长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）（原长信利鑫分级债券型证券投资基金转型）2016年半年度报告摘要
基金管理人：长信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：2016年 8月 26日
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
根据《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后 5
年期届满（2016年 6月 24日），无需召开基金份额持有人大会，长信利鑫分级债券
型证券投资基金自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“长信利鑫债
券型证券投资基金（LOF）”，相关转换事宜已于 2016年 6月 25日办理完毕。
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月
24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至2016年6月30日止。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现（转型前） .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现（转型后） ........................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前） ............................................................................. 18
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后） ............................................................................. 40
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 40
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 41
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 42
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 43
§7 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 63
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 63
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 63
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 63
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 64
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 64
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 64
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 65
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 65
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 65
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 65
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 65
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 65
§7 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 67
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 67
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 67
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 67
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 68
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 68
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 68
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 69
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 69
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 69
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 69
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 69
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 69
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 71
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 71
8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 71
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 71
8.3 ..................................................................................................................................................... 71
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 71
§9 开放式基金份额变动（转型前） ..................................................................................................... 72
§9开放式基金份额变动（转型后） .................................................................................................... 73
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 74
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 74
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 74
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 74
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 74
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 74
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 74
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前) ............................................................. 75
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型后) ............................................................. 76
10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 76
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 79
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 79
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 79
11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 79
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称 长信利鑫分级债券型证券投资基金
基金简称 长信利鑫分级债
场内简称 长信利鑫
基金主代码 163003
基金运作方式 契约型
基金合同生效日 2011年6月24日
基金管理人 长信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 382,306,241.59份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2011年9月23日
下属分级基金的基金简称 长信利鑫分级债A 长信利鑫分级债B
下属分级基金的场内简称 利鑫A 利鑫B
下属分级基金的交易代码 163004 150042
报告期末下属分级基金的份额
总额
0份 0份
注：1、上表中“报告期末”为 2016年 6月 24日。长信利鑫分级债券型证券投资基金根据《基金
合同》的有关规定，《基金合同》生效后 5 年分级运作期届满进行转换，转换基准日为 2016 年 6
月 24日，转换日日终，长信利鑫分级债 A、长信利鑫分级债 B按照各自的基金份额净值转换成长
信利鑫（LOF）份额。
