条款，托管人有权拒绝定期存

款投资的划款指令。在取得存款证实书后，原则上由托管人保管证实书正本。管

理人应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若管理人提前支取或

部分提前支取定期存款，若产生息差（即基金财产已计提的资金利息和提前支取

时收到的资金利息差额），该息差的处理方法由管理人和托管人双方协商解决。

（七）期货投资账户的开立和管理

管理人、托管人应当按照相关规定开立期货资金账户，在期货交易所获取交

易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。

（八）其他账户的开立和管理

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》

的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。

（九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证，由基金托管

人根据规定负责保管的，保管凭证由基金托管人持有。存放在托管人处的实物证

券的购买和转让，由基金托管人根据相关规定及基金管理人的指令办理。属于基

金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此

产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控

制的证券不承担保管责任。

（十）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同分别由基金管理人、

基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的

重大合同时应尽量保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托

管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合

同扫描件发送给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重

大合同的保管期限不低于法律法规规定的最低期限。对于无法取得二份以上的正

本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同复印件或扫描件，未经双

方协商一致，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认和执行

基金管理人在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管理人通过基金

托管人进行银证互转，向基金托管人发送指令，由基金托管人根据基金管理人的

划款指令执行银证互转。

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送场外资金划拨及其他款项

收付指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关

事项。

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2、基金管理人应优先选择使用电子指令，并根据基金托管人的要求提供电

子指令授权通知，指定电子指令的被授权人员或签署操作备忘录。如需使用纸质

指令的，基金管理人需向基金托管人提供纸质指令授权通知，纸质指令授权通知

的内容包括被授权人的名单、签章样本、权限、生效时间和预留印鉴。

基金管理人更改被授权印鉴，须提前三个工作日向基金托管人提供变更后的

新的授权通知。授权通知应加盖基金管理人公司公章并写明生效时间。

3、授权通知的确认：首次授权通知，在基金托管人确认收到授权通知后于

授权通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时间晚于授权通知

载明的生效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的时间生效，下

同）。基金管理人使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送授

权通知后，应及时与基金托管人电话确认，以保证基金托管人及时查收。由于印

鉴变更而提供的变更后的新的授权通知，基金管理人必须提前至少一个交易日，

使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送扫描件，同时电话通

知基金托管人，变更后的新的授权通知经基金托管人确认后于授权通知载明的生

效时间（早于基金托管人确认时间的，以基金托管人确认日为准）生效，同时原

授权通知失效。变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理

人不得否认其效力。对于基金管理人未及时通知变更情况导致基金托管人发生资

金划付差错，由此产生的责任由基金管理人承担。

4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权

人、被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关要

求的除外。

（二）指令的内容

1、指令包括付款指令（含分红付款指令、银行间业务划款指令）以及其他

资金划拨指令等。

2、基金管理人发给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支付日期、金

额、账户信息等，并加盖预留印鉴。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

1、指令的发送与确认

基金管理人发送指令应采用电子邮件、传真扫描件、电子指令或双方认同的

其他方式。对于采用电子直联方式发送指令的，管理人、托管人应签署《兴业银

行电子直联协议》（以实际签约名称为准），双方应遵守该协议关于电子直联方

式的具体托管操作安排。管理人有义务在发送指令后与托管人进行确认。因管理

人未能及时与托管人进行指令确认，致使资金未能及时到账所造成的损失，由过

错方承担责任。

如非上述方式发送的指令，基金托管人有权拒绝指令的确认和执行。基金管

理人应按照法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和交易权限内

发送指令。

被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的

指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指

令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交易指令

发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权

已更改但未经基金托管人确认的情况除外。

基金管理人发送加盖预留印鉴的指令后，应及时向基金托管人确认。指令或

成交单到达基金托管人后，基金托管人应指定专人根据基金管理人提供的授权文

件进行表面一致性审查，及时审慎验证有关内容及印鉴，除此之外基金托管人对

指令的真实性不承担责任。如有疑问必须及时通知基金管理人。

对于要求当天到账的指令，尽力在当天15:00前向基金托管人发送，15:00

之后发送的，基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功。如果要求当天某一时

点到账的指令，则指令需要提前2个工作小时发送，并确保相关付款条件已经具

备。基金托管人将视付款条件具备时为指令送达时间。因基金管理人指令传输不

及时，致使资金未能及时划入中登公司所造成的损失由基金管理人承担。

2、指令的执行

基金托管人对指令验证后，应及时执行。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，基金托管账户有足够的资金余

