大成基金管理有限公司 

大成深证100 

交易型开放式指数证券投资基金 

招募说明书 

基金管理人：大成基金管理有限公司 

基金托管人：中信证券股份有限公司 

【重要提示】 

本基金经中国证券监督管理委员会2024年12月19日证监许可[2024]1880

号文注册募集。 

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中

国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资

价值和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 

证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分

散投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能

够提供固定收益预期的金融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基

金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。 

基金分为股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金等不同类型，

投资者投资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。

一般来说，基金的收益预期越高，投资者承担的风险也越大。本基金属于股票型

基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，跟踪深证100

指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 

本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、

指数编制机构停止服务、成份股停牌或违约等潜在风险，详见本招募说明书“风

险揭示”章节。 

本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投

资人在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的

各类风险，包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形

成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金投资人连续大量赎回

基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，

本基金的特定风险等。投资本基金可能遇到的风险包括：标的指数回报与股票市

场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险以及基金投资组合回报与标的指数

回报偏离的风险，基金份额二级市场交易价格折溢价的风险，IOPV计算错误的

风险，第三方机构服务的风险，基金退市风险，投资者申购、赎回失败的风险以

及基金份额赎回对价的变现风险，参与股指期货交易的风险，参与国债期货交易

的风险，投资股票期权的风险，资产支持证券投资风险，参与融资及转融通证券

出借业务风险，指数编制机构停止服务的风险，成份股停牌的风险，跟踪误差控

制未达约定目标的风险，存托凭证的投资风险等等。 

本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内市场股票的基金所

面临的共同风险外，本基金还可能面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损

的风险，以及与存托凭证发行机制相关的风险。 

本基金参与股指期货与国债期货交易。期货作为一种金融衍生品，具备自身

特有的风险点。投资期货所面临的主要风险是市场风险、流动性风险、基差风险、

保证金风险、信用风险和操作风险。 

本基金可投资于资产支持证券，因此可能面临资产支持证券的信用风险、利

率风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等。 

基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金

资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值

高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本

基金业绩表现的保证。投资有风险，投资人认购（或申购）基金时，请仔细阅读

本基金的招募说明书、基金合同及基金产品资料概要。基金管理人提醒投资者基

金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化

引致的投资风险，由投资者自行负担。 

投资者应当通过本基金管理人或销售机构购买本基金，基金销售机构名单详

见本基金份额发售公告或基金管理人网站公示。 

本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且

指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人可按照基金份额持有人利益优先原则，

履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调整。 

本基金的标的指数为深证100指数。 

（1）指数样本空间  

在深圳证券交易所上市交易且满足下列条件的所有 A 股： 

1） 非 ST、*ST 股票；  

2）上市时间超过六个月，A 股总市值排名位于深圳市场前1%的股票除外；  

3）公司最近一年无重大违规、财务报告无重大问题；  

4）公司最近一年经营无异常、无重大亏损；  

5） 考察期内股价无异常波动。 

（2）选样方法  

首先，计算入围选样空间股票在最近半年的 A 股日均总市值和 A 股日均

成交金额； 

其次，对入围股票在最近半年的 A 股日均成交金额按从高到低排序，剔除

排名后 10%的股票； 

然后，对选样空间剩余股票按照最近半年的 A 股日均总市值从高到低排序，

选取前 100 名股票构成指数样本股。 

在排名相似的情况下，优先选取行业代表性强、盈利记录良好的上市公司股

票作为样本股。  

（3）指数计算  

深证 100指数采用派氏加权法，依据下列公式逐日连锁实时计算：实时指

数=上一交易日收市指数×Σ（样本股实时成交价×样本股权数）/Σ（样本股上

一交易日收市价×样本股权数）。 

样本股：指纳入指数计算范围的股票。  

样本股权数：为样本股的自由流通量，分子项和分母项的权数相同。  

自由流通量：上市公司实际可供交易的流通股数量，它是无限售条件股份剔

除“持股比例超过 5%的下列三类股东及其一致行动人所持有的无限售条件股份”

后的流通股数量：①国有（法人）股东；②战略投资者；③公司创建者、家族或

公司高管人员。  

自由流通市值：股票价格乘以自由流通量。  

分子项：为样本股实时自由流通市值之和。  

分母项：为样本股上一交易日收市自由流通市值之和。  

股票价格选取：以样本股集合竞价的开市价计算开市指数，以样本股的实时

成交价计算实时指数，以样本股的收市价计算收市指数。样本股当日无成交的，

取上一交易日收市价。样本股暂停交易的，取最近成交价。 

有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见深圳证券信息有限公司网站，

网址： www.cnindex.com.cn。 

目    录 

第一部分  前言 ............................................................... 1 

第二部分  释义 ............................................................... 2 

第三部分  基金管理人 ......................................................... 8 

第四部分  基金托管人 ........................................................ 25 

第五部分  相关服务机构 ...................................................... 29 

第六部分  基金份额的发售 .................................................... 31 

第七部分  基金备案 .......................................................... 41 

第八部分  基金份额折算与变更登记 ............................................ 43 

第九部分  基金份额的上市交易 ................................................ 44 

第十部分  基金份额的申购与赎回 .............................................. 46 

第十一部分  基金的投资 ...................................................... 58 

第十二部分  基金的财产 ...................................................... 66 

第十三部分  基金资产估值 .................................................... 67 

第十四部分  基金的收益与分配 ................................................ 74 

第十五部分  基金费用与税收 .................................................. 76 

第十六部分  基金的会计与审计 ................................................ 78 

第十七部分  基金的信息披露 .................................................. 79 

第十八部分  风险揭示 ........................................................ 87 

第十九部分  基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ............................ 95 

第二十部分  基金合同的内容摘要 .............................................. 98 

第二十一部分  基金托管协议的内容摘要 ....................................... 115 

第二十二部分  对基金份额持有人的服务 ....................................... 139 

第二十三部分  其他应披露事项 ............................................... 141 

第二十四部分  招募说明书的存放及查阅方式 ................................... 142 

第二十五部分  备查文件 ..................................................... 143 

第一部分  前言 

《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称

“本招募说明书”）依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投

资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办

法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管

理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管

理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金

流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集

证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指

引》”）和其他有关法律法规的规定以及《大成深证100交易型开放式指数证券

投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）编写。 

本招募说明书阐述了大成深证100交易型开放式指数证券投资基金的投资

目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在作

出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 

本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明

书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由大成基金管理有限公司负责解释。

本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，

或对本招募说明书作任何解释或者说明。 

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同

是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人依据基金合同取

得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基金份

额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同

及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利

和义务，应详细查阅基金合同。 

第二部分  释义 

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 

1、基金或本基金：指大成深证100交易型开放式指数证券投资基金 

2、基金管理人：指大成基金管理有限公司 

3、基金托管人：指中信证券股份有限公司 

4、基金合同：指《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》

及对基金合同的任何有效修订和补充 

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《大成深证100

交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补

充 

6、招募说明书或本招募说明书：指《大成深证100交易型开放式指数证券

投资基金招募说明书》及其更新 

7、基金产品资料概要：指《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金

基金产品资料概要》及其更新 

8、基金份额发售公告：指《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金

基金份额发售公告》 

9、上市交易公告书：指《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金上

市交易公告书》 

10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、

司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 

11、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委

员会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委

员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第

十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员

会关于修改等七部法律的决定》修正的《中华人民共和

国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 

12、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日

实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做

出的修订 

13、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1

日实施的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决

定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做

出的修订 

14、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实

施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 

15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年

10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布

机关对其不时做出的修订 

16、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1

日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机

关对其不时做出的修订 

17、ETF：指《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》定

义的“交易型开放式基金” 