额，否则基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由基金管理人审核、

查明原因，确认此交易指令无效，基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的

责任。

对于申购新股等时效性要求高的指令，基金管理人必须及时将指令发送至基

金托管人并进行电话确认，为基金托管人预留充足的指令处理时间。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金托管人发现指令错误，提示基金管理人改正后再予以执行，若由此造成

的延误损失由基金管理人承担。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，

或者违反《基金合同》、本协议约定的，应当视情况暂缓或拒绝执行，及时通知

基金管理人。

若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政

法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》、本协议约定的，应当及时通知基

金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基

金的利益受到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造

成损失的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人员、改变被授权人员的权限，须提前三个工作日向

基金托管人提供变更后的新的授权通知。授权通知应加盖基金管理人公司公章并

写明生效时间。

由于人员、权限变更而提供的变更后的新的授权通知，基金管理人必须提前

至少一个交易日，使用电子邮件方式或其他双方认可的方式向基金托管人发送扫

描件，同时电话通知基金托管人，变更后的新的授权通知经基金托管人确认后于

授权通知载明的生效时间（早于基金托管人确认时间的，以基金托管人确认日为

准）生效，同时原授权通知失效。被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按

原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。对于基金管理人未及时通知变更

情况导致基金托管人发生资金划付差错，由此产生的责任由基金管理人承担。

（八）其他事项

1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与预留

的授权文件内容相符进行表面一致性检查，如发现问题，应及时通知基金管理人。

2、除因其自身原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外，基金托管人

按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的直接经济损失，均由

基金管理人负责。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构

基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经纪机构，并与其签订

证券经纪合同，基金管理人、基金托管人和证券经纪机构就基金参与证券交易的

具体事项另行签订协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖中的各类证券交

易、证券交收及相关资金交收过程中的职责和义务。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与托管人、期