18、ETF联接基金、联接基金：指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本

基金的投资目标类似，采用开放式运作方式的基金 

19、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 

20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义

务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 

21、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 

22、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内

合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会

团体或其他组织 

23、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构

投资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进

行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格

境外机构投资者 

24、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法

律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 

25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资

人 

26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，

办理基金份额的申购、赎回及转托管等业务 

27、销售机构：指直销机构和其他销售机构 

28、直销机构：指大成基金管理有限公司 

29、其他销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取

得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议办理基金销售业

务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理机构 

30、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由

基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构 

31、申购赎回代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，

由基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公

司 

32、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括

投资人相关账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结

算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 

33、登记机构或基金登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构

为中国证券登记结算有限责任公司 

34、深圳证券账户：指投资人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

开立的深圳证券交易所人民币普通股票账户（即A股账户）或深圳证券交易所证

券投资基金账户 

35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，

基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的

日期 

36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财

产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 

37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长

不得超过3个月 

38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 

39、工作日：指深圳证券交易所的正常交易日 

40、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的

开放日 

41、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数 

42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 

43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 

44、《业务规则》：指深圳证券交易所、登记机构、基金管理人及基金销售

机构的相关业务规则及其不时做出的修订 

45、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申

请购买基金份额的行为 

46、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定，

以申购赎回清单规定的申购对价向基金管理人申请购买基金份额的行为 

47、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规

定的条件要求将基金份额兑换为申购赎回清单所规定的赎回对价的行为 

48、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等

信息的文件 

49、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应

交付的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价 

50、赎回对价：指投资人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说

明书规定应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价 

51、标的指数：指深证100指数 

52、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 

53、最小申购赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资人

申购、赎回的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍 

54、现金替代：指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规

定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金 

55、现金替代退补款：指投资人支付的现金替代与基金购入被替代成份证券

的成本及相关费用的差额。若现金替代大于本基金购入被替代成份证券的成本及

相关费用，则本基金需向投资人退还差额，若现金替代小于本基金购入被替代成

份证券的成本及相关费用，则投资人需向本基金补缴差额 

56、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小

申购赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资人申购、赎回时应支付或

应获得的现金差额根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份

额数计算 

57、基金份额参考净值：指基金管理人或者基金管理人委托的其他机构在交

易时间内根据基金管理人提供的申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成

交数据计算并由深圳证券交易所在交易时间内发布的基金份额参考净值，简称

IOPV 

58、预估现金差额：指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理机构预

先冻结申请申购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算并公布的现金数

额 

59、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作需要，在基金资产净值不变

的前提下，按照一定比例调整基金份额总数及基金份额净值 

60、元：指人民币元 

61、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银

行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 

62、收益评价日：指基金管理人计算本基金份额净值增长率与标的指数同期

增长率差额之日 

63、基金份额净值增长率：指收益评价日基金份额净值与基金上市前一工作

日基金份额净值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算或拆分、合并，

则以基金份额折算日或拆分、合并日为初始日重新计算） 

64、标的指数同期增长率：指收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一工

作日标的指数收盘值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算或拆分、

合并，则以基金份额折算日或拆分、合并日为初始日重新计算） 

65、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收

款项及其他资产的价值总和 

66、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 

67、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数所得价

值 

68、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净

值和基金份额净值的过程 

69、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法

以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购

与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受

限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或

交易的债券等 

70、转融通证券出借业务：指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平

台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还

所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 

71、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报

刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网

站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 

72、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事

件 

第三部分  基金管理人 

一、基金管理人概况 

名称：大成基金管理有限公司 

住所：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-

33层 

办公地址：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、

27-33层 

设立日期：1999年4月12日 

注册资本：贰亿元人民币 

股权结构：公司股东为中泰信托有限责任公司（持股比例50%）、中国银河

投资管理有限公司（持股比例25%）、光大证券股份有限公司（持股比例25%）

三家公司。 

法定代表人：吴庆斌 

电话：0755-83183388 

传真：0755-83199588 

联系人：肖剑 

二、主要人员情况 

1、董事会成员 

吴庆斌先生，董事长，清华大学法学及工学双学士。先后任职于西南证券飞

虎网、北京国际信托有限责任公司、广联（南宁）投资股份有限公司等机构。2012

年7月至今，任广联（南宁）投资股份有限公司董事长；2012年任职于中泰信托

有限责任公司，2013年6月至今，任中泰信托有限责任公司董事长。2019年11

月3日起任大成基金管理有限公司董事长。 

林昌先生，副董事长，北京大学经济学硕士。1993年进入中国光大银行从事

证券业务。1996年光大证券有限责任公司重组设立时，林昌先生随所在部门整

体调入光大证券，先后担任光大证券南方总部研究部总经理、光大证券南方总部

副总经理、光大证券投资银行总部总经理、光大证券助理总裁等职务。2005年3

月至2020年11月担任光大保德信基金管理有限公司董事长。2020年12月至

2022年8月，担任光大证券股份有限公司深化改革高级顾问、资深董事总经理，

2022年8月至今担任光大证券股份有限公司董事会办公室（监事会办公室）资

深董事总经理。2020年12月28日起任大成基金管理有限公司副董事长。 

谭晓冈先生，董事、总经理，哈佛大学公共管理硕士。曾在财政部、世界银

行、全国社保基金理事会任职。2016年7月加入大成基金管理有限公司，2016

年12月至2019年8月任大成国际资产管理有限公司总经理,2017年2月至2019

年6月任大成基金管理有限公司副总经理，2019年7月起任大成基金管理有限

公司总经理，2019年8月起任大成国际资产管理有限公司董事长，2022年4月

起兼任公司首席信息官。 

杨红女士，董事，同济大学管理学博士。先后任职于北京总参工程兵部、招

商银行上海分行、浦发银行上海分行、上投摩根基金管理有限公司等机构，2021

年8月加入中泰信托有限责任公司，现任中泰信托有限责任公司副总裁。2022年

11月起任大成基金管理有限公司董事。 

宋立志先生，董事，中国社会科学院法学硕士。具有法律职业资格。历任中

国建投资产管理处置部/委托代理业务部/资产管理分公司总经理助理、副总经理、

总经理。现任中国银河金融控股有限责任公司首席风险官。2022年11月起任大

成基金管理有限公司董事。 

胡维翊先生，独立董事，波士顿大学国际银行与金融法硕士。1991年7月

至1994年4月，任全国人大常委会办公厅研究室政治组主任科员；1994年5月

至1998年8月，任北京乾坤律师事务所合伙人；2000年2月至2001年4月任

北京市中凯律师事务所律师；2001年5月至今，历任北京市天铎律师事务所副

主任、主任，现任北京市天铎律师事务所合伙人。2019年11月起任大成基金管

理有限公司独立董事。 

杨晓帆先生，独立董事，香港浸会大学工商管理学士。2006年至2011年，

任惠理集团有限公司高级投资分析师兼投资组合经理；2012年至2016年，任

FALCON EDGE CAPITAL LP 合伙人和大中华区负责人；2016年至今，任晨曦

投资管理公司(ANATOLE INVESTMENT MANAGEMENT) 主要创始人。2019年

11月起任大成基金管理有限公司独立董事。 

江涛女士，独立董事，复旦大学经济学学士。1989年至1992年任职于深圳

赛格集团市场部、1992年至1996年任深圳石化集团海外企业管理部副总经理

（主持工作）；1996年至2002年任职于招商证券投资银行总部，任总经理助理；

2002年至2004年任职于招商证券北京代表处，任副主任；2004年至2007年任

职于中投证券董事会办公室，任副主任（主持工作）；2007年至2015年7月，

任职于中银国际证券，任公司执委会委员、董事会秘书兼董办主任，2022年11

月起任大成基金管理有限公司独立董事。 

2、监事会成员 

陈勇先生，监事会主席，黑龙江大学电子学与信息系统专业学士。1992年7

月至1993年5月任中国人民银行哈尔滨分行科技处技术员；1993年5月至1994

年10月任哈尔滨证券公司友谊路证券营业部电脑部助理工程师；1994年10月

至1997年6月任哈尔滨证券公司和平路证券营业部副总经理；1997年6月至

1999年1月任联合证券公司哈尔滨和平路证券营业部总经理；1999年1月至

2000年6月任联合证券公司投资银行总部高级业务经理；2000年6月至2000年

11月任职于中国银河证券公司投资银行总部；2000年11月至2004年8月任中

国银河证券有限责任公司总裁办秘书处副处长（主持工作）、处长；2004年8月

至2006年12月任中国银河证券有限责任公司总裁办副主任；2007年1月至2007

年9月任中国银河证券股份有限公司总裁办副主任；2007年9月至2010年5月

任中国银河金融控股有限责任公司战略发展部执行总经理；2010年5月至2021

年8月16日任银河基金管理有限公司党委委员、副总经理。2021年9月3日任

大成基金监事会主席。 

邓金煌先生，职工监事，上海财经大学管理学硕士。2001年9月至2003年

9月任职于株洲电力局；2003年9月至2006年1月攻读硕士学位；2006年4月

至2010年5月任华为三康技术有限公司人力资源专员；2010年5月至2011年

9月任招商证券人力资源部高级经理；2011年9月至2016年8月任融通基金管

理有限公司综合管理部总监助理；2016年8月加入大成基金管理有限公司，任

人力资源部副总监；现任大成基金管理有限公司人力资源部总监。 

陈焓女士，职工监事，吉林大学法学硕士。2005年8月至2008年3月任金

杜律师事务所深圳分所公司证券部律师；2008年3月加入大成基金管理有限公

司，历任监察稽核部律师、总监助理、副总监，现任大成基金管理有限公司监察

稽核部执行总监。 

3、高级管理人员情况 

吴庆斌先生，董事长。简历同上。 

谭晓冈先生，总经理。简历同上。 

肖剑先生，副总经理，哈佛大学公共管理硕士。曾任深圳市广聚能源股份有

限公司副总经理兼广聚投资控股公司执行董事、总经理，深圳市人民政府国有资

产监督管理委员会副处长、处长。2014年11月加入大成基金管理有限公司，2015

年1月起任公司副总经理，2019年8月起任大成国际资产管理有限公司总经理。 

姚余栋先生，副总经理，英国剑桥大学经济学博士。曾任职于原国家经贸委

企业司、美国花旗银行伦敦分行。曾任世界银行咨询顾问，国际货币基金组织国

际资本市场部和非洲部经济学家，原黑龙江省招商局副局长，黑龙江省商务厅副

厅长，中国人民银行货币政策二司副巡视员，中国人民银行货币政策司副司长，

中国人民银行金融研究所所长。2016年9月加入大成基金管理有限公司，任首

席经济学家，2017年2月起任公司副总经理。 

赵冰女士，副总经理，清华大学工商管理硕士。曾供职于中国证券业协会资

格管理部、专业联络部、基金公司会员部，曾任中国证券业协会分析师委员会委

员、基金销售专业委员会委员。曾参与基金业协会筹备组的筹备工作。曾先后任

中国证券投资基金业协会投教与媒体公关部负责人、理财及服务机构部负责人。

2017年7月加入大成基金管理有限公司，2017年8月至2022年5月任公司督

察长。2022年6月起任公司副总经理。 

段皓静女士，督察长，西南财经大学会计学硕士。1996年加入深圳发展银行

工作；2000年加入中国证券监督管理委员会深圳监管局，历任副主任科员、主任

科员、副处级调研员、副处长、处长；2019年加入信达澳亚基金管理有限公司，

任督察长；2020年7月加入红塔红土基金管理有限公司，任督察长。2022年6

月起任大成基金管理有限公司督察长。 

石国武先生，副总经理，北京大学工学硕士。曾就职于博时基金管理有限公

司，历任系统分析员、股票投资部投资经理助理、特定资产部投资经理。2012年

11月加入大成基金管理有限公司，历任股票投资部基金经理、股票投资部价值

组投资总监，大类资产配置部总监、社保及养老投资管理部总监、研究部总监、

权益专户投资部总监、总经理助理。2023年3月起，任公司副总经理。  

4、本基金基金经理  

刘淼：北京大学工商管理硕士。证券从业年限17年。2008年4月至2011

年5月就职于招商基金管理有限公司，任基金核算部基金会计。2011年5月加

入大成基金管理有限公司，先后担任基金运营部基金会计、股票投资部投委会秘

书兼风控员、数量与指数投资部数量分析师、指数与期货投资部基金经理、指数

与期货投资部总监助理。2020年6月29日至2023年5月30日任大成MSCI中

国A股质优价值100交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2020年6月29

日至2023年6月14日任大成MSCI中国A股质优价值100交易型开放式指数证

券投资基金联接基金基金经理。2020年6月29日起任深证成长40交易型开放

式指数证券投资基金、大成深证成长40交易型开放式指数联接基金基金经理。

2020年6月29日至2022年11月30日任大成中证500深市交易型开放式指数

证券投资基金基金经理。2021年4月30日起任大成中证全指医疗保健设备与服

务交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2021年6月17日起任大成中证红

利指数证券投资基金基金经理。2021年9月2日至2022年12月8日任中证500

沪市交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2021年9月2日起任大成中证

A100交易型开放式指数证券投资基金（更名前为大成中证100交易型开放式指

数证券投资基金）、大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2022

年6月28日至2025年2月18日任大成中证电池主题指数型发起式证券投资基

金基金经理。2022年7月13日起任大成中证上海环交所碳中和交易型开放式指

数证券投资基金基金经理。2022年10月13日至2023年10月20日任大成动态

量化配置策略混合型证券投资基金基金经理。2023年3月20日起任大成有色金

属期货交易型开放式指数证券投资基金、大成有色金属期货交易型开放式指数证

券投资基金联接基金基金经理。2023年4月14日起任大成沪深300指数证券投

资基金基金经理。2024年3月6日起任大成中证A50交易型开放式指数证券投

资基金基金经理。2024年4月8日起任大成中证红利低波动100交易型开放式

指数证券投资基金基金经理。2024年4月23日起任大成中证A50交易型开放式

指数证券投资基金联接基金基金经理。2024年5月24日至2025年2月18日任

大成中证芯片产业指数型发起式证券投资基金基金经理。2024年5月28日起任

大成中证工程机械主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2024年11月

12日起任大成中证A500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（更名

前为大成中证A500指数型发起式证券投资基金）基金经理。2024年11月22日

起任大成中证A500交易型开放式指数证券投资基金基金经理。具备基金从业资

格。国籍：中国 

5、公司投资决策委员会 

公司量化投资决策委员会由5名成员组成，设量化投资决策委员会主席1名，

其他委员4名。名单如下： 

石国武，公司副总经理兼权益专户投资部总监、大类资产配置部总监，股票

投资决策委员会主席、量化投资决策委员会主席、专户投资决策委员会主席、FOF

投资决策委员会主席； 

李飏，指数与期货投资部执行总监，量化投资决策委员会委员； 

李绍，基金经理，指数与期货投资部首席指数投资官，量化投资决策委员会

委员； 

刘淼，基金经理，指数与期货投资部总监助理，量化投资决策委员会委员； 

夏高，基金经理，指数与期货投资部副总监，量化投资决策委员会委员。 

6、上述人员之间不存在亲属关系。 

三、基金管理人的职责 

按照《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人必须履行以下

职责： 

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 

2、办理基金备案手续； 

3、自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金

财产； 

4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的

经营方式管理和运作基金财产； 

5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保

证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管

理，分别记账，进行证券投资； 

6、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为

自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 

7、依法接受基金托管人的监督； 

8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回对价的方法符合

《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基

金份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单； 

9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 

10、编制季度报告、中期报告和年度报告； 

11、严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及

报告义务； 

12、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不

向他人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专

业顾问提供服务而向其提供的情况除外； 

13、按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配

基金收益； 

14、按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价； 

15、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或

配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 

16、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关

资料不低于法律法规规定的最低期限； 

17、确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保

证投资者能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资

料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 

18、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变

现和分配； 

19、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并

通知基金托管人； 

20、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益

时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 

21、监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管

人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基

金托管人追偿； 

22、当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金

事务的行为承担责任； 

23、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他

法律行为； 

24、基金在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，基金管

理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集

期结束后30日内退还基金认购人； 

25、执行生效的基金份额持有人大会的决议； 

26、建立并保存基金份额持有人名册； 

27、法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 

四、基金管理人承诺 

1、基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》，并建立健全的内

部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生； 

2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》，建立健全的内部

控制制度，采取有效措施，防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生： 

（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 

（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 

（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 

（5）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： 

（1）越权或违规经营； 

（2）违反基金合同或托管协议； 

（3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； 

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； 

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； 

（6）玩忽职守、滥用职权； 

（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息； 

（8）除按本基金管理人制度进行基金投资外，直接或间接进行其他股票交

易； 

（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； 

（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，

扰乱市场秩序； 

（11）故意损害基金投资者及其他同业机构、人员的合法权益； 

（12）以不正当手段谋求业务发展； 

（13）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； 

（14）信息披露不真实，有误导、欺诈成分； 

（15）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 

4、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、

策略及限制等全权处理本基金的投资。 

5、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，

采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动： 

（1）承销证券； 

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 

（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管

理人在履行适当程序后，本基金投资则不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 

五、基金经理的承诺 

1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有

人谋取最大利益； 

2、不利用职务之便为自己及其被代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； 

3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，

泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内

容、基金投资计划等信息； 

4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 

六、基金管理人的内部控制制度 

本基金管理人为加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金

份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，依据《中华人民共和国证券

法》、《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》、《证券投资基金管理公

司内部控制指导意见》等法律法规，并结合公司实际情况，制定《大成基金管理

有限公司内部控制大纲》。 

公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展

规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实

施操作程序与控制措施而形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效

的内部控制体系，制定科学完善的内部控制制度。 

公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组

成。 

公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司

管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。 

1、公司内部控制的总体目标 

（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉

形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。 

（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行

和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。 

（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 

2、公司内部控制遵循以下原则 

（1）健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级

人员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。 

（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维

护内控制度的有效执行。 

（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立，公

司基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。 

（4）相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 

（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高

经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。 

3、公司制定内部控制制度遵循以下原则 

（1）合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律、法规、规章和各项规

定。 

（2）全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有

制度上的空白或漏洞。 

（3）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发

点。 

（4）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、

经营理念等内外部环境的变化进行及时的修订或完善内部控制制度。 

4、内部控制的基本要素 

内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部

监控。 

（1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文

化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 

（2）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险

防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规

和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。 

（3）健全公司法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，禁

止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司

合法权益。 

（4）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授

权分工，操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，

包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及

健全、有效的内部监督和反馈系统。 

（5）依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防

线： 

1）各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗

前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。 

2）建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互

监督制衡。 

3）公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执

行情况实行严格的检查和反馈。 

4）风险管理部主要负责对投资组合的市场风险、流动性风险和信用风险等

进行风险测量，并提出风险调整的建议；对投资业绩进行评价，包括整体表现分

析、业绩构成分析以及业绩短期和长期持续性检验；对将要展开的新业务和创新

性产品的投资做全面的风险评估，提出风险预警等工作。 

（6）建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司各级人

员具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 

（7）建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和

分析，及时防范和化解风险。 

（8）建立严谨、有效的授权管理制度，授权控制贯穿于公司经营活动的始

终。 

1）确保股东会、董事会、监事会和管理层充分了解和履行各自的职权，建

立健全公司授权标准和程序，保证授权制度的贯彻执行。 

2）公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职

责。 

3）公司重大业务的授权采取书面形式，明确授权书的授权内容和时效。 

4）公司适当授权，建立授权评价和反馈机制，包括已获授权的部门和人员

的反馈和评价，对已不适用的授权及时修订或取消授权。 

（9）建立完善的资产分离制度，公司资产与基金财产、不同基金的资产之

间和其他委托资产，实行独立运作，分别核算。 

（10）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、

交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门

和岗位进行物理隔离。 

（11）制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序。 

（12）维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。 

（13）建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公

司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司定期

评价内部控制的有效性，并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的

法律法规等情况进行适时改进。 

5、内部控制的主要内容 

（1）公司自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严

格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并

采取控制措施。 

（2）研究业务控制主要内容包括： 

1）研究工作保持独立、客观。 

2）建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。 

3）建立投资对象备选库制度，根据基金合同要求，在充分研究的基础上建

立和维护备选库。 

4）建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。 

5）建立研究报告质量评价体系。 

（3）投资决策业务控制主要内容包括： 

1）严格遵守法律法规的有关规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资

范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。 

2）健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止

越权决策。 

3）投资决策有充分的投资依据，重要投资有详细的研究报告和风险分析支

持，并有决策记录。 

4）建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。 

5）建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金

产品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。 

（4）基金交易业务控制主要内容包括： 

1）基金交易实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令

或者直接进行交易。 

2）建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。 

3）交易管理部门审核投资指令，确认其合法、合规与完整后方可执行，如

出现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。 

4）公司执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对

待。 

5）建立完善的交易记录制度，及时核对并存档保管每日投资组合列表等。 

6）建立科学的交易绩效评价体系。 

7）根据内部控制的原则，制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规

则。 

（5）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。

基金投资涉及关联交易的，在相关投资研究报告中特别说明，并报公司风险控制

委员会审议批准。 

（6）公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前

提下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控

制金融新品种、新业务的法律风险和运行风险。 

（7）建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范，建立

广告宣传、销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。 

（8）制定详细的登记过户工作流程，建立登记过户电脑系统、数据定期核

对、备份制度，建立客户资料的保密保管制度。 

（9）公司按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制

度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。 

（10）公司配备专人负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布。 

（11）加强对公司及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改

进办法，对出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。 

（12）掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。 

（13）根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严

格制定信息系统的管理制度。 

信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完

整的技术资料；在实现业务电子化时，设置保密系统和相应控制机制，并保证计

算机系统的可稽性，信息技术系统投入运行前，经过业务、运营、监察稽核等部

门的联合验收。 

（14）通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度等

管理措施，确保系统安全运行。 

（15）计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准，设备运行和维护

整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。 

（16）公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展

性，具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技

术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码口

令定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令分别由不同人员保

管。 

（17）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并

能及时、准确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修订程序，

并坚持电子信息数据的定期查验制度。 

建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据异地备份并且长期保

存。 

（18）信息技术系统定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排

除故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。 

（19）依据《中华人民共和国会计法》、《证券投资基金会计核算业务指引》、

《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订基金会计制度、公司财务制度、会

计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系

统控制。 

（20）明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，禁止需要

相互监督的岗位由一人独自操作全过程。 

（21）以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在

名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与公

司会计核算相互独立。 

（22）采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。 

1）建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制

度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。 

2）建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账

程序。 

3）建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。 

（23）采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价

证券在估值时点的价值。 

（24）规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，

确保基金财产的安全。 

（25）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后

监督。 

（26）制订完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门妥善保管密押、

业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数

据的毁损、散失和泄密。 

（27）严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法，自觉遵守国家

财税制度和财经纪律。 

（28）公司设立督察长，经董事会聘任，对董事会负责。督察长应当经中国

证监会相关派出机构认可后方可任职。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授

权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行

情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长定期和不定期向董事会报

告公司内部控制执行情况，董事会对督察长的报告进行审议。 

（29）公司设立监察稽核部门，对公司管理层负责，开展监察稽核工作，公

司保证监察稽核部门的独立性和权威性。 

（30）明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人

员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。 

（31）强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情

况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。 

（32）公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和

公司内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。 

6、基金管理人关于内部控制制度的声明 

（1）基金管理人承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。 

（2）基金管理人承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 

第四部分  基金托管人 

一、基金托管人概况 

1、基本情况 

名称：中信证券股份有限公司（简称：中信证券） 

注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦、广东省深圳市福田

区中心三路 8 号中信证券大厦 

法定代表人：张佑君 

成立日期：1995年10月25日 

组织形式：股份有限公司（上市） 

注册资本： 14,820,546,829 元人民币 

存续期间：持续经营 

联系电话：95548-3 

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）成立于 1995 年 10 月 

25 日，前身是中信证券有限责任公司。中信证券于 2003 年 1 月 6 日在上海

证券交易所挂牌上市，并于 2011 年 10 月 6 日在香港联交所上市交易。 

经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以

外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承

销与保荐；证券自营；证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管理、基

本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管

理）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融

产品；股票期权做市。上市证券做市交易。(依法须经批准的项目,经相关部门批

准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) 

2014 年 7 月中信证券成立托管部，并于当年 10 月收到中国证监会《关

于核准中信证券股份有限公司证券投资基金托管资格的批复》（证监许可

[2014]1044 号），获得证券投资基金托管资格。开展基金托管业务以来，公司

严格切实履行基金托管人职责，维护基金投资人的合法权益。中信证券逐年加大

托管业务信息技术系统建设投入，构建智能化客户服务体系，持续研发创新基金

托管服务。 

2、主要人员情况 

中信证券设立托管部，管理并具体承办基金托管业务。托管部下设市场服务、

产品设计、估值核算、托管结算、投资监督、跨境服务、客户服务、金融科技、

风险管理、综合管理等团队。部门员工均具备证券投资基金从业资格，并具有多

年金融从业经历，核心业务岗人员均已具备 5 年及以上相关业务经验。 

3、基金托管业务经营情况 

中信证券于 2014 年 10 月经中国证监会核准获批证券投资基金托管资格。

中信证券自取得证券投资基金托管资格以来，秉承“忠于所托，信于所管”的宗

旨，严格遵守国家的有关法律法规和监管机构的有关规定，依靠科学的风险管理

和内部控制体系、规范的管理模式、先进的运营系统和专业的服务团队，切实履

行资产托管人职责，为基金管理人和投资者提供安全、高效、专业的托管服务。 

二、托管业务的内部控制制度 

1、内部控制目标 

中信证券托管业务运行严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，建立守

法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成运作流程化、管理科学化、监控

制度化的内控体系；防范和化解经营风险，确保托管资产的安全完整，维护基金

份额持有人的合法权益，保障托管业务安全、有效、稳健运行。 

2、内部控制原则 

（1）合法合规原则：内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要

求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终； 

（2）完整性原则：托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序

和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的

岗位和人员； 

（3）有效性原则：建立对内控制度及其执行的监督、评价、反馈和完善机

制，保证内控制度有效执行； 

（4）审慎性原则：托管业务各项业务活动必须防范风险，审慎经营，保证

基金资产的安全与完整； 

（5）预防性原则：必须树立“预防为主”的管理理念，控制风险发生的源

头，防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题的产生； 

（6）及时性原则：内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且随着托管部

经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等

外部环境的改变进行及时的修改或完善，发现问题，要及时处理，堵塞漏洞； 

（7）独立性原则：托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托

管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控

制度的检查、评价小组必须独立于内控制度的制定和执行小组； 

（8）相互制约原则：托管部的内部机构和岗位设置应当权责分明、相互制

衡； 

3、内部控制制度及措施 

根据《基金法》、《证券投资基金托管业务管理办法》等法律法规的规定，

中信证券制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管业务的规章制度，确保基

金托管业务运行的规范、安全以及高效。 

主要制度包括《中信证券证券投资基金托管业务管理办法》、《中信证券证

券投资基金托管业务内部控制和风险管理办法》、《中信证券公开募集证券投资

基金托管业务信息披露管理办法》、《中信证券证券投资基金托管业务保密工作

管理办法》、《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务会计核算业务管理

办法》、《中信证券股份有限公司证券投资基金托管业务清算管理办法》、《中

信证券股份有限公司证券投资基金托管业务投资监督管理办法》、《中信证券股

份有限公司证券投资基金托管业务资产保管管理办法》、《中信证券基金托管业

务从业人员管理办法》、《中信证券证券投资基金托管业务档案管理办法》等，

并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善。通过这些规章制度的建立和实

施，做到业务分工合理、业务运行和操作流程化、技术系统完整独立、核心业务

相互隔离以及有关信息披露由专人负责，以便勤勉尽责的履行托管义务。 

托管业务内部控制的内容主要涉及托管项目、资产保管、资金清算、会计核

算和资产估值、投资监督、信息技术系统等重要业务环节的内部控制。基金托管

人通过对基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理

过程来实施内部风险控制。同时为了保证和验证内部控制的有效性、完整性，中

信证券定期聘请具有证券业务资格的专业会计师事务所，针对基金托管业务的内

部控制制度建设与实施情况，开展相关审查与评估，出具评估报告。 

托管业务内部控制的主要措施包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、

财产保护控制、会计系统控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。 

三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 

1、监督方法 

基金托管人依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基

金的投资运作。严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基

金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运作所

提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人

对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。 

2、监督流程 

（1）每工作日按时通过监控系统，对各基金投资运作比例等控制指标进行

例行监控，发现投资比例超标等异常情况，通知基金管理人，与基金管理人进行

情况核实，督促其纠正，并根据具体情况及时报告中国证监会。 

（2）收到基金管理人的投资指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象

等内容进行合法合规性监督。 

（3）根据基金投资运作情况，编写托管人年度报告，对各基金投资运作的

合法合规性等方面进行评价。 

（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求管理

人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。 

第五部分  相关服务机构 

一、基金份额发售机构 

基金份额发售机构包括基金管理人的直销机构和销售机构的销售网点。 

1、直销机构 

大成基金管理有限公司 

住所：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33

层 

办公地址：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦27层 

法定代表人：吴庆斌 

电话：0755-83183388 

传真：0755-83199588 

联系人：吴海灵 

公司网址：www.dcfund.com.cn 

大成基金客户服务热线： 400-888-5558（免长途固话费） 

大成基金深圳投资理财中心： 

地址：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦27层 

联系人：吴海灵、关志玲、唐悦 

电话：0755-22223556/22223177/22223555  

传真：0755-83195235/83195242/83195232 

2、网下股票发售代理机构  

详见基金份额发售公告及基金管理人发布的相关公告。  

3、网下现金发售代理机构  

详见基金份额发售公告及基金管理人发布的相关公告。  

4、网上现金发售代理机构  

具有基金销售业务资格及深圳证券交易所会员资格的证券公司，详见基金份

额发售公告。  

基金管理人可以根据情况调整或增加其他发售代理机构，并另行公告。 

二、登记机构 

名称：中国证券登记结算有限责任公司 

住所、办公地址：北京市西城区太平桥大街17号  

法定代表人：于文强  

联系人：赵亦清 

电话：（010）50938782 

传真：（010）50938907 

三、出具法律意见书的律师事务所和经办律师 

名称：上海市通力律师事务所 

住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼 

办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼 

负责人：韩炯 

电话：021-31358666 

传真：021-31358600 

经办律师：安冬、陆奇  

联系人：安冬 

四、审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师 

名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 

住所：北京市东城区东长安街1 号东方广场安永大楼17层 01-12室 

办公地址：北京市东城区东长安街1 号东方广场安永大楼17层01-12室   

执行事务合伙人：毛鞍宁 

电话：（010）58153000、（0755）25028288  

传真：（010）85188298、（0755）25026188 

联系人：林恩丽 

经办注册会计师：高鹤、林恩丽 

第六部分  基金的募集 

一、基金募集的依据 

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信

息披露办法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他法律法规的有关

规定募集。 

二、基金类型与运作方式 

基金类型：股票型证券投资基金、指数基金 

基金运作方式：交易型开放式 

基金存续期限：不定期 

三、基金的募集期限 

本基金的募集期限自基金份额发售之日起不超过3个月。 

基金管理人有权根据基金募集的实际情况按照相关程序延长或缩短发售募

集期，此类变更适用于所有销售机构。基金发售募集期若经延长，最长不得超过

前述募集期限。 

具体规定详见本基金的基金份额发售公告及发售代理机构相关公告、通知。 

四、发售对象 

符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合

格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。 

五、发售方式 

投资人可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购三种方式。 

网上现金认购是指投资人通过基金管理人指定的发售代理机构利用深圳证

券交易所网上系统以现金进行认购。 

网下现金认购是指投资人通过基金管理人及其指定的发售代理机构以现金

进行认购。 

网下股票认购是指投资人通过基金管理人和/或其指定的发售代理机构以股

票进行认购。 

六、募集场所 

投资人应当在基金管理人及其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业

场所，或者按基金管理人或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。基金

管理人、发售代理机构接受的认购方式、办理基金发售业务的具体情况和联系方

式，请参见基金份额发售公告。 

发售代理机构的具体名单见基金份额发售公告，基金管理人可依据实际情况

增减、变更发售代理机构，并另行公告。 

销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确

实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认

购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 

七、认购时间与认购开户 

1、认购时间 

本基金发售募集期间每天的具体业务办理时间，由本基金的基金份额发售公

告或各销售机构的相关公告或者通知规定。 

各个销售机构在本基金发售募集期内对于机构或个人的每天具体业务办理

时间可能不同，若本招募说明书或基金份额发售公告没有明确规定，则由各销售

机构自行决定日常业务办理时间。 

2、认购开户 

投资人认购本基金时需具有深圳证券交易所人民币普通股票账户（以下简称

“深圳A股账户”）或深圳证券交易所证券投资基金账户（以下简称“深圳证券

投资基金账户”）。 

已有深圳A股账户或深圳证券投资基金账户的投资人不必再办理开户手续。 

尚无深圳A股账户或深圳证券投资基金账户的投资人，需在认购前持本人身

份证到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳A

股账户或深圳证券投资基金账户的开户手续。有关开设深圳A股账户或深圳证券

投资基金账户的具体程序和办法，请到各开户网点详细咨询有关规定。 

如投资人需新开立证券账户，则应注意： 

（1）如投资人需要参与网下现金或网上现金认购，应使用深圳A股账户或

深圳证券投资基金账户；深圳证券投资基金账户只能进行本基金的现金认购和二

级市场交易。 

（2）如投资人以深圳证券交易所上市交易的本基金标的指数成份股或备选

成份股进行网下股票认购的，应开立并使用深圳A股账户。 

（3）购买过由大成基金管理有限公司担任登记机构的基金的投资者，其拥

有的大成基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。 

八、基金份额发售面值和认购价格 

本基金基金份额发售面值为人民币1.00元，认购价格为1.00元。 

九、认购费用 

募集期投资人可以多次认购本基金，按每笔认购份额确定认购费率，以每笔

认购申请单独计算费用。基金投资人认购本基金基金份额时将被收取认购费用。 

本基金基金份额的认购费率如下表所示。 

认购份额（S）  认购费率  

S＜50万份  0.8%  

50万份≤S＜100万份  0.5%  

S≥100万份  每笔1,000元  

基金管理人办理网下现金认购及网下股票认购时按照上表所示费率收取认

购费用。发售代理机构办理网上现金认购、网下现金认购、网下股票认购时可参

照上述费率结构收取一定的佣金。 

基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等基

金募集期间发生的各项费用。 

十、网上现金认购 

1、认购时间：详见基金份额发售公告。 

2、通过发售代理机构进行网上现金认购的认购金额的计算： 

通过发售代理机构进行网上现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购

佣金、认购金额的计算公式为： 

认购佣金＝认购份额×认购价格×佣金比率 

（若适用固定费用的，认购佣金=固定费用） 

认购金额＝认购份额×认购价格×（1＋佣金比率） 

（若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）  

认购佣金由发售代理机构收取，投资人需以现金方式交纳认购佣金。 

网上现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息，将折算为基金份额归

投资人所有。网上现金认购的利息和具体份额以登记机构的记录为准。利息折算

的份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 

利息折算的份额=利息/认购价格 

例：某投资人通过某发售代理机构采用网上现金认购方式认购100,000 份

本基金，假设该发售代理机构确认的佣金比率为0.8%，认购资金在募集期间产

生的利息为1.00元，则投资人需支付的认购佣金和需准备的资金金额及募集期

间利息折算的份额计算如下： 

认购佣金＝100,000×1.00×0.8%＝800.00元 

认购金额＝100,000×1.00×（1+0.8%）＝100,800.00 元 

利息折算的份额=1.00/1.00=1份 

投资人实际可得份额=100,000+1=100,001份 

即：某投资人通过某发售代理机构采用网上现金认购方式认购100,000 份

本基金，假设该发售代理机构确认的佣金比率为0.8%，认购资金在募集期间产

生的利息为1.00元，该投资人需准备 100,800.00 元资金，加上认购资金在募

集期间产生的利息折算的份额后，一共可得到100,001份本基金基金份额。 

3、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为

1,000 份或其整数倍。投资人可以多次认购，累计认购份额不设上限，但需符合

相关法律法规、业务规则以及本基金发售规模控制方案的规定。 

4、认购手续：投资人在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，备足认

购资金，办理认购手续。投资者可多次申报，不可撤单，申报一经确认，认购资

金即被冻结。 

5、清算交收：投资者提交的认购申请，由登记机构进行有效认购款项的清

算交收。 

6、认购确认：在基金合同生效后，投资人可通过其办理认购的销售机构查

询认购确认情况。 

十一、网下现金认购 

1、认购时间：详见基金份额发售公告。 

2、通过基金管理人进行网下现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认

购费用、认购金额的计算公式为： 

认购费用＝认购份额×基金份额发售面值×认购费率 

（或若适用固定费用的，认购费用=固定费用） 

认购金额＝认购份额×基金份额发售面值×（1＋认购费率） 

（或若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用） 

认购费用由基金管理人向投资人收取，投资人需以现金方式交纳认购费用。 

通过基金管理人以网下现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息，将

折算为基金份额归投资人所有。网下现金认购的利息和具体份额以基金管理人的

记录为准。利息折算的份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财

产。 

利息折算的份额＝利息/认购价格 

例：某投资人通过基金管理人以网下现金认购方式认购100,000份本基金，

认购费率为0.8%，假设认购资金在募集期间产生的利息为10.00元，则投资人

需支付的认购费用和需准备的认购金额及募集期间利息折算的份额计算如下：  

认购费用＝100,000×1.00×0.8%＝800.00元  

认购金额＝100,000×1.00× (1+0.8%)＝100,800.00元 

利息折算的份额=10.00/1.00=10份 

投资人实际可得份额=100,000+10=100,010份 

即：某投资人通过基金管理人以网下现金认购方式认购100,000份本基金，

认购费率为0.80%，认购资金在募集期间产生的利息为10.00元，该投资人需准

备100,800.00元资金，加上认购资金在募集期间产生的利息折算的份额后，一

共可得到100,010份本基金基金份额。 

通过发售代理机构进行网下现金认购的认购金额的计算同通过发售代理机

构进行网上现金认购的认购金额的计算。 

3、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资人通过发售代理机构办

理网下现金认购的，每笔认购份额须为1,000 份或其整数倍；投资人通过基金

管理人办理网下现金认购的，每笔认购份额须在5 万份以上（含5万份）。投

资人可多次认购，累计认购份额不设上限，但需符合相关法律法规、业务规则以

及本基金发售规模控制方案的规定。 

4、认购手续：投资人在认购本基金时，需按销售机构的规定，到销售网点

办理相关认购手续，并备足认购资金。网下现金认购申请提交后在销售机构规定

的时间之后不得撤销。 

5、清算交收：通过基金管理人提交的网下现金认购申请，由基金管理人进

行有效认购款项的清算交收。通过发售代理机构提交的网下现金认购申请，由登

记机构进行有效认购款项的清算交收。 

6、认购确认：基金合同生效后，投资人可通过其办理认购的销售机构查询

认购确认情况。 

十二、网下股票认购 

1、认购时间：详见基金份额发售公告，具体业务办理时间由销售机构确定。 

2、认购限额：网下股票认购以单只股票股数申报，用于认购的股票必须是

标的指数成份股和已经公告的备选成份股（具体名单以基金份额发售公告或相关

公告为准）。单只股票最低认购申报股数为1,000 股，超过1,000股的部分须

为100 股的整数倍。投资人可多次提交认购申请，累计申报数不设上限，但需

符合相关法律法规、业务规则以及本基金发售规模控制方案的规定。 

3、认购手续：投资人在认购本基金时，需按销售机构的规定，到销售网点

办理认购手续，并备足认购股票。网下股票认购申请提交后在销售机构规定的时

间之后不得撤销。 

4、特殊情形 

特殊情形包括但不限于以下几种情况： 

（1）已经公告的即将被调出标的指数的成份股不得用于认购本基金。 

（2）限制个股认购规模：基金管理人可根据个股市场情况、价格波动及其

他异常情况，决定是否对个股认购规模进行限制，并在网下股票认购开始日前至

少3个工作日公告限制认购规模的个股名单。 

（3）临时拒绝个股认购：对于在网下股票认购期间价格波动异常或认购申

报数量异常或存在其他异常情况的个股，基金管理人可不经公告，全部或部分拒

绝该股票的认购申报。 

（4）根据法律法规本基金不得持有的标的指数成份股，将不能用于认购本

基金。 

5、网下股票认购份额的计算公式 

认购份额＝（第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价×有效认购

数量）／基金份额发售面值 

其中： 

（1）i代表投资人提交认购申请的第i只股票，n代表投资人提交的股票总

只数，如投资人仅提交了1只股票的认购申请，则n＝1； 

（2）“第i只股票在网下股票认购期最后一日的均价”由本基金管理人根

据证券交易所的当日行情数据，以该股票的总成交金额除以总成交股数计算，以

四舍五入的方法保留小数点后两位。若该股票在当日停牌或无成交，则以同样方

法计算最近一个交易日的均价作为计算价格。 

若某只股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结

期间发生了除息、送股（转增）、配股等权益变动，由于投资人获得了相应的权

益，基金管理人将按如下方式对该股票在网下股票认购期最后一日的均价进行调

整： 

除息：调整后价格＝网下股票认购期最后一日均价－每股现金股利或股息 

送股：调整后价格＝网下股票认购期最后一日均价／（1＋每股送股比例） 

配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例）

／（1＋每股配股比例） 

送股且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股

比例）／（1＋每股送股比例＋每股配股比例） 

除息、送股且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价

×配股比例－每股现金股利或股息）／（1＋每股送股比例＋每股配股比例） 

（3）“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记机构完成清算交

收的股票股数。其中： 

1）对于经公告限制认购规模的个股，基金管理人可确认的认购数量上限的

计算方式详见届时相关公告。 

如果投资者申报的某只股票认购数量总额大于基金管理人可确认的认购数

量上限，则按照各投资人的认购申报数量同比例收取。对于基金管理人未确认的

认购股票，登记机构将不办理股票的过户业务，正常情况下，投资者未确认的认

购股票将在认购截止日后的 4 个工作日起可用。 

2）某一股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结

期间发生司法执行，基金管理人将根据登记机构确认的实际过户数据对投资人的

有效认购数量进行相应调整。 

6、认购费用（或佣金）由基金管理人、发售代理机构在投资者认购确认时

收取，在发售代理机构允许的条件下，投资者可选择以现金或基金份额的方式支

付认购佣金。 

投资者选择以现金方式支付认购费用（或佣金），则需支付的认购费用（或

佣金）按以下公式计算： 

认购费用（或佣金）＝认购价格×认购份额×认购费率（或佣金比率） 

投资者选择以基金份额方式支付佣金的，基金管理人根据发售代理机构提供

的数据计算投资者应以基金份额方式支付的佣金，并从投资者的认购份额中扣除，

为发售代理机构增加相应的基金份额。以基金份额支付佣金，则认购佣金和可得

到的基金份额按以下公式计算： 

认购佣金＝认购价格×认购份额/（1+佣金比率）×佣金比率/1.00 

净认购份额＝认购份额－认购佣金 

例：某投资者持有本基金指数成份股中股票A和股票B各10,000股和20,000

股，至某发售代理机构网点认购本基金，选择以现金支付认购佣金。假设网下股

票认购T日（网下股票认购期最后一日）股票A和股票B的均价分别为14.94元

和4.50元，基金管理人确认的有效认购数量为10,000股股票A和20,000股股

票B，发售代理机构确认的佣金比例为0.8%，则其可得到的基金份额和需支付的

认购佣金如下： 

认购份额＝（10,000×14.94）/1.00+（20,000×4.50）/1.00＝239,400.00

份 

认购佣金＝1.00×239,400.00×0.8%＝1,915.20元 

即：投资者可认购到239,400.00份本基金基金份额，并需另行支付1,915.20

元的认购佣金。 

假设该投资者选择以基金份额的方式交纳认购佣金，则投资者最终可得的净

认购份额计算如下： 

认购佣金＝1.00×239,400.00/（1+0.8%）×0.8%/1.00＝1,900.00份 

净认购份额＝239,400.00–1,900.00=237,500.00份 

7、清算交收 

网下股票认购期内每日日终，发售代理机构将当日的股票认购数据按投资人

证券账户汇总发给基金管理人。T 日日终（T 日为本基金发售期最后一日），基

金管理人初步确认各成份股的有效认购数量。T+1日起，登记结算机构根据基金