货经纪机构签订期货经纪合同或操作协议，其他事宜根据法律法规、《基金合同》

的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的

规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、清算与交割

（1）基金投资证券后的清算交收安排

本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参与人代理

本基金进行结算；本基金其它证券交易由基金托管人或相关机构负责结算。

（2）证券交易所证券资金结算

基金托管人、基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则和规定，

该等规则和规定自动成为本条款约定的内容。

基金管理人在投资前，应充分知晓与理解中登公司针对各类交易品种制定的

结算业务规则和规定。

证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证

券资金结算业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法完

成的责任；若由于基金管理人原因造成的正常结算业务无法完成，责任由基金管

理人承担。

对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相关各方应当及时协商解决。

（3）期货的清算交收安排

本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人选定的期货经纪公司

负责办理，基金托管人对由于期货交易所期货保证金制度和清算交割的需要而存

放在期货经纪公司的资金不行使保管职责和交收职责，基金管理人应在期货经纪

协议或其它协议中约定由选定的期货经纪公司承担资金安全保管责任和交收责

任。

（4）其它场外交易资金结算

场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管协议约定的

有效资金划拨指令和相关投资合同（如有）进行资金划拨；场外投资本金及收益

的划回，由基金管理人负责协调相关资金划拨回产品托管户事宜。

2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

（1）交易记录的核对

基金管理人和基金托管人按日进行交易记录的核对。每个交易日对外披露净

值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一

致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真

实，由此给基金造成的直接损失由基金管理人承担。

（2）资金账目的核对

资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实，账实相符。

（3）证券账目的核对

基金管理人和基金托管人每个交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账

目相符。

（4）实物券账目

实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。

（三）银行间交易资金结算安排

1、管理人负责管理交易对手的资信风险，按银行间债券市场的交易规则进

行交易，由于交易对手的资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任

人追偿。

2、管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及

时发送给托管人，并电话确认（已向托管人出具银行间交易取消成交单传送授权

函的除外）。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户终端系统已经生成

的交易需要取消或终止，管理人应书面通知托管人。

3、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管资金账户与本基金在登记机

构开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记机构系统自动将DVP资金账户

资金退回至托管资金账户之外，应当由管理人出具资金划款指令，托管人审核无

误后执行。由于管理人未及时出具指令导致本基金在托管资金账户的头寸不足或

者DVP资金账户头寸不足导致的损失，由过错方承担相应的责任。

（四）投资银行存款的特别约定

1、本基金投资银行存款前，应与存款银行签署投资银行定期存款协议。

2、本基金投资银行存款，必须采用管理人和托管人认可的方式办理。

3、管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知托管人，以便

托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。

4、因投资需要在托管银行以外的其他银行开立活期账户进行投资的，管理

人、托管人和存款行需在投资前另行签署三方协议。

（五）其他场外交易资金结算

1、管理人负责场外交易的实施，托管人负责根据管理人划款指令和相关投

资文件进行场外交易资金的划付。管理人应将划款指令连同相关交易文件一并提

供至托管人，托管人根据本协议第六部分约定审核后及时执行划款指令。

2、托管人负责审核划款指令要素和交易文件中对应要素（如有）的一致性，

相关交易文件中约定的其他转让或划款条件由管理人负责审核。管理人同时应以

书面形式通知托管人相关收款账户名、账号、交易费率等。投资或收益分配资金

必须回流到本基金托管资金账户内，不得划入其他账户。

（六）基金申购、赎回业务处理的基本规定

1、本基金申购、赎回业务根据《基金合同》及/或相关信息披露文件确定的

时间开始办理，基金管理人应及时通知基金托管人上述业务的开办时间。

2、基金管理人和基金托管人应当按照基金合同的约定，在基金申购、赎回

的时间、场所、方式、程序、对价、费用、收款或付款等各方面相互配合，积极

履行各自的义务，保证基金的申购、赎回工作能够顺利进行。

3、如果登记机构相关的结算交收业务规则发生变更，则按最新规则办理。

基金管理人和基金托管人也可经协商一致后，在法律法规规定和《基金合同》

约定的范围内，采取其他可行的交收方式。如果登记机构和基金管理人在清算

交收时发现不能正常履约的情形，则依据业务规则和参与各方相关协议及其不

时修订的有关规定进行处理。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

基金资产净值的计算、复核的时间和程序：

基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的

余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以

设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。

基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，

将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理

人按规定对外公布。

（二）基金资产估值方法

1、估值对象

基金所拥有的股票、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约、债券、

资产支持证券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

2、估值方法

（1）证券交易所上市的有价证券的估值

1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌

的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重

大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市

价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构

发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化

因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

2）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（法律法规或基金合同另有

规定的除外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进

行估值，具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定；

3）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含

转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净

价交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价；

4）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，选取第三方估值机构提供的

相应品种当日的估值净价进行估值，无法获取第三方估值机构提供的估值净价

时采用估值技术确定其公允价值。

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术

难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，选取第三方估值机构

提供的相应品种当日的估值净价进行估值；对于第三方估值机构不发布估值价

的情况下，应采用估值技术确定其公允价值；

4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的

股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，

按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提

供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按

照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。

对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回

售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市债券，应采

用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其

公允价值。

（4）存款的估值方法

持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认

利息收入。

（5）同业存单的估值方法

同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估

值机构未提供估值价格的，采用估值技术估值。

（6）期货合约的估值方法

期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近

交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。

（7）本基金投资股票期权合约，根据相关法律法规以及监管部门的规定估

值。

（8）本基金参与融资及转融通证券出借业务的，应参照相关法律法规及行

业协会的相关规定进行估值，确保估值的公允性。

（9）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。

（10）回购交易以成本列示，按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息。

（11）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的

估值价格数据。

（12）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格

估值。

（13）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事

项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，

按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（三）估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错

误时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或证券经纪机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人

遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）

的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若

系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下

述规定执行。

由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差

错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差

错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误

责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的

当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分

不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不

当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告，并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行