管理人提供的确认数据，将投资者申请认购的股票过户至本基金组合证券认购专

户。以基金份额方式支付佣金的，基金管理人为投资者计算认购份额，并根据发

售代理机构提供的数据计算投资者应以基金份额方式支付的佣金，从投资者的认

购份额中扣除，为发售代理机构增加相应的基金份额。登记结算机构根据基金管

理人提供的投资者净认购份额明细数据进行投资者认购份额的初始登记，并根据

基金管理人确认的认购申请股票数据，按照交易所和登记结算机构的规则和流程，

最终将投资者申请认购的股票过户到本基金在深圳开立的证券账户。 

8、基金合同生效后，投资者可通过其办理网下股票认购的销售网点查询认

购确认情况。 

9、特别提示：投资人应根据法律法规及深圳证券交易所相关规定进行网下

股票认购，并及时履行因股票认购导致的股份减持所涉及的信息披露等义务。 

十三、募集资金利息与募集股票权益的处理方式 

网下现金认购及网上现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息将折

算为基金份额归基金份额持有人所有。投资者的认购股票在股票认购日至登记机

构进行股票过户日的冻结期间的权益归投资者所有。 

十四、募集期认购资金与股票的处理方式 

募集期间的认购资金存入专用账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动

用。募集期间募集的股票按照交易所和登记机构的规则和流程办理股票的冻结与

过户，最终将投资人申请认购的股票过户至基金证券账户。 

基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金

财产中列支。 

十五、增设新的份额类别或发行联接基金等相关业务 

在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基

金管理人可根据基金发展需要，为本基金增设新的份额类别并制定相应的业务规

则，或募集并管理以本基金为目标ETF的一只或多只联接基金，或开通场外申购、

赎回等相关业务并制定、公布相应的规则等，无需召开基金份额持有人大会审议。 

第七部分  基金备案 

一、基金备案的条件 

本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿

份，基金募集金额（含网下股票认购所募集的股票市值）不少于2亿元人民币且

基金认购人数不少于200人的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法

规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，

自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 

基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取

得中国证监会书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管

理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管

理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，网下股票认购募集的股票根

据《业务规则》予以冻结，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 

二、基金合同不能生效时募集资金及股票的处理方式 

如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 

1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。 

2、在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同

期活期存款利息。对于基金募集期间网下股票认购所募集的股票，应按交易所及

登记机构的规则予以解冻，基金管理人不承担相关股票冻结期间交易价格波动的

责任。登记机构及发售代理机构将协助基金管理人完成相关资金和证券的退还工

作。 

3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及发售代理机构不得请求报

酬。基金管理人、基金托管人和发售代理机构为基金募集支付之一切费用应由各

方各自承担。 

三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 

《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200

人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以

披露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在10个工作日内向中

国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或

者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决。 

法律法规或中国证监会另有规定时（包括但不限于法律法规或中国证监会规

定发生变化，上述规定被取消、更改或补充等），从其规定。 

第八部分  基金份额折算与变更登记 

基金合同生效后，基金管理人可根据基金运作需要进行基金份额折算。 

一、基金份额折算的时间 

基金管理人应事先确定基金份额折算基准日，并依照《信息披露办法》的有

关规定进行公告。 

二、基金份额折算的原则 

基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份

额的变更登记。 

基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额

数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的

比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响（因尾数

处理而产生的损益不视为实质性影响）。基金份额折算后，基金份额持有人将按

照折算后的基金份额享有权利并承担义务。 

如未来本基金增加新的份额类别，基金管理人在实施份额折算时可对全部份

额类别进行折算，也可根据需要只对其中的部分份额类别进行折算。 

如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折

算。 

三、基金份额折算的方法 

基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。 

第九部分  基金份额的上市交易 

一、基金上市 

基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证

券投资基金上市规则》，向深圳证券交易所申请基金份额上市： 

1、基金募集金额（含网下股票认购所募集的股票市值）不低于2亿元； 

2、基金场内份额持有人不少于1000人； 

3、深圳证券交易所规定的其他条件。 

基金份额上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金获

准在深圳证券交易所上市的，基金管理人应按照相关规定发布基金份额上市交易

公告书。 

二、基金份额的上市交易 

基金份额在深圳证券交易所的上市交易，应遵照《深圳证券交易所交易规则》、

《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所证券投资基金交

易和申购赎回实施细则》等有关规定。 

三、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市 

本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市等按照《基金法》和相关

法律法规以及《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等相关业务规则、通知、

指引、指南等有关规定执行。 

当本基金发生深圳证券交易所相关规则所规定的因不再具备上市条件而被

深圳证券交易所终止上市的情形时，本基金将由交易型开放式基金变更为跟踪标

的指数的非上市的开放式基金，变更后基金名称为“大成深证100指数证券投资

基金”，基金管理人可变更本基金的登记机构、申购与赎回的安排等条款并根据

变更为非上市指数基金的情况相应调整基金合同，而无需召开基金份额持有人大

会。基金终止上市后，场内基金份额的处理规则由基金管理人提前制定并公告。

若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维

护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。

有关本基金变更标的指数的相关事项见基金管理人届时相关公告。届时，基金管

理人可变更本基金的登记机构并相应调整申购赎回等业务规则。 

四、基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告 

基金管理人在每一个交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回

清单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金管理人或基金管理人委托的机构

计算，并由深圳证券交易所发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。

基金份额参考净值（IOPV）的具体计算公式：  

基金份额参考净值（IOPV）＝（申购赎回清单中必须用现金替代的固定替代

金额总额＋申购赎回清单中可以用现金替代的所有成份证券的数量与其最新成

交价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代的所有成份证券的数量与其最

新成交价乘积之和＋申购赎回清单中的预估现金差额）／最小申购赎回单位所对

应的基金份额  

基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后4位。基金管理人

可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 

未来，如深圳证券交易所对基金份额参考净值的计算方法另有规定的，从其

规定。 

五、相关法律法规、中国证监会、登记机构或深圳证券交易所对基金上市交

易的规则等相关规定内容进行调整的，本基金按照新规定执行，由此对基金合同

进行修订的，无需召开基金份额持有人大会。 

六、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交

易的新功能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。 

七、在不违反法律法规且不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以

申请在包括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，无需召开基金份额持有

人大会。 

第十部分  基金份额的申购与赎回 

一、申购和赎回场所 

投资人应当在申购赎回代理机构办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申

购赎回代理机构提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。基金管理人在开始申

购、赎回业务前公告申购赎回代理机构的名单，并可依据实际情况变更或增减申

购赎回代理机构，并在管理人网站公告。 

在未来条件允许的情况下，基金管理人直销可以开通申购、赎回业务，具体

业务的办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。 

二、申购和赎回的开放日及时间 

1、开放日及开放时间 

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为深圳证券交易

所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或

基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 

基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时

间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应

的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 

2、申购、赎回开始日及业务办理时间 

基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体

业务办理时间在申购开始公告中规定。 

基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办

理时间在赎回开始公告中规定。 

本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回，但在基金申请上市期间，

可暂停办理申购、赎回。 

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依

照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 

三、申购与赎回的原则 

1、“份额申购、份额赎回”的原则，即本基金的申购、赎回均以份额申请； 

2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额以及

其他对价； 

3、申购与赎回申请提交后不得撤销； 

4、申购、赎回应遵守《业务规则》及其他相关规定； 

5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保

投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 

基金管理人可根据基金运作的实际情况，在法律法规允许的情况下，在不损

害基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则，或依据深圳证券交易所或登

记机构相关规则及其变更调整上述原则，但应在新的原则实施前依照有关规定在

规定媒介上予以公告。 

四、申购与赎回的程序 

1、申购和赎回的申请方式 

投资人必须根据申购赎回代理机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时

间内提出申购或赎回的申请。 

投资人在提交申购申请时须按申购赎回清单的规定备足申购对价，投资人在

提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的申购、赎回申

请无效。 

投资人交付申购对价，申购成立；登记机构确认申请时，申购生效。投资人

在提交赎回申请时有足够的赎回对价，则赎回成立，登记机构确认赎回时，赎回

生效。 

2、申购和赎回申请的确认 

投资人申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能提供符合要求的

申购对价，则申购申请失败。如投资人持有的符合要求的基金份额不足或未能根

据要求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，

则赎回申请失败。 

申购赎回代理机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅

代表申购赎回代理机构确实接收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认

结果为准。对于申购、赎回申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法

权利。 

3、申购和赎回申请的清算交收与登记 

本基金的申购和赎回的清算交收与登记规则适用《业务规则》及与各方相关

协议的有关规定。 

投资者T日申购成功后，登记机构在T日收市后为投资者办理基金份额的登

记与成份股的交收以及现金替代的清算；在T+1日办理现金替代的交收以及现金

差额的清算，在T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、

基金管理人和基金托管人。 

投资者T日赎回成功后，登记机构在T日收市后为投资者办理基金份额的注

销与成份股的交收以及现金替代的清算；在T+1日办理现金替代的交收以及现金

差额的清算，在T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、

基金管理人和基金托管人。 

如果基金管理人和登记机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据

《业务规则》及与各方相关协议进行处理。 

基金管理人及登记机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收与登记的办

理时间、方式、处理规则等进行调整，基金管理人将在调整实施前依照有关规定

在规定媒介上予以公告。 

投资人应按照基金合同的约定和申购赎回代理机构的规定按时足额支付应

付的现金差额、现金替代和现金替代退补款。因投资人原因导致现金差额、现金

替代或现金替代退补款未能按时足额交收的，基金管理人有权为基金的利益向该

投资人追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额持有人或基金资产的损失。 

如交易所、登记结算公司等修改或更新上述规则并适用于本基金的，则基金

管理人按照新的规则执行。 

五、申购和赎回的数量限制 

1、投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。基金管

理人可根据基金运作情况、市场变化以及投资者需求等因素对基金的最小申购、

赎回单位进行调整并提前公告。 

2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人可以采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。

基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控

制。具体见基金管理人相关公告。 

3、基金管理人可以规定本基金当日申购份额、当日赎回份额上限或其他限

制，具体规定详见申购赎回清单。 

4、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定

数量或比例限制，或新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整实施前依照

《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 

六、申购和赎回对价、费用及其用途 

1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五

入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后

计算，并按照基金合同约定公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟

计算或公告。 

2、申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额

数额确定。申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、

现金差额和/或其他对价。赎回对价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应

交付给投资人的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价。 

3、申购赎回清单由基金管理人编制。T日的申购赎回清单在当日深圳证券

交易所开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告。申购赎回清单的

内容与格式见下文“七、申购赎回清单的内容与格式”。 

4、投资人在申购或赎回本基金份额时，申购赎回代理机构可按照不超过0.5%

的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。 

若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，或实际业务需要，基金管

理人可以在不违反相关法律法规的情况下对申购赎回方式、申购对价及赎回对价

的构成、基金份额净值、申购赎回清单计算和公告时间或频率等进行调整并公告，

无需召开基金份额持有人大会。 

七、申购赎回清单的内容与格式 

1、申购赎回清单的内容  

T日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各

成份证券数据、现金替代、T日预估现金差额、T-1日的现金差额、T-1日的基

金份额净值及其他相关内容。  

2、组合证券相关内容  

组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将

公告最小申购赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。  

3、现金替代相关内容  

现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书规定的

原则，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。  

（1）现金替代分为3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现

金替代（标志为“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。  

禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现金作

为替代。  

可以现金替代是指在申购基金份额时,允许使用现金作为全部或部分该成份

证券的替代,但在赎回基金份额时,该成份证券不允许使用现金作为替代。  

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时,该成份证券必须使用现金作为

替代。  

（2）可以现金替代  

1）适用情形：可以现金替代的证券主要是因当天停牌等原因导致投资者无

法在申购时买入的证券。  

2）替代金额：对于可以现金替代的证券, 替代金额的计算公式为：  

替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋申购现金替代保证金

率）  

其中，“该证券参考价格”定义为“该证券前一交易日除权除息后的收盘

价”。如果深圳证券交易所对上述证券参考价格确定原则发生变化，以深圳证

券交易所调整后的规定为准。  

设置申购现金替代保证金率的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管

理人需在该部分证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与

申购时的参考价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中

预先确定申购现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额

高于基金买入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如

果预先收取的金额低于基金买入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投

资人收取欠缺的差额。  

3）替代金额的处理程序如下：  

T日，基金管理人在申购赎回清单中公布申购现金替代保证金率，并据此收

取替代金额。 

在 T 日后被替代的成份证券有正常交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）

内，基金管理人将以收到的替代金额买入小于或等于被替代证券数量的任意数

量被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能为 T+2 日内的任意成交价。基

金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进

行任何买入证券的操作，基金管理人可能不买入被替代证券的情形包括但不限

于市场流动性不足、技术系统无法实现以及基金管理人认为不应买入的其他情

形。 

T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的

实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资者或

投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入

的部分被替代证券实际购入成本（包括买入价格与交易费用）加上按照T+2日

收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或

投资者应补交的款项。 

特殊情况：若自T日起，深圳证券交易所正常交易日已达20日而该部分证

券的正常交易日低于2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券的实际购

入成本加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，

确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。 

若现金替代日（T日）后至T+2 日（若在特例情况下，则为T日起第20个

交易日）期间发生除息、送股（转增）、配股等发生的权益变动，则进行相应

调整。 

T＋2日后的第1个工作日（在特殊情况下，则为T日起的第21个交易

日），基金管理人将应退款和应补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代

理机构和基金托管人，相关款项的清算交收，将于此后3个工作日内完成。  

4）替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，对于可以现金替

代的深市成份证券，基金管理人可规定投资人使用可以现金替代的比例合计不

得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算公式为：  

n

第i只替代证券的数量?该证券参考价格?100%?

i?1现金替代比例（%）?

申购基金份额?参考基金份额净值 

其中，“该证券参考价格”定义为“该证券前一交易日除权除息后的收盘

价”,如果深圳证券交易所参考价格确定原则发生变化，以深圳证券交易所通知

规定的参考价格为准。参考基金份额净值目前为本基金前一交易日除权除息后

的收盘价，如果深圳证券交易所参考基金份额净值计算方式发生变化，以深圳

证券交易所通知规定计算的参考基金份额净值为准。  

（3）必须现金替代  

1）适用情形：一般适用于标的指数调整，即将被剔除的成份证券或出于保

护基金份额持有人利益等原因基金管理人认为有必要实行必须现金替代的成份

证券。  

2）替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中

公告替代的一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法

为申购赎回清单中该证券的数量乘以其调整后 T 日开盘参考价或基金管理人认

为合适的其他价格。 

（4）基金管理人可根据运作情况调整代理申赎投资者买券卖券的相关规则

并按规定公告。  

（5）未来深圳证券交易所、登记机构有关申购赎回交易结算规则发生改

变，或基金管理人与基金托管人之间的结算相关安排发生改变等，基金管理人

可对上述相关现金替代处理规则进行调整，并按规定公告。   

4、预估现金差额  

预估现金差额指为便于计算基金份额参考净值及申购、赎回代理券商预先

冻结申请申购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算并公布的现金数

额。  

T日预估现金差额在T日申购赎回清单中公告，其计算公式为：  

T日预估现金差额＝T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎

回清单中必须现金替代的固定替代金额总额+申购赎回清单中可以现金替代的所

有成份证券的数量与该证券调整后T日开盘参考价乘积之和＋申购赎回清单中

禁止现金替代的所有成份证券的数量与该证券调整后T日开盘参考价乘积之

和）  

其中，“该证券调整后T日开盘参考价”主要根据指数编制机构提供的标

的指数成份证券的调整后开盘参考价确定。另外，若T日为基金分红除息日，

则计算公式中的“T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值”需要扣减相应

的收益分配数额。 若 T 日为最小申购、赎回单位调整生效日，则计算公式中

的“T-1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值”需根据调整前后最小申购、

赎回单位按比例计算。 

预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。  

5、现金差额  

现金差额指最小申购、赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小申

购、赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差。 

T日现金差额在T＋1日的申购赎回清单中公告，其计算公式为： 

T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单

中必须现金替代的固定替代金额总额＋申购赎回清单中可以现金替代的所有成

份证券的数量与该证券T日收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止现金替代的

所有成份证券的数量与该证券T日收盘价乘积之和） 

T日投资人申购、赎回的基金份额，需按T＋1日公告的T日现金差额进行

资金的清算交收。现金差额的数值可能为正、为负或为零。  

在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资人应根据其申购的基金份额

支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的基金份额获得

相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的

基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金

份额支付相应的现金。  

6、申购赎回清单的格式  

申购赎回清单 

（202 年  月  日） 

基本信息  

基金名称  X  

基金管理公司名称  大成基金管理有限公司  

基金代码  X  

目标指数代码：  XX  

基金类型：  本市场ETF  

T－1日信息内容  

现金差额（单位：元）  X  

最小申购、赎回单位资产净值（单位：元）  X  

基金份额净值（单位：元）  X  

T日信息内容  

预估现金差额（单位：元）  X  

可以现金替代比例上限  X  

是否需要公布IOPV  X  

最小申购赎回单位（单位：份）  X  

最小申购赎回单位现金红利（单位：元）  X  

本市场申购赎回组合证券只数  X  

全部申购赎回组合证券只数  X  

是否开放申购  X  

是否开放赎回  X  

当天净申购的基金份额上限  X  

当天净赎回的基金份额上限  X  

单个证券账户当天净申购的基金份额上限  X  

单个证券账户当天净赎回的基金份额上限  X  

当天累计可申购的基金份额上限  X  

当天累计可赎回的基金份额上限  X  

单个证券账户当天累计可申购的基金份额上限  X  

单个证券账户当天累计可赎回的基金份额上限  X  

T日成份股信息内容  

证券代码  证券简称  股份数量  现金替代标志  申购现金替代保证金率  赎回现金替代保证金率  申购替代金额  赎回替代金额  挂牌市场  

X  X  X  X  X  X  X  X  X  

说明：以上申购赎回清单仅为示例，具体以实际公布的为准。 

若深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对申购赎回清单的格

式进行调整，基金管理人将视情况对相关格式进行相应的调整，并依照《信息披

露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 

八、拒绝或暂停申购的情形 

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 

1、因不可抗力导致基金无法正常运作； 

2、因特殊情况（包括但不限于证券、期货交易所交易时间非正常停市），

导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易； 

3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的申购申请； 

4、在发生基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时； 

5、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时； 

6、当一笔新的申购申请被确认成功，使当日总申购份额达到基金管理人所

设定的上限时；或使本基金单日净申购比例超过基金管理人设定的单日净申购比

例上限时；或该投资人申购份额超过基金管理人设定的单一投资人申购份额上限

时；或使基金管理人设定的其它申购数量、比例或金额限制被达到或超过时； 

7、相关证券/期货交易所、申购赎回代理机构、登记机构等因异常情况无法

办理申购，或者指数编制单位、相关证券/期货交易所等因异常情况使申购赎回

清单无法编制或编制不当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情

形，包括但不限于系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等； 

8、基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单、基金份额净值或

开市后发现IOPV计算错误、申购赎回清单编制错误； 

9、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人可以暂停接受基金申购申请； 

10、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或证券市

场价格发生大幅波动，或其他可能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现

有基金份额持有人利益的情形； 

11、法律法规、中国证监会或深圳证券交易所规定的其他情形。 

发生除上述第5、6项以外的情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申

购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登相关公告。如果投资

人的申购申请被全部或部分拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申

购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理，并予以公告。 

九、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形 

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回

对价： 

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价或基金管理人无法接受赎

回申请或基金无法正常运作； 

2、因特殊情况（包括但不限于证券、期货交易所交易时间非正常停市），

导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易； 

3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受

投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价； 

4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时； 

5、当日总赎回份额达到基金管理人所设定的上限，或其它限制； 

6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人可以采取延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请的措施； 