业另有通行做法，在不违反法律法规且不损害投资者利益的前提下，基金管理人、

基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

（四）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同

一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双

方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时

查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理

人的账册为准。

（五）基金招募说明书、定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编

制，应于每月终了后5个工作日内完成。

在《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重

大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书、基金产品资

料概要并登载在规定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生

变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新

招募说明书。基金管理人在每季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制

并公告；在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；在会计年度结

束之日起三个月内完成年度报告编制并公告。《基金合同》生效不足2个月的，

基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

基金管理人在5个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日，将有关报

告提供基金托管人复核；基金托管人在3个工作日内进行复核，并将复核结果及

时书面通知基金管理人。基金管理人在7个工作日内完成季度报告，在季度报告

完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后7个工作日内

进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在一个月内完成中期

报告，在中期报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收

到后15个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人

在一个半月内完成年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人

复核，基金托管人在收到后一个半月内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。

基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和

基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为

准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具

加盖托管业务部门公章的复核意见书或进行电子确认，相关各方各自留存一份。

如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一

致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情

况报中国证监会备案。

基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章确

认或出具相应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对相关文件审核时提

示。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进

行收益分配，具体分配方案以公告为准。若《基金合同》生效不满3个月可不

进行收益分配；

2、本基金收益分配采取现金分红方式；

3、本基金在基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期

增长率时，可进行收益分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长

率和标的指数同期增长率进行计算，计算方法详见《招募说明书》；

4、基金管理人可每月评估是否进行收益分配，在符合基金分红条件下，可

安排收益分配。分配时间、分配方案及每次基金收益分配数额等内容，基金管

理人可以根据实际情况确定并按照有关规定公告；

5、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增

长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以

弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；

6、每一基金份额享有同等分配权；

7、法律法规或监管机关、登记机构、深圳证券交易所另有规定的，从其规

定。

在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，

基金管理人与基金托管人协商一致，履行适当程序后，可酌情调整以上基金收

益分配原则和支付方式，并于变更实施日前在规定媒介上公告。

（二）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比

例、分配方式等内容。

（三）收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

（四）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

十、信息披露

（一）保密义务

除按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险管

理规定》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露

以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业

务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法

律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但是，如

下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决和裁定、仲裁裁决或中

国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；

3、依法向监管机构、司法机关及审计、法律等外部专业顾问提供。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自

承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、

彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。

根据《信息披露办法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、

《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、《基金

合同》生效公告、基金净值信息、基金份额折算日和折算结果公告、基金份额上

市交易公告书、申购赎回清单、申购、赎回对价、基金定期报告（包括基金年度

报告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人

大会决议、参与股指期货交易的信息披露、参与国债期货交易的信息披露、投资

股票期权的信息披露、投资资产支持证券的信息披露、投资流通受限证券的信息

披露、参与融资及转融通证券出借业务的信息披露、清算报告及中国证监会规定

的其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约

定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、

基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披

露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金年度报告中的财务会计报告部分，经符合《中华人民共和国证券法》规

定的会计师事务所审计后，方可披露。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过符

合中国证监会规定条件的全国性报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站等媒

介披露，并保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公

开披露的信息资料。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人

将通过规定媒介公开披露。

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、

复制。投资者在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基

金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

（三）暂停或延迟信息披露的情形

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息：

1、不可抗力；

2、发生暂停估值的情形；

3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。

十一、基金费用

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算

方法如下：

H＝E×0.15%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。托管费的计算

方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

（三）以下费用根据有关法规、《基金合同》及相应协议的规定，由基金托

管人按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付，列入当期基金费

用：

1、基金上市费用及年费、登记结算费用；

2、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用；

3、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

4、基金份额持有人大会费用；

5、基金的证券、期货、股票期权交易费用或结算而产生的费用；

6、基金的银行汇划费用；

7、账户开户费用和账户维护费；

8、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

（四）不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、基金合同生效前的相关费用；

4、标的指数许可使用费（由基金管理人承担）；

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

（五）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间

基金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》

的其他费用有权拒绝执行。

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等，根据本协议和

《基金合同》的有关约定进行复核。

基金管理费和基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基

金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月月初5个工作日

内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。

若遇法定节假日、公休日等，顺延至最近可支付日支付。费用自动扣划后，基金

管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。

（六）如果基金托管人发现基金管理人从基金财产中列支的费用，不符合有

关法律法规的有关规定和《基金合同》、本协议的约定，有权要求基金管理人做

出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支

付。

十二、基金份额持有人名册的保管

基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基

金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年

6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须

包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和

保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名

册。保管方式可以采用电子或文档的形式。基金份额登记机构的保存期限不少于

法律法规规定的最低年限。

基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：

《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、

每年6月30日、每年12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册

的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年12月31

日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、

《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生

日后十个工作日内提交。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备

份，保存期限不少于法律法规规定的最低年限。基金托管人不得将所保管的基金

份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名

册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件和档案的保存

基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账

册、交易记录和重要合同等，保存期限不少于法律法规规定的最低年限，对相关

信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中，

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，

基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人

处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真

给基金托管人。

基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接受基金

的有关文件。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1、基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。