7、法律法规、中国证监会或深圳证券交易所规定的其他情形。 

发生上述第5项以外的暂停赎回情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回

申请或延缓支付赎回对价时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登相

关公告。已接受的赎回申请，基金管理人应当足额兑付。如暂时不能足额支付，

应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付

部分可延期支付。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的

办理并公告。 

十、其他申购赎回方式 

1、若基金管理人推出以本基金为目标ETF的联接基金（可能由基金管理人

另行募集或由基金管理人已管理的其他证券投资基金转型而形成），本基金可根

据实际情况需要向本基金的联接基金开通特殊申购，不收取申购费用。 

2、在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，

基金管理人可以根据具体情况履行适当程序后开通本基金的场外申购赎回等业

务，无需召开基金份额持有人大会。场外申购赎回的具体办理方式等相关事项届

时将另行公告。 

3、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对持有人利益无实质性不利影

响的情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。 

4、在条件允许时，在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不

利影响的前提下，基金管理人可开放投资人采用单一证券或多只证券构成最小申

购、赎回单位或其整数倍进行申购。基金管理人在履行适当程序后，可参与集合

申购并制定相关业务规则。 

5、在对份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人也可采取

其他合理的申购方式，并于新的申购方式开始执行前予以公告。 

6、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订

书面委托代理协议，报中国证监会备案并公告。 

十一、基金的非交易过户 

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形

而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户。无论

在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资

人。 

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的

基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基

金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机

构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 

十二、基金的冻结和解冻 

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及

登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额的冻结手续、

冻结方式按照登记机构的相关规定办理。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的

权益按照我国法律法规、监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务规定

来处理。 

十三、基金份额的转让 

在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通

过中国证监会认可的交易场所或者通过其他方式进行份额转让的申请并由登记

机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前

公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 

十四、其他业务 

在不违反法律法规及中国证监会规定的前提下，基金管理人可在对基金份额

持有人利益无实质性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业

务，基金管理人可制定相应的业务规则，并依照《信息披露办法》的有关规定进

行公告。 

十五、基金清算交收与登记模式的调整或新增 

基金合同生效后，若深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对

交易型开放式证券投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回

方式，本基金管理人有权调整本基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，

或新增本基金的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，届时将发布公

告予以披露并在本基金招募说明书及其更新中予以更新，无需召开基金份额持有

人大会审议。 

第十一部分  基金的投资 

一、投资目标 

紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场情况

下，本基金的日均跟踪偏离度的绝对值争取不超过0.2%，年跟踪误差争取不超

过2%。 

二、投资范围 

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证，下同）。 

为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市

的非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会注册或核准上市的

股票及存托凭证）、衍生工具（股指期货、股票期权、国债期货等）、债券资产

（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资

券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、

地方政府债券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券及其他经中国证

监会允许投资的债券）、货币市场工具、债券回购、资产支持证券、银行存款、

同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中

国证监会的相关规定）。 

本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借业务。未来在

法律法规允许的前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。 

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。 

基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产

比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日

日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保

持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应

收申购款等。 

如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适

当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 

三、标的指数 

深证100指数 

四、投资策略 

（一）股票投资策略 

本基金为完全被动式指数基金，采用完全复制法，即按照成份股在标的指数

中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进

行相应调整。当预期指数成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为

时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或

因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指

数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合

紧密地跟踪标的指数。 

如果标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未

作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先原则，履行内部决策

程序后及时对相关成份股进行调整。 

在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值

争取不超过0.2%，年跟踪误差争取不超过2%。如因标的指数编制规则调整等其

他原因，导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理人应采取合

理措施，避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。 

（二）衍生金融产品投资策略 

本基金可投资股指期货、股票期权、国债期货和其他经中国证监会允许的衍

生金融产品。 

本基金参与股指期货交易将力争利用股指期货的杠杆作用，以套期保值为目

的，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目

的。本基金将根据风险管理的原则，采用估值合理、流动性好、交易活跃的期货

合约，对本基金投资组合进行及时、有效地调整和优化，提高投资组合的运作效

率。 

本基金投资股票期权，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的，充

分考虑股票期权的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，适度参与股票

期权投资。 

本基金参与国债期货交易，应当根据风险管理的原则，以套期保值为主要目

的。基金管理人将充分考虑国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控的前

提下，适度参与国债期货交易。 

（三）债券投资策略 

本基金将主要以降低跟踪误差和投资组合流动性管理为目的，综合考虑流动

性和收益性，构建本基金债券投资组合。 

（四）资产支持证券投资策略 

本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前偿付比率，并利

用收益率曲线和期权定价模型，对资产支持证券进行估值。本基金将通过对资产

支持证券基础资产及结构设计的研究，结合多种定价模型，严格控制资产支持证

券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。 

（五）融资及转融通证券出借策略 

为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金

可根据投资管理的需要参与融资和转融通证券出借业务。参与融资业务时，本基

金将力争利用融资的杠杆作用，降低因申购造成基金仓位较低带来的跟踪误差，

达到有效跟踪标的指数的目的。参与转融通证券出借业务时，本基金将在分析市

场情况、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性情况等因素的

基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。未来在法律法规允许的前提下，

本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。 

（六）存托凭证投资策略 

本基金将根据投资目标，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存

托凭证的投资。 

未来，随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不改变投

资目标的前提下，遵循法律法规的规定，在履行适当程序后相应调整或更新投资

策略，并在招募说明书更新中公告。 

五、投资限制 

1、组合限制 

基金的投资组合应遵循以下限制： 

（1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资

产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%； 

（2）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过

基金资产净值的10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资

产净值的20%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不

得超过该资产支持证券规模的10%；本基金管理人管理的全部基金投资于同一原

始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 

（3）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 

（4）本基金参与股指期货交易的，依据下列标准建构组合： 

①在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净

值的10%； 

②在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得

超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以

内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 

③在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总

市值的20%； 

④在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过

上一交易日基金资产净值的20%； 

⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计

算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 

⑥每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易

保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等； 

（5）本基金若参与国债期货交易，应当符合下列投资限制：  

①本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金

资产净值的15%；  

②本基金在任何交易日日终，在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需

缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括

结算备付金、存出保证金、应收申购款等；  

③本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有

价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。  

其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产

支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；  

④本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持

有的债券总市值的30%；  

⑤本基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖

出国债期货合约价值，合计(轧差计算)应当符合基金合同关于债券投资比例的有

关约定；  

⑥本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资产净值的30%； 

（6）本基金参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制： 

①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产

净值的10%； 

②本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，

应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金

等价物； 

③本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约

面值按照行权价乘以合约乘数计算； 

（7）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总

资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

（8）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债

券回购到期后不得展期； 

（9）基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； 

（10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净

值的15%； 

因证券/期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之

外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动

性受限资产的投资； 

（11）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围

保持一致； 

（12）本基金参与转融通证券出借业务应当符合以下要求： 

①出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以

上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 

②参与转融通证券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的

30%； 

    ③最近6 个月内日均基金资产净值不得低于2亿元； 

    ④证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平

均计算。 

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规

定的，从其规定； 

（13）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，本基金持有的融资买入

股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； 

（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算； 

（15）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 

除上述第（3）、（10）、（11）、（12）项外，因证券/期货市场波动、上

市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制

等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管

理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合

基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起

开始。 

法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 

2、禁止行为 

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 

（1）承销证券； 

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 

（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，

按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管

理人在履行适当程序后，本基金投资则不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 

六、业绩比较基准 

本基金的业绩比较基准为标的指数收益率，本基金的标的指数为深证100指

数。 

未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之

外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外、监管机构另有规定的除外）、指

数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国

证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金

合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大

会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。 

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理

人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人

利益优先原则维持基金投资运作。 

若标的指数变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于编制机构变更、指

数更名等），则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人可在取得基金托管人

同意后变更标的指数和业绩比较基准，并及时在规定媒介上公告。 

七、风险收益特征 

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券

型基金与货币市场基金。 

本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，跟踪深证

100指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 

八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保

护基金份额持有人的利益；  

2、不谋求对上市公司的控股；  

3、有利于基金财产的安全与增值；  

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。 

第十二部分  基金的财产 

一、基金资产总值 

基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项

及其他资产的价值总和。 

二、基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 

三、基金财产的账户 

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账

户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管

人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 

四、基金财产的保管和处分 

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基

金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自

有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣

押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。 

基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原

因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产

生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基

金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，

不得对基金财产强制执行。 

第十三部分  基金资产估值 

一、估值日 

本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规

规定需要对外披露基金净值的非交易日。 

二、估值对象 

基金所拥有的股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股指期货合约、国债

期货合约、股票期权合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 

三、估值原则 

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会

计准则》、监管部门有关规定。 

1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日

有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产

或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量

的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日

或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价

值。 

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值

为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用

的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作

为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的

溢价或折价。 

2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值

时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或

取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 

3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，

使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值

进行调整并确定公允价值。 

4、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它

可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理人在与托

管人协商一致后，可采用第三方估值基准服务机构提供的推荐价格或者价格区间

中的数据作为该债券投资品种的公允价值。 

四、估值方法 

1、证券交易所上市的有价证券的估值 

（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂

牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重

大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价

（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生

影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，

调整最近交易市价，确定公允价格； 

（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三

方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 

（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方

估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估

值； 

（4）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的

含转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净

价交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价； 

（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 

（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值； 

（3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的

情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场

报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的

公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定

其公允价值； 

（4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服务

机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，

按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值

全价估值。 

4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估

值。 

5、本基金投资国债期货、股指期货、股票期权合约，一般以估值当日结算

价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，

采用最近交易日结算价估值。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 

6、本基金参与融资和转融通证券出借业务的，将按法律法规或参照行业协

会的相关规定进行估值。 

7、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行，国家

有最新规定的，按其规定进行估值。 

8、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。 

9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 

10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程

序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知

对方，共同查明原因，双方协商解决。 

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人

承担。本基金的基金会计主责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任。

因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。 

五、估值程序 

1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份

额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的

误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机

制。国家法律法规另有规定的，从其规定。 

基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 

2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规

或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，

将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人

按规定对外公布。 

六、估值错误的处理 

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错

误时，视为基金份额净值错误。 

基金合同的当事人应按照以下约定处理： 

1、估值错误类型 

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接经济损失

按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 

2、估值错误处理原则 

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。 

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误

责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的

当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分

不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不

当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 

（5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 

3、估值错误处理程序 

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方； 

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估； 

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失； 

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告并报中国证监会备案。 

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行

赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认

后按以下条款进行赔偿： 

①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，

如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此

给基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿

金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错

程度各自承担相应的责任。 

③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计

算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基

金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基

金管理人负责赔付。 

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），

进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由

基金管理人负责赔付。 

（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行

业另有通行做法，基金管理人、基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利

益的原则进行协商。 

七、暂停估值的情形 

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时； 

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时； 

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停估值； 

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 

八、基金净值的确认 

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行

复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份

额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金

管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 

九、特殊情况的处理 

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。 

2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、指数编制单位或

登记机构及存款银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托管

人的原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行

检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托

管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或

减轻由此造成的影响。 

第十四部分  基金的收益与分配 

一、基金收益分配原则 

1、每一基金份额享有同等分配权； 

2、本基金收益分配方式为现金分红； 

3、基金管理人每季度可进行评估，在基金收益评价日，基金管理人对基金

相对业绩比较基准的超额收益率以及基金的可供分配利润进行评价。收益评价日

核定的基金份额净值增长率超过业绩比较基准同期增长率或者基金可供分配利

润金额大于零时，基金管理人可以进行收益分配，每次收益分配方案见基金管理

人届时发布的相关公告。 

其中，基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日

的基金份额净值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份

额折算日为初始日重新计算）；业绩比较基准同期增长率为收益评价日业绩比较

基准数值与基金上市前一日的业绩比较基准数值之比减去1乘以100%（期间如

发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算）；基金相对业绩比

较基准的超额收益率为基金份额净值增长率减去业绩比较基准同期增长率； 

4、当基金收益分配根据基金相对业绩比较基准的超额收益率决定时，基于

本基金的特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净

值有可能低于面值；当基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，本基金

收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值

减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 

5、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 

6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 

在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质性不利

影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致后可对基金收益分配原则和

支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。 

二、收益分配方案 

基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比

例、分配方式等内容。 

三、收益分配方案的确定、公告与实施 

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，按照《信息

披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 

四、基金收益分配中发生的费用 

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 

第十五部分  基金费用与税收 

一、基金费用的种类 

1、基金管理人的管理费； 

2、基金托管人的托管费； 

3、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用，法律法规、中国证监会另

有规定的除外； 

4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费； 

5、基金份额持有人大会费用； 

6、基金的证券/期货/期权交易、结算费用； 

7、基金的开户费用、账户维护费用、银行汇划费用以及与账户相关的网银、

Ekey等费用； 

8、基金上市费及年费、登记结算费用、IOPV计算与发布费用； 

9、基金收益分配中发生的费用； 

10、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 

1、基金管理人的管理费 

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算

方法如下： 

H＝E×0.15%÷当年天数 

H为每日应计提的基金管理费 

E为前一日的基金资产净值 

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，在基金管理人和基

金托管人核对一致后由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一

次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付

的，顺延至最近可支付日支付。 

2、基金托管人的托管费 

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%年费率计提。托管费的计算

方法如下： 

H＝E×0.05%÷当年天数 

H为每日应计提的基金托管费 

E为前一日的基金资产净值 

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，在基金管理人和基

金托管人核对一致后由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一

次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最

近可支付日支付。 

上述“一、基金费用的种类”中第3－10项费用，根据有关法规及相应协议

规定，按费用实际支出金额列入或摊入当期费用，由基金托管人从基金财产中支

付。 

三、不列入基金费用的项目 

下列费用不列入基金费用： 

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失； 

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 

3、基金合同生效前的相关费用； 

4、标的指数许可使用费。标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从

基金财产中列支； 

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。 

四、基金税收 

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执

行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 

第十六部分  基金的会计与审计 

一、基金会计政策 

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

会计年度按如下原则：如果基金合同生效少于2个月，可以并入下一个会计年度

披露； 

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 

4、会计制度执行国家有关会计制度； 

5、本基金独立建账、独立核算； 

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以书面方式确认。 

二、基金的年度审计 

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民

共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进

行审计。 

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 

第十七部分  基金的信息披露 

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、

《流动性风险管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规关于信息披

露的披露方式、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。 

二、信息披露义务人 

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人

大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组

织。 

本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律

法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、

完整性、及时性、简明性和易得性。 

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信

息通过符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊（以下简称

“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）

等媒介披露，并保证基金投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复

制公开披露的信息资料。 

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 

2、对证券投资业绩进行预测； 

3、违规承诺收益或者承担损失； 

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 

6、中国证监会禁止的其他行为。 

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金

信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文

文本为准。 

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币

元。 

五、公开披露的基金信息 

公开披露的基金信息包括： 

（一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要 

1、基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额

持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资人重大

利益的事项的法律文件。 

2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资人决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披

露及基金份额持有人服务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生

重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规

定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。

基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 

3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运

作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 

4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简

明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变

更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定

网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，

基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品

资料概要。 

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，

将基金份额发售公告 、基金招募说明书提示性公告、基金合同提示性公告登载

在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基

金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金

销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载

在规定网站上。 

（二）基金份额发售公告 

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在基

金份额发售的三日前登载于规定媒介上。 

（三）基金合同生效公告 

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金

合同生效公告。 

（四）基金净值信息 

基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前且基金未上市交易时，

基金管理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净

值。 

在开始办理基金份额申购或者赎回或基金上市交易后，基金管理人应当在不

晚于每个开放日/交易日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网

点披露开放日/交易日的基金份额净值和基金份额累计净值。 

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半

年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 

（五）基金份额折算日和折算结果公告 

基金管理人确定基金份额折算日后应依照《信息披露办法》的有关规定将基

金份额折算日公告登载于规定媒介上。 

基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人应

按规定将基金份额折算结果公告登载于规定媒介上。 

（六）基金份额上市交易公告书 

基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交

易前至少3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市

交易公告书提示性公告登载在规定报刊上。 

（七）基金份额申购、赎回对价 

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份

额申购、赎回对价的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金

销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 

（八）申购赎回清单 

在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通

过规定网站、申购赎回代理机构以及其他媒介公告当日的申购赎回清单。 

（九）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年

度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年

度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师

事务所审计。 

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将

中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，

将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。 

基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报

告或者年度报告。 

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情

形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资

者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、

报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除

外。 

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其

流动性风险分析等。 

（十）临时报告 

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的有

关规定编制临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。 

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响的下列事件： 

1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 

2、基金合同终止、基金清算； 

3、转换基金运作方式、基金合并； 

4、更换基金管理人、基金托管人、登记机构，基金改聘会计师事务所； 

5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等

事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 

6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 

7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制

人变更； 

8、基金募集期延长或提前结束募集； 

9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门

负责人发生变动； 

10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、

基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之

三十； 

11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； 

12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到

重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管

业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 

13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、

实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证

券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 

14、基金收益分配事项； 

15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发

生变更； 

16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 

17、本基金开始办理申购、赎回； 

18、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请或延缓支付

赎回对价； 

19、本基金变更标的指数； 

20、本基金停牌、复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市交易； 

21、本基金推出新业务或服务； 

22、调整最小申购赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成； 

23、发生涉及申购、赎回事项调整或潜在影响投资人赎回等重大事项时； 

24、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价

格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。 

（十一）澄清公告 

在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可

能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持

有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将

有关情况立即报告深圳证券交易所。 

（十二）清算报告 

基金合同终止的，基金管理人应当依法组织清算组对基金财产进行清算并作

出清算报告。清算报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事

务所审计，并由律师事务所出具法律意见书。清算组应当将清算报告登载在规定

网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 

（十三）基金份额持有人大会决议 

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 

（十四）参与股指期货交易的信息披露 

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更

新）等文件中披露股指期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风

险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的

交易政策和交易目标等。 

（十五）参与国债期货交易的信息披露 

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更

新）等文件中披露国债期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风

险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的

交易政策和交易目标等。 

（十六）投资股票期权的信息披露 

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更

新）等文件中披露股票期权交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风

险指标、估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否

符合既定的投资政策和投资目标。 

（十七）投资资产支持证券的信息披露 

本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露

其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内

所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支

持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净

资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。 

（十八）投资非公开发行股票的信息披露 

基金管理人在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会规

定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成

本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 

（十九）参与融资、融券与转融通证券出借业务的信息披露 

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更

新）等文件中披露参与融资交易和参与转融通证券出借业务的情况，包括投资策

略、业务开展情况、损益情况、风险及管理情况等，并就报告期内本基金参与转

融通证券出借业务发生的重大关联交易事项做详细说明。 

未来在法律法规允许的前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业

务，并相应履行信披义务。 

（二十）本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市交易的股票执行。 

（二十一）中国证监会规定的其他信息。 

六、信息披露事务管理 

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及

高级管理人员负责管理信息披露事务。 

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息

披露内容与格式准则等法律法规的规定以及证券交易所的自律管理规则。 

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，

对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、基

金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露

的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 

基金管理人、基金托管人应当在规定媒介中选择一家媒介披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金

信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要

在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介和深圳证券交易

所网站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资

者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基

金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中

国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不

得从基金财产中列支。 

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专

业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后10年。 

七、信息披露文件的存放与查阅 

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于各自住所、深圳证券交易所，供社会公众查阅、复制。 

八、暂停或延迟信息披露的情形 

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

息： 

（1）不可抗力； 

（2）发生基金暂停估值的情形； 

（3）法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。 

第十八部分  风险揭示 

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券

型基金与货币市场基金。 

本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，跟踪深证

100指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。 

本基金面临的主要风险有市场风险、管理风险、流动性风险、本基金特有的

风险、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的

风险及其他风险等。 

一、市场风险 

证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的

影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 

1、政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区

发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 

2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周

期性变化。基金投资于国债与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产

生风险。 

3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。

利率直接影响着国债的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资

于国债和股票，其收益水平会受到利率变化的影响。 

4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、

财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变

化。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于

分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这

种非系统风险，但不能完全规避。 

5、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为

通货膨胀的影响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。 

6、信用风险。主要是指债务人的违约风险，若债务人经营不善，资不抵债，

债权人可能会损失掉大部分的投资，这主要体现在企业债中。 

7、债券收益率曲线变动风险。债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线

非平行移动有关的风险，单一的久期指标并不能充分反映这一风险的存在。 

8、再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投

资收益的影响，这与利率上升所带来的价格风险（即前面所提到的利率风险）互

为消长。具体为当利率下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行

再投资时，将获得较少的收益率。 

二、基金管理风险 

基金管理风险指基金管理人在基金管理实施过程中产生的风险，主要包括以

下几种： 

1、管理风险 

在基金管理运作过程中，由于基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能

等主观因素的限制而影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断

而产生的风险。 

2、交易风险 

由于交易权限或业务流程设置不当导致交易执行流程不畅通，交易指令的执

行产生偏差或错误，或者由于故意或重大过失未能及时准确执行交易指令，事后

也未能及时通知相关人员或部门，导致基金利益的直接损失。 

3、运营风险 

由于运营系统、网络系统、计算机或交易软件等发生技术故障或瘫痪等情况

而无法正常完成基金的申购、赎回、注册登记、清算交收等指令而产生的操作风

险，或者由于操作过程效率低下或人为疏忽和错误而产生的操作风险。 

4、道德风险 

因业务人员道德行为违规产生的风险，如内幕交易，欺诈行为等。 

三、本基金特有的风险 

1、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 

标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整

个股票市场的平均回报率可能存在偏离。 

2、标的指数波动的风险 

标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、

投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收

益水平发生变化，产生风险。 

3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 

以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 

（1）由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调

整中产生跟踪偏离度与跟踪误差。 

（2）由于标的指数成份股发生送配股、增发等行为导致成份股在标的指数

中的权重发生变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。 

（3）成份股派发现金红利、成份股增发、送配等所获收益可能导致基金收

益率偏离标的指数收益率，从而产生跟踪偏离度。 

（4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资

组合或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。 

（5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费等费

的存在，使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。 

（6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数

的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从

而影响本基金对标的指数的跟踪程度。 

（7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合

中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、

对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变

动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。 

4、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险 

尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价

控制在一定范围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在

不同于基金份额净值的情形，即存在价格折溢价的风险。 

5、IOPV计算错误的风险 

深圳证券交易所发布基金份额参考净值（IOPV），供投资人交易、申购、赎

回基金份额时参考。IOPV与实时的基金份额净值可能存在差异，IOPV计算也可

能出现错误。投资人若参考IOPV进行投资决策可能导致损失，需投资人自行承

担后果。 

6、投资人申购失败的风险 

本基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分成份股使用现金替代，且设置

现金替代比例上限，因此，投资人在进行申购时，可能存在因个别成份股涨停，

临时停牌等原因而无法买入申购所需的足够的成份股，导致申购失败的风险。投

资人申购当日未卖出的基金份额在交收成功后方可卖出和赎回。因此为投资人办

理申购业务的申购赎回代理机构如发生交收违约，将导致投资人不能及时、足额

获得申购当日未卖出的基金份额，投资人的利益可能受到影响。 

7、投资人赎回失败的风险 

基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位，由

此可能导致投资人按原最小申购赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照

新的最小申购赎回单位全部赎回。 

8、基金份额赎回对价的变现风险 

本基金赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额等。在组合证券变现过

程中，由于市场变化、部分成份股流动性差等因素，导致投资人变现后的价值与

赎回时赎回对价的价值有差异，存在变现风险。 

9、第三方机构服务的风险 

本基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险： 

（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、

暂停或终止，由此影响对投资人申购赎回服务的风险。 

（2）登记机构可能调整结算制度，如实施货银对付制度，对投资人基金份

额、组合证券及资金的结算方式发生变化，制度调整可能给投资人带来风险。同

样的风险还可能来自于证券交易所及其他代理机构。 

（3）证券交易所、登记机构、基金托管人及其他代理机构可能违约，导致

基金或投资人利益受损的风险。 

10、基金退市风险 

因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大 

会决议提前终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。 

11、参与股指期货交易的风险 

本基金可参与股指期货交易，股指期货作为一种金融衍生品，主要存在以下

风险： 

（1）市场风险：是指由于股指期货价格变动而给投资者带来的风险。 

（2）流动性风险：是指由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险。 

（3）基差风险：是指股指期货合约价格和标的指数价格之间的价格差的波

动所造成的风险。 

（4）保证金风险：是指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持股指期货

合约头寸所要求的保证金而带来的风险。 

（5）杠杆风险：因股指期货采用保证金交易而存在杠杆，基金财产可能因

此产生更大的收益波动。 

（6）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。 

（7）操作风险：是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏，

或者系统出现故障等原因造成损失的风险。 

12、参与国债期货交易的风险 

国债期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，当相应期限国

债收益率出现不利变动时，可能会导致投资人权益遭受较大损失。国债期货采用

每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平

仓，可能给投资带来重大损失。 

13、投资股票期权的风险 

股票期权交易采用保证金交易的方式，投资者的潜在损失和收益都可能成倍

放大，尤其是卖出开仓期权的投资者面临的损失总额可能超过其支付的全部初始

保证金以及追加的保证金，具有杠杆性风险。在参与股票期权交易时，应当关注

股票现货市场的价格波动、股票期权的价格波动和其他市场风险以及可能造成的

损失。 

14、资产支持证券投资风险 

本基金投资资产支持证券，资产支持证券是一种债券性质的金融工具。资产

支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风险、信用风险等风险。基金管理人

将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资，请基金份额持有人关注包

括投资资产支持证券可能导致的基金净值波动、流动性风险和信用风险在内的各

项风险。 

15、参与融资及转融通证券出借业务风险 

第一，流动性风险，本基金参与转融通证券出借业务后，当出现大额赎回时，

基金将面临因为无法变现资产而无法应对赎回的风险。 

第二，信用风险，本基金参与转融通证券出借业务可能会面临证券出借对手

方到期不能归还所借证券，或不能补偿相应权益或费用的风险。 

第三，市场风险，本基金参与转融通证券出借业务后，可能面临无法及时处

置证券的市场风险。 

此外，本基金可根据法律法规的规定参与融资，可能存在杠杆风险和对手方

交易风险等融资业务特有风险。 

16、指数编制机构停止服务的风险 

本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可

能由于各种原因停止对指数的管理和维护，或者指数编制机构退出市场，本基金

管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原则，自该情形发生之日起十个

工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并、

或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。投资

人将面临转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。 

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金

管理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持

有人利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能

导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。 

17、成份股停牌的风险 

标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面

临如下风险： 

（1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。 

（2）停牌成份股可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素

影响本基金二级市场价格的折溢价水平。 

（3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则

该部分款项将按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金

产生跟踪偏离度和跟踪误差。 

（4）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时

卖出成份股以获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能在申购赎回

清单中设置较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎

回全部或部分ETF份额的风险。 

18、跟踪误差控制未达约定目标的风险 

本基金的日均跟踪偏离度的绝对值争取不超过0.2%，年跟踪误差争取不超

过2%，但标的指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围，

本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。 

19、存托凭证的投资风险 

本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所

面临的共同风险外，本基金还可能面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损

的风险，以及与存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础

证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托

凭证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协

议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动

的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上

市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境

内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。 

四、流动性风险 

本基金的流动性风险主要体现在基金管理人未能以合理价格及时变现基金

资产以支付投资人赎回对价的风险。 

1、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 

本基金为开放式基金，投资人可以在本基金的申购、赎回开放日申请申购或

赎回本基金。但在极端的、特殊的市场情况下可能无法满足投资人的日常申购及

赎回申请。 

本基金为被动投资指数基金。在投资方向与投资比例方面，本基金投资于标

的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，与此同时，

本基金严格控制流通受限基金、流通受限资产的投资比例。本基金为ETF，不同

于其他的开放式基金采用现金赎回的方式，其赎回对价包括组合证券、现金替代、

现金差额及其他对价，这将降低本基金因应对日常赎回的需要而变现基金资产的

压力。但在极端的、特殊的市场情况下，若证券投资基金行业普遍面临流动性风

险，本基金所投资的证券投资基金的流动性风险也将在一定程度上影响本基金的

应对赎回能力。 

2、暂停基金估值 

当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认

后，基金管理人应当暂停基金估值，基金份额持有人将面临无法及时赎回所持有

的基金份额的风险。 

五、其他风险 

1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统不可靠产生的风险； 

2、因业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等不完善而产

生的风险； 

3、因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险； 

4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险； 

5、因业务竞争压力可能产生的风险； 

6、不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而带来风险； 

7、其他意外导致的风险。 

六、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致

的风险 

本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比

例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长

期风险收益特征。销售机构（包括基金管理人直销机构和其他销售机构）根据相

关法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因

此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不

同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险

之间的匹配检验。 

第十九部分  基金合同的变更、终止与基金财产的清算 

一、基金合同的变更 

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定

和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基

金托管人同意后变更并公告。 

2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，并自

决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 

二、基金合同的终止事由 

有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止： 

1、基金份额持有人大会决定终止的； 

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的； 

3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外

的因素致使标的指数不符合要求的情形除外、监管机构另有规定的除外）、指数

编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，

基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的； 

4、基金合同约定的其他情形； 

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 

三、基金财产的清算 

1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立

清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金

清算。 

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会

指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 

在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠

实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的

合法权益。 

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

4、基金财产清算程序： 

（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

（3）对基金财产进行估值和变现； 

（4）制作清算报告； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书； 

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 

（7）对基金剩余财产进行分配。 

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 

四、清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 

五、基金财产清算剩余资产的分配 

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。 

六、基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报

中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备

案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算

报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 

七、基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最

低期限。 

第二十部分  基金合同的内容摘要 

一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 

（一） 基金管理人的权利与义务 

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包

括但不限于： 

（1）依法募集资金； 

（2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基

金财产； 

（3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的

其他费用； 

（4）发售基金份额； 

（5）按照规定召集基金份额持有人大会； 

（6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违

反了基金合同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取

必要措施保护基金投资人的利益； 

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理； 

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得基金合同规定的费用； 

（10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案；  

（11）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； 

（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利

益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；  

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融

通证券出借业务； 

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者

实施其他法律行为；  

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机构

或其他为基金提供服务的外部机构；  

（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、

赎回和非交易过户等业务规则； 

（17）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包

括但不限于： 

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 

（2）办理基金备案手续； 

（3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基

金财产； 

（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化

的经营方式管理和运作基金财产； 

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别

管理，分别记账，进行证券投资； 

（6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 

（7）依法接受基金托管人的监督； 

（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回对价的方法符

合基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金

份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单； 

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 

（10）编制季度报告、中期报告和年度报告； 

（11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报

告义务； 

（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、

基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他

人泄露，但向监管机构、司法机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专业顾

问提供服务而向其提供的情况除外； 

（13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分

配基金收益； 

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价； 

（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会

或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相

关资料不低于法律法规规定的最低期限； 

（17）确保需要向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且

保证投资人能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开

资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配； 

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会

并通知基金托管人； 

（20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益

时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 

（21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托

管人违反基金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向

基金托管人追偿； 

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基

金事务的行为承担责任； 

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其

他法律行为；  

（24）基金在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，基金

管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募

集期结束后30日内退还基金认购人； 

（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 

（26）建立并保存基金份额持有人名册； 

（27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 

（二） 基金托管人的权利与义务 

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包

括但不限于： 

（1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金

财产； 

（2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的

其他费用； 

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金

合同及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，

应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资人的利益； 

（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，

为基金办理证券交易等资金清算； 

（5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 

（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 

（7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包

括但不限于： 

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的

基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，

保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 

（4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产

为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 

（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照基

金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规

定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、司法

机关等有权机构提供或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况

除外； 

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份

额申购、赎回对价； 

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 

（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说

明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金

管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的

措施； 

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于法

律法规规定的最低期限； 

（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； 

（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 

（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和

赎回对价的现金部分； 

（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大

会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 

（16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作； 

（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和

分配； 

（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会，

并通知基金管理人； 

（19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任

不因其退任而免除； 

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，

基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基

金管理人追偿； 

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 

（22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 

（三）基金份额持有人 

基金投资人持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基

金投资人自依据基金合同取得基金份额，即成为本基金份额持有人和基金合同的

当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事

人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 

每份基金份额具有同等的合法权益。 

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权

利包括但不限于： 

（1）分享基金财产收益； 

（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 

（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 

（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会

审议事项行使表决权； 

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 

（7）监督基金管理人的投资运作； 

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁； 

（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义

务包括但不限于： 

（1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披

露文件； 

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资

价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； 

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 

（4）交纳基金认购款项或股票、申购对价、现金差额及法律法规和基金合

同所规定的费用； 

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限

责任； 

（6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动； 

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 

（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代

表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份

额拥有平等的投票权。 

若以本基金为目标基金，且基金管理人和基金托管人与本基金基金管理人和

基金托管人一致的联接基金的基金合同生效，鉴于本基金和联接基金的相关性，

联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金的基金份额直接出席本基

金的基金份额持有人大会或者委派代表出席本基金的基金份额持有人大会并参

与表决。在计算参会份额和票数时，联接基金持有人持有的享有表决权的参会份

额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接基金持有

本基金份额的总数乘以该持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比

例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。联接基金折算为本基金后的

每一参会份额和本基金的每一参会份额拥有平等的投票权。 

联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份

额持有人以本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特

定基金份额持有人的委托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基

金的基金份额持有人大会并参与表决。 

联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本

基金份额持有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金

份额持有人大会，联接基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份

额持有人大会的，由联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议

召开或召集本基金份额持有人大会。 

本基金基金份额持有人大会不设日常机构。若未来本基金份额持有人大会成

立日常机构，则按照届时有效的法律法规的规定执行。 

（一）召开事由 

1、除法律法规和中国证监会另有规定，当出现或需要决定下列事由之一的，

应当召开基金份额持有人大会： 

（1）终止基金合同，基金合同另有约定的除外； 

（2）更换基金管理人； 

（3）更换基金托管人； 

（4）转换基金运作方式； 

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； 

（6）变更基金类别； 

（7）本基金与其他基金的合并； 

（8）变更基金投资目标、范围或策略； 

（9）变更基金份额持有人大会程序； 

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 

（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份

额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面

要求召开基金份额持有人大会； 

（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 

（13）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止

上市的情形除外； 

（14）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有

人大会的事项。 

2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益

无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，

不需召开基金份额持有人大会： 

（1）法律法规要求增加的基金费用的收取； 

（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率； 

（3）因相应的法律法规、证券交易所或者登记机构的相关业务规则发生变

动而应当对基金合同进行修改； 

（4）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不

涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化； 

（5）基金管理人、相关证券/期货交易所和登记机构等调整有关基金认购、

申购、赎回、交易、转托管、非交易过户等业务的规则（包括但不限于申购赎回

清单的调整、开放时间的调整等）； 

（6）基金管理人履行适当程序后，推出新业务或服务； 

（7）募集并管理以本基金为目标 ETF 的一只或多只联接基金、增设新的基

金份额类别、减少基金份额类别或者调整基金份额类别设置、在其他证券交易所

上市、开通场外申购赎回、跨系统转托管等业务； 

（8）调整基金的申购赎回方式；调整申购对价、赎回对价组成，调整申购

赎回清单的内容，调整申购赎回清单计算和公告时间或频率； 

（9）本基金的联接基金采取其他方式参与本基金的申购赎回； 

（10）调整基金收益分配原则； 

（11）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情

形。 

（二）会议召集人及召集方式 

1、除法律法规规定或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管

理人召集。 

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60

日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基

金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，

基金管理人应当配合。 

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求

召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自

收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持

有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60

日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份

额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应

当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份

额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日

起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开

基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表

基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日

报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金

管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。 

（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 

1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公

告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 

（1）会议召开的时间、地点和会议形式； 

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代

理有效期限等）、送达时间和地点； 

（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 

（7）召集人需要通知的其他事项。 

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联

系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人

到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行

书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金

管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见

的计票效力。 

（四）基金份额持有人出席会议的方式 

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规或监管

机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持

有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开

会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 

（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人

持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同

和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，

有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基

金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3

个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召

集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于

本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通

讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。 

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 

（1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公

布相关提示性公告； 

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，

则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托

管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会

议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经

通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 

（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所

持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告

的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重

新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之

一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具

表决意见； 

（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人

出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的

代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符

合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 

3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采

用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，具体方式由会议召集

人确定并在会议通知中列明。 

4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与

非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通

讯方式开会的程序进行。 

（五）议事内容与程序 

1、议事内容及提案权 

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、

决定终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律

法规及基金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大

会讨论的其他事项。 

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应

当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 

2、议事程序 

（1）现场开会 

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定

和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决

议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能

主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人

授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有

人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持

有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席

或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名

（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人

姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 

（2）通讯开会 

在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决

截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证

机关监督下形成决议。 

（六）表决 

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以

特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规另有规定或基

金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止

基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交

符合会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为有效出席的投资人，表面

符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视

为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开

审议、逐项表决。 

在上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为

准。 

（七）计票 

1、现场开会 

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基

金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基

金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管

理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始

后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票

人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。 

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异

议，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行

重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清

点结果。 

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席

大会的，不影响计票的效力。 

2、通讯开会 

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金

托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进

行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代

表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 

（八）生效与公告 

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会

备案。 

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 

基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定在

规定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议

时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人

大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理

人、基金托管人均有约束力。 

（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表

决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监

管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致

并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人

大会审议。 

三、基金合同解除和终止的事由、程序 

（一）基金合同的变更 

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和

基金托管人同意后变更并公告。 

2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，并自

决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 

（二）基金合同的终止事由 

有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止： 

1、基金份额持有人大会决定终止的； 

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的； 

3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外

的因素致使标的指数不符合要求的情形除外、监管机构另有规定的除外）、指数

编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，

基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的； 

4、基金合同约定的其他情形； 

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 

（三）基金财产的清算 

1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立

清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金

清算。 

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会

指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 

在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠

实、勤勉、尽责地履行本基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人

的合法权益。 

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

4、基金财产清算程序： 

（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

（3）对基金财产进行估值和变现； 

（4）制作清算报告； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书； 

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 

（7）对基金剩余财产进行分配。 

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 

（四）清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 

（五）基金财产清算剩余资产的分配 

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金

份额比例进行分配。 

（六）基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报

中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备

案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算

报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 

（七）基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最

低期限。 

四、争议解决方式 

各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争

议，如经友好协商未能解决的，应提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届

时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，对当事人

均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承担。 

争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤

勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 

《基金合同》受中国法律（不含港澳台地区法律）管辖。 

五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 

基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构的办

公场所和营业场所查阅。 

第二十一部分  基金托管协议的内容摘要 

一、基金托管协议当事人 

（一） 基金管理人(或简称“管理人”) 

名称：大成基金管理有限公司 

住所：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33

层 

法定代表人：吴庆斌 

设立日期：1999年4月12日 

批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，中国证监会证监

基字【1999】10号 

组织形式：有限责任公司 

注册资本：贰亿元人民币 

存续期限：持续经营 

联系电话：0755-83183388 

（二） 基金托管人(或简称“托管人”) 