2、更换基金管理人的程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时

基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务

资料，及时向新任基金管理人或临时基金管理人办理基金管理业务的移交手续，

临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理

人应与基金托管人核对基金资产总值和基金资产净值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中

华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果

予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，

应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

3、原任基金管理人职责终止后，新任基金管理人或临时基金管理人接收基

金管理业务前，原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安

全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临时

基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。原基金管理人在继续履行相关职责期

间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费。

（二）基金托管人的更换

1、基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。

2、更换基金托管人的程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含

10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时

基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临

时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金管理人

核对基金资产总值和基金资产净值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请符合《中

华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果

予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列支。

（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基

金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金

托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。

（四）新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任基金

托管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基

金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责，采取审慎措施确

保基金财产的安全，保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并有

义务协助尽快完成基金财产交接。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关

职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。

（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是

直接引用法律法规的部分，如法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基金

管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行修改和调

整，无需召开基金份额持有人大会审议。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财

产从事证券投资。

（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财

产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第

三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担

损失。

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金经营过程中任何尚未按法

律法规规定的方式公开披露的信息。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和

赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。

（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人

员相互兼职。

（九）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指令、

《基金合同》或本协议的约定进行处分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限

责任的投资；（4）买卖其他基金份额，但是法律法规和中国证监会另有规定的

除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出资；（6）从事内幕交易、操纵证券

交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法律、行政法规和中国证监会规

定禁止的其他活动。

（十一）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为，以及依照法律法规有

关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

如法律法规或监管部门对上述限制进行变更的，以变更后的规定为准。如

法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行

适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更与终止

1、托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的

托管协议，其内容不得与《基金合同》的约定有任何冲突。

2、基金托管协议终止的情形

发生以下情况，本协议终止：

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基

金托管业务；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基

金管理业务；

（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

（二）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立

清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金

财产清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会

指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

6、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合

理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

7、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。

（三）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报

中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备

案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算

报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

（四）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规

规定的最低期限。

十七、违约责任

（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本协议或者履行本协议不符合约

定的，应当承担违约责任。

（二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损失的，应

当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持

有人造成损失的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况之一的，相应的当

事人应当免责：

1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、中国证监会的规

定或市场交易规则作为或不作为而造成的损失等；

2、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失

等；

3、不可抗力。

（三）当事人违反本协议约定，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责

任。

（四）当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要

的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩

大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

（五）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基

金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。

（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基

金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未

能发现错误或因前述原因未能避免或更正错误的，由此造成基金财产或投资人损

失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积

极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

（七）本协议所指损失均为直接损失。

十八、争议解决方式

双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，双方当事

人应尽量通过协商途径解决。如经友好协商未能解决的，任何一方均应当将争议

提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效

的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对双方当事人均

有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用均由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、

勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议约定的义务，维护基金份额持有人的合

法权益。

本协议受中国法律（为本协议之目的，在此不包括中国香港、中国澳门特别

行政区和中国台湾地区法律）管辖并从其解释。

十九、基金托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监会申请本基金募集注册时提交的本基金托管

协议草案，该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代

表签字或盖章，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草

案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中

国证监会备案并公告之日止。

（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）基金托管协议正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理

人和基金托管人分别持有一份，每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，双方应在基金托管协议上盖

章，并由各自的法定代表人或授权代表签字或盖章，并注明基金托管协议的签订

地点和签订日期。

本页无正文，为《融通深证100交易型开放式指数证券投资基金托管协议）》

签署页。

基金管理人：融通基金管理有限公司（章）

法定代表人或授权代表：（签字或盖章）

基金托管人：兴业银行股份有限公司（章）

法定代表人或授权代表：（签字或盖章）

签订地点：

签订日：年月日


              

                

               融通深证100交易型开放式指数证券投资基金托管协议.pdf