名称：中信证券股份有限公司 

注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦、广东省深圳市福田

区中心三路 8 号中信证券大厦 

法定代表人：张佑君 

成立时间：1995年10月25日 

批准设立机关：国家工商总局 

批准设立文号：100000000018305 

组织形式：股份有限公司（上市） 

注册资本：14,820,546,829元人民币 

基金托管资格批文及文号：《关于核准中信证券股份有限公司证券投资基金

托管资格的批复》（证监许可[2014]1044号） 

经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以

外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承

销与保荐；证券自营；证券资产管理（全国社会保障基金境内委托投资管理、基

本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管

理）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融

产品；股票期权做市。上市证券做市交易。（依法须经批准的项目，经相关部门

批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 

存续期间：持续经营 

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 

1、 基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基

金投资范围进行监督。 

本基金将投资于以下金融工具： 

本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股（含存托凭证，下同）。 

为更好地实现基金的投资目标，本基金可能会少量投资于国内依法发行上市

的非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会注册或核准上市的

股票及存托凭证）、衍生工具（股指期货、股票期权、国债期货等）、债券资产

（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资

券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、

地方政府债券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券及其他经中国证

监会允许投资的债券）、货币市场工具、债券回购、资产支持证券、银行存款、

同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中

国证监会的相关规定）。 

本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借业务。未来在

法律法规允许的前提下，本基金可根据相关法律法规规定参与融券业务。 

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围。 

2、 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投资比例进行监督。 

（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比

例为： 

本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净

值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货、

国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一

倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 

如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适

当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 

（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以

下投资限制： 

1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产

净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%； 

2）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产

净值的20%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得

超过该资产支持证券规模的10%；本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全

部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证

券合计规模的10%； 

3）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级

报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 

4）本基金参与股指期货交易的，依据下列标准建构组合： 

①在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净

值的10%； 

②在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得

超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以

内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； 

③在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总

市值的20%； 

④在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过

上一交易日基金资产净值的20%； 

⑤本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计

算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 

⑥每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易

保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、

存出保证金、应收申购款等； 

5）本基金若参与国债期货交易，应当符合下列投资限制：  

①本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金

资产净值的15%；  

②本基金在任何交易日日终，在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需

缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括

结算备付金、存出保证金、应收申购款等；  

③本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有

价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%。  

其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产

支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；  

④本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持

有的债券总市值的30%；  

⑤本基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖

出国债期货合约价值，合计(轧差计算)应当符合基金合同关于债券投资比例的有

关约定；  

⑥本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资产净值的30%； 

6）本基金参与股票期权交易的，需遵守下列投资比例限制： 

①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产

净值的10%； 

②本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，

应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金

等价物； 

③本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约

面值按照行权价乘以合约乘数计算； 

7）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 

8）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券

回购到期后不得展期； 

9）基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； 

10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值

的15%； 

因证券/期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之

外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动

性受限资产的投资； 

11）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保

持一致； 

12）本基金参与转融通证券出借业务应当符合以下要求： 

①出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以

上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围； 

②参与转融通证券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的

30%； 

③最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元； 

④证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平

均计算。 

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致

使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规

定的，从其规定； 

13）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，本基金持有的融资买入股

票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%； 

14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内

上市交易的股票合并计算； 

15）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。 

除上述第3）、10）、11）、12）项外，因证券/期货市场波动、上市公司合

并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管

理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当

在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 

基金管理人应当自《基金合同》生效之日起6个月内使基金的投资组合比例

符合《基金合同》的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围应当符合《基

金合同》的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自《基金合同》生效之

日起开始。 

法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 

3、 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投资禁止行为通过事后监督方式进行监督： 

（1）承销证券； 

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 

（3）从事承担无限责任的投资； 

（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外； 

（5）向其基金管理人、基金托管人出资； 

（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 

（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 

法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管

理人在履行适当程序后，本基金投资则不再受相关限制或按照调整后的规定执行。 

4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关

联投资限制进行监督。 

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际

控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或

者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份

额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，

按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法

律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二

以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 

5、本基金参与银行间市场交易，由基金管理人决定银行间市场交易对手的

名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算

方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对

手；基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中

约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。基金托管人不对本基金参与

银行间市场交易的交易对手和交易结算方式进行监控。 

6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 

（1）基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明

确基金投资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防

范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否

遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。 

（2）此处流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括

经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明

确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停

牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 

（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经

基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制

制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的

流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额

度和投资比例控制情况。 

基金管理人应至少于首次执行投资指令前将上述资料书面发至基金托管人，

保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工

作日内，以书面或其他双方认可的方式进行确认。 

（4）基金投资非公开发行的流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人

提供符合法律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证

监会批准文件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、

总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的

比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并于拟执行

投资指令前将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行

审核。 

（5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有

关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管

理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，

有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补

充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具

的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。

因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人无过错的不承担责任，并有

权报告中国证监会。 

如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。

如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担相应责任。 

7、本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银

行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金的基金管理人根据相应

规则确定存款银行，本基金投资存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用

风险而造成的损失时由相关责任人进行赔偿。基金托管人不对本基金投资银行存

款的存款银行进行监控。 

8、基金如参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，

配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务

流程，有效防范和控制风险。基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务的投

资比例进行监督和复核。 

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料（需基金管理人主动提供）中

登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 

（三） 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反法律法规、

《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理

人限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日前及时核对，并以书面形

式向基金托管人发出回函，进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。 

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报

告中国证监会。基金管理人应赔偿因其违反法律法规、行业自律性规定或《基金

合同》或本托管协议及其他有关规定而致使投资者和基金托管人遭受的损失。 

对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令，

基金托管人发现该投资指令违反有关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，

应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。 

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投

资指令，基金托管人发现该投资指令违反有关法律法规或者违反《基金合同》约

定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。 

基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内

答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按

照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相

关数据资料和制度等。 

基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时

通知基金管理人限期纠正。 

基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 

三、基金管理人对基金托管人的业务核查 

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括

但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等

投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金

管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应

及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确

认并以书面形式向基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规

定期限内及时改正。在上述限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，

督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人应积极配合基金管理人的核查

行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真

实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。基金托管人对基金管理人通知的违

规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。 

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，

同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 

基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 

四、基金财产的保管 

（一）基金财产保管的原则 

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经营机构的固有财产。 

2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法

律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任

何财产。 

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账

户，相关开户费用由基金资产承担。 

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核

算，确保基金财产的完整与独立。 

5、对于因为基金认申购、投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有

关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，

基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给

基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基

金托管人对此不承担相应责任。 

6、对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金

财产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金财产（包括但不限于期货

保证金账户内的资金、期货合约等）及其收益，若由于该等机构或该机构会员单

位等本协议当事人外第三方的原因给基金财产造成的损失等，基金托管人不承担

责任。 

7、除依据法律法规、《基金合同》及其他有关规定外，基金托管人不得委

托第三人托管基金财产。 

（二）《基金合同》生效前募集资金及股票的验资和入账 

1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的银行开立

的“基金募集专户”，该账户由基金管理人开立并管理。募集的股票按照交易所

和登记结算机构的规则和流程办理股票的冻结与过户。 

基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募

集金额（含网下股票认购所募集的股票按《基金合同》约定的估值方法计算的价

值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金

管理人应将属于本基金财产的全部资金和股票划入在基金托管人为本基金开立

的基金银行账户和证券账户，网下股票认购所募集的股票予以冻结。同时在规定

时间内，由基金管理人在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的

会计师事务所对基金进行验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资

的2名以上(含2名)中国注册会计师签字方为有效。 

2、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理

人或相关机构按规定办理退款、股票解冻及返还等事宜，基金托管人应提供必要

的协助。 

（三）基金的银行账户的开设和管理 

1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。 

2、基金托管人以本基金的名义在具有基金托管资格的商业银行开设本基金

的银行账户。本基金的银行预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务结算专

用章”和基金托管人有权人名章。 

3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用

本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。 

4、基金银行账户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金

管理暂行条例》、《支付结算办法》以及其他相关规定。 

（四）基金证券账户和证券资金账户的开设和管理 

1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国

证券登记结算有限责任公司开设证券账户。 

2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或未经另一方同意擅自转让本基金的证券账户；亦

不得使用本基金的证券账户进行本基金业务以外的活动。 

3、基金证券账户的开立由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金

管理人负责。 

4、证券账户开立后，证券经纪商选择指定营业网点为本基金开立证券资金

账户，并通知基金托管人，该证券资金账户与基金银行账户之间建立银证转账对

应关系。 

5、交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全

额存放在基金管理人为基金开设的证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由

基金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金

清算，也不负责保管证券资金账户内存放的资金。 

6、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务

的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵

守上述关于账户开设、使用的规定。 

（五）债券托管账户的开设和管理 

《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银

行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民

银行、银行间市场登记结算机构的有关规定，以基金的名义在中央国债登记结算

有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账

户和资金结算专户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。基金管

理人和基金托管人应共同负责完成银行间债券市场准入备案。 

（六）期货账户的开设和管理 

基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等。

完成上述账户开立后，基金管理人应以书面形式将期货公司提供的期货保证金账

户的初始资金密码和市场监控中心的登录用户名及密码告知基金托管人。资金密

码和市场监控中心登录密码重置由基金管理人进行，重置后务必及时通知托管人。 

基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基

金管理人保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及

时将变更的资料提供给基金托管人。 

（七）其他账户的开立和管理 

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》

的规定，由基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后

开立。新账户按有关规定使用并管理。 

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。 

（八）基金投资银行存款账户的开立和管理 

基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订

总体合作协议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。 

存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上

加盖预留印鉴及基金管理人公章。预留印鉴为“中信证券股份有限公司托管业务

结算专用章”和基金托管人有权人名章。存款证实书原件由托管人负责保管。 

本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明

确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细

则。存款协议须约定将托管人为本基金开立的银行账户指定为唯一回款账户，任

何情况下，存款银行都不得将存款本息划往任何其他账户。 

为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。 

基金所投资定期存款存续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建

立定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。 

（九）基金财产投资的有关有价凭证的保管 

实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人存放于其档案库或保

险柜，但要与非本基金的其他有价凭证分开保管。保管凭证由基金托管人持有，

基金托管人承担保管职责。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的

证券不承担保管责任。 

（十）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管 

基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的

重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正

本后30日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金

管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上

的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的

保管期限不少于法律法规规定的最低期限。 

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原

件核对一致的并加盖基金管理人公章的合同传真件或复印件或扫描件，未经双方

协商一致，合同原件不得转移。 

五、基金资产净值计算、估值和会计核算 

（一）基金资产净值的计算和复核 

1、基金资产净值 

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 

基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的

余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差

计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。

国家法律法规另有规定的，从其规定。 

2、复核程序 

基金管理人应每个估值日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或

《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投

资基金会计核算业务指引》、《企业会计准则》、其他法律、法规的规定及监管

部门有关规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管

人负责进行复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资产净

值和基金份额净值，将基金资产净值、基金份额净值以双方认可的方式发送给基

金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后以双方认可的方式发送给基金

管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 

根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、

审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，本基金的基金会计责任方是基金管

理人，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。相

关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新

规定估值。 

（二）基金资产估值方法 

1、估值对象 

基金所拥有的股票、存托凭证、债券、资产支持证券、股指期货合约、国债

期货合约、股票期权合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 

2、估值方法 

（1）证券交易所上市的有价证券的估值 

1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌

的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大

变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价

（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生

影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，

调整最近交易市价，确定公允价格； 

2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方

估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 

3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估

值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值； 

4）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含

转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价

交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价； 

5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 

（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 

1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 

2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值； 

3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情

况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报

价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公

允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其

公允价值； 

4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股

票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监

管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 

（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服

务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品

种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估

值全价估值。 

（4）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别

估值。 

（5）本基金投资国债期货、股指期货、股票期权合约，一般以估值当日结

算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化

的，采用最近交易日结算价估值。如法律法规今后另有规定的，从其规定。 

（6）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，将按法律法规或参照行业

协会的相关规定进行估值。 

（7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行，国

家有最新规定的，按其规定进行估值。 

（8）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。 

（9）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估

值。 

（10）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。 

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通

知对方，共同查明原因，双方协商解决。 

（三）基金份额净值错误的处理方式 

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值

的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错

误时，视为基金份额净值错误。 

双方当事人应按照以下约定处理： 

1、估值错误类型 

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销

售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错

的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接经济损失按

下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数

据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 

2、估值错误处理原则 

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；

由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估

值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且

有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责

任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得

到更正。 

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还

或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责

任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当

事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不

当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当

得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 

（5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 

3、估值错误处理程序 

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方； 

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估； 

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失； 

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人

应当公告并报中国证监会备案。前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从

其规定处理。 

（3）由于本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会

计问题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致的，基金管理人向

基金托管人出具加盖公章的书面说明后，按基金管理人的建议执行，由此给基金

份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 

（4）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，

而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净

值出错且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支

付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按

照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。 

（5）如基金管理人和基金托管人对基金资产净值和基金份额净值的计算结

果，虽然多次重新计算和核对仍不能达成一致时，为避免不能按时披露净值的情

形，以基金管理人的计算结果对外披露，由此给基金份额持有人和基金造成的损

失，基金托管人予以免责。 

（6）由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的

措施后仍不能发现该错误，进而导致净值计算错误造成基金份额持有人的损失，

以及由此造成以后交易日净值计算顺延错误而引起的基金份额持有人的损失，由

提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 

5、特殊情况的处理 

（1）基金管理人或基金托管人按本协议约定的估值方法的第（9）项进行估

值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 

（2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、期货交易所、指数编制单位

或登记机构及存款银行等第三方机构发送的数据错误等非基金管理人与基金托

管人的原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进

行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金

托管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除

或减轻由此造成的影响。 

（3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾

差，以基金管理人计算结果为准。 

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时； 

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时； 

3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停估值； 

4、法律法规、中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。 

（五）基金会计制度 

按国家有关部门规定的会计制度执行。 

（六）基金账册的建立 

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记

账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方

各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处

理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 

经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时

查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理

人的账册为准。 

（七）基金财务报表和定期报告的编制和复核 

1、财务报表和定期报告的编制 

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编

制，应于每月终了后5个工作日内完成；《基金合同》生效后，基金招募说明书、

基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更

新基金招募说明书和基金产品资料概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资

料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业网点；基金招募说明书、基金产品

资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，

基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要。季度报告应在季度结

束之日起15个工作日内予以公告；中期报告在上半年结束之日起两个月内予以

公告；年度报告在每年结束之日起三个月内予以公告。《基金合同》生效不足2

个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 

2、报表和定期报告复核 

基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基

金托管人在收到后应在3日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基

金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人

应在收到后7个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管

理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在

收到后30个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理

人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到

后45个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和

基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。 

基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金

托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双

方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基

金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖业务印鉴的复核意见书或进

行电子确认，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布

公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布

公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 

基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，

需盖章确认或出具相应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对相关文件

审核时提示。 

（八）如托管人需要，基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基

准的基础数据和编制结果。 

六、基金份额持有人名册的保管 

（一）基金份额持有人名册的保管 

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，

基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保

管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限不低于法定最低期限。 

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料

送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完整性。

基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他

用途，并应遵守保密义务。 

若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名

册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 

（二）基金份额持有人名册的提交 

基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：

《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记日、

每年6月30日、每年12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册

的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年12月31日

的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、《基

金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后

十个工作日内提交。 

七、争议解决方式 

（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别

行政区、澳门特别行政区法律和台湾地区的有关规定）并从其解释。 

（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议

可通过友好协商解决。但争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提

交深圳国际仲裁院，根据提交仲裁时该会的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为深圳

市。仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规

定，仲裁费用由败诉方承担。 

（三）争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各

自继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和《托管协议》规定的义务，维护

基金份额持有人的合法权益。 

八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 

（一）托管协议的变更与终止 

1、托管协议的变更程序 

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管

协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须依

据法律法规规定或监管机构要求报中国证监会备案。 

2、基金托管协议终止的情形 

发生以下情况，本托管协议终止： 

（1）《基金合同》终止； 

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资

产； 

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管

理权； 

（4）发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。 

（二）基金财产的清算 

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内

成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

基金清算。 

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会

指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 

在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠

实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的

合法权益。 

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 

4、基金财产清算程序： 

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 

（3）对基金财产进行估值和变现； 

（4）制作清算报告； 

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书； 

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 

（7）对基金剩余财产进行分配。 

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 

6、清算费用 

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 

7、基金财产按下列顺序清偿： 

（1）支付清算费用； 

（2）交纳所欠税款； 

（3）清偿基金债务； 

（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 

基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 

8、基金财产清算的公告 

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人

民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报

中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备

案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算

报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 

9、基金财产清算账册及文件的保存 

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法规

规定的最低期限。 

第二十二部分  对基金份额持有人的服务 

对于基金份额持有人基金管理人将根据具体情况提供一系列的服务。同时基

金管理人依据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增减或变更服务项目。

主要服务内容如下：  

（一）客服中心电话服务 

投资者拨打基金管理人客服热线400-888-5558（国内免长途话费）可享有

如下服务：A、自助语音服务：提供7×24小时电话自助语音的服务，可进行账

户查询、基金净值、基金产品等自助查询服务。B、人工坐席服务：提供每周五

天,每天不少于8小时的人工坐席服务（法定节假日除外）。投资者可以通过该

热线获得业务咨询、基金账户查询、交易情况查询、服务投诉及建议、信息定制、

资料修改等专项服务。 

（二）综合对账服务 

大成基金为持有人提供综合对账服务，每年度以电子邮件、短信或其他方式

向本公司直销持有人提供基金保有情况信息。本公司账单服务类型有月度、季度、

年度对账单，服务形式由持有人自主选择定制。具体包括：电子邮件账单、手机

短信账单、直销平台自助查询、客服热线查询等。为响应国家双碳战略，倡导绿

色环保对账方式，本基金管理人欢迎持有人使用电子方式对账单，同时为更好的

服务老年持有人客户，仍将保留自主订阅纸质对账单的服务措施（订阅纸质对账

单的持有人需确保邮寄地址准确可送达）。 

（三）官方平台自助查询及资讯服务 

基金管理人官方网站（www.dcfund.com.cn）和官方移动平台均可为投资者

提供基金账户及交易情况查询、个人资料修改、手机短信和电子邮件信息定制等

自助服务，提供基金文件查阅、公司公告、热点问答、市场点评等信息资讯服务。

同时，也提供电子邮箱服务（客户服务邮箱：callcenter@dcfund.com.cn）和在

线答疑服务。 

（四）网上交易服务 

本基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理人

官方网站以及官方移动平台办理基金认购、申购、赎回、转换、撤单、基金定投、

分红方式修改、账户资料修改、交易密码修改、交易情况查询和账户信息查询等

各类业务。其中，基金定投、转换等业务的开通时间以另行公告为准。 

（五）定期定额投资计划  

基金管理人通过非直销销售机构网点和本公司网上交易系统为投资者提供

定期定额投资服务（本公司网上交易系统的定期定额投资服务目前仅对个人投资

者开通）。通过定期定额投资计划，投资者可依托固定的渠道，定期定额申购基

金份额，具体实施方法见有关公告或咨询客服热线。 

（六）客户投诉建议受理服务 

投资者可以通过基金管理人或销售机构的柜台、投资理财中心、客服热线、

网站在线栏目、电子邮件及信函等渠道进行投诉或提出建议。 

第二十三部分  其他应披露事项 

本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办

法》、《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并至少在

一种规定媒介上公告。 

第二十四部分  招募说明书的存放及查阅方式 

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

规规定将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、

复制。投资人可在办公时间免费查阅，也可按工本费购买本招募说明书的复制件

或复印件。投资人按上述方式所获得的文件或其复印件。基金管理人和基金托管

人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 

第二十五部分  备查文件 

1、中国证监会准予大成深证100交易型开放式指数证券投资基金注册的文

件 

2、《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 

3、《大成深证100交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 

4、法律意见书 

5、基金管理人业务资格批件和营业执照 

6、基金托管人业务资格批件和营业执照 

7、中国证监会要求的其他文件 


              

                

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