2、长信利鑫分级债 B基金于 2016年 6月 24日终止上市。
2.1 基金基本情况（转型后）
基金名称 长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）
基金简称 长信利鑫（LOF）
场内简称 长信利鑫
基金主代码 163003
交易代码 163003
基金运作方式 契约型开放式
基金转型生效日 2016年 6月 25日
基金管理人 长信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 382,306,241.59份
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基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016年 7月 22日
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳
定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的
投资回报。
投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场
风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属
配置策略进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资
产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策略。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其
预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股
票型基金。
下属两级基金的风险收益特征
长信利鑫分级债A
低风险、收益稳定
长信利鑫分级债B
较高风险、较高收益
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳
定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的
投资回报。
投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场
风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属
配置策略进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资
产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策略。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其
预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股
票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长信基金管理有限责任公司 中国邮政储蓄银行股份有限公司
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信息披露
负责人
姓名 周永刚 田东辉
联系电话 021-61009999 010-68858112
电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn tiandonghui@psbcoa.com.cn
客户服务电话 4007005566 95580
传真 021-61009800 010-68858120
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区银
城中路 68号 9楼
北京市西城区金融大街 3号
办公地址 上海市浦东新区银城中路 68号
9楼
北京市西城区金融大街 3号 A座
邮政编码 200120 100808
法定代表人 叶烨 李国华
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载基金半年度报告正文的管理人互
联网网址
www.cxfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
上海银城中路68号时代金融中心9楼、北京市西城区金融
大街3号A座
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期
转型前
（2016年 1月 1日至 2016年 6月 24
日）
转型后
（2016年 6月 25日至 2016
年 6月 30日）
本期已实现收益 27,028,080.93 185,343.63
本期利润 10,748,804.02 520,554.13
加权平均基金份额本期利
润
0.0449 0.0014
本期加权平均净值利润率 2.80% 0.14%
本期基金份额净值增长率 3.72% 0.14%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末
转型前 ( 2016年 6月 24日 ) 转型后( 2016年 6月 30日 )
期末可供分配利润 138,898,054.27 139,454,836.27
期末可供分配基金份额利
润
0.3633 0.3648
期末基金资产净值 382,306,241.59 382,826,795.72
期末基金份额净值 1.0000 1.0014
3.1.3 累计期末指标 报告期末
转型前 ( 2016年 6月 24日 ) 转型后( 2016年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 77.73% 0.14%
注：1、本基金转型生效日为2016年6月25日，截至本报告期末，转型后基金运作时间未满半年；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、
开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
4、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基准
收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
（2016年 6月
1日-2016年 6
月 24日）
1.38% 0.23% 0.49% 0.03% 0.89% 0.20%
过去三个月
（2016年 4月
1日-2016年 6
月 24日）
1.49% 0.14% 0.23% 0.07% 1.26% 0.07%
过去六个月
（2016年 1月
1日-2016年 6
月 24日）
3.72% 0.11% 1.38% 0.07% 2.34% 0.04%
过去一年
（2015年 6月
30日-2016年6
月 24日）
12.97% 0.14% 6.34% 0.07% 6.63% 0.07%
过去三年
（2013年 6月
30日-2016年6
月 24日）
56.40% 0.31% 17.66% 0.09% 38.74% 0.22%
自基金合同生
效起至今
（2011年 6月
24日至2016年
6月 24日）
77.73% 0.26% 30.20% 0.09% 47.53% 0.17%
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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注：1、本基金基金合同生效日为 2011年 6月 24日，图示日期为 2011年 6月 24日至 2016年 6
月 24日（转型前）。
2、按基金合同规定，本基金自合同生效日起 6个月内为建仓期，建仓期结束时，本基金各项
投资比例已符合基金合同的约定。
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自基金转型
日起至今
（2016年 6
月 25日至
2016年 6月
30日）
0.14% 0.03% 0.19% 0.06% -0.05% -0.03%
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：1、本基金转型生效日为 2016年 6月 25日，图示日期为 2016年 6月 25日至 2016年 6月 30
日；自本基金转型起至报告期末不满一年。
2、转型后的投资范围及投资比例与转型前一致；本报告期内，转型后本基金的各项投资比例
符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准，由长江证券股
份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本 1.5
亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占 49%、上海海欣集团股份有限公司占
34.33%、武汉钢铁股份有限公司占 16.67%。
截至 2016年 6月 30日，本基金管理人共管理 37只开放式基金，即长信利息收益货币、长信
银利精选混合、长信金利趋势混合、长信增利动态策略混合、长信双利优选混合、长信利丰债券、
长信恒利优势混合、长信量化先锋混合、长信标普 100等权重指数（QDII)、长信利鑫债券(LOF)、
长信内需成长混合、长信可转债债券、长信利众债券(LOF)、长信纯债一年定开债券、长信纯债壹
号债券、长信改革红利混合、长信量化中小盘股票、长信新利混合、长信利富债券、长信利盈混
合、长信利广混合、长信多利混合、长信睿进混合、长信量化多策略股票、长信医疗保健混合（LOF）、
长信中证一带一路指数、长信富民纯债一年定开债券、长信富海纯债一年定开债券、长信利保债
券、长信富安纯债一年定开债券、长信中证能源互联网指数（LOF）、长信金葵纯债一年定开债券、
长信富全纯债一年定开债券、长信利泰混合、长信海外收益一年定开债券（QDII）、长信先锐债券、
长信利发债券。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张文琍
本基金、
长信纯债
壹号债券
基金和长
信利息收
益货币基
金的基金
经理、公
司固定收
益部总监
2011年 6月
24日
- 22年
高级工商管理硕士，上海
财经大学 EMBA毕业，具有
基金从业资格。曾任湖北
证券公司交易一部交易
员、长江证券有限责任公
司资产管理事业部主管、
债券事业总部投资部经
理、固定收益总部交易部
经理。2004年 9月加入长
信基金管理有限责任公
司，历任长信利息收益货
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币基金的基金交易员、基
金经理助理、长信利息收
益货币基金的基金经理职
务。现任长信基金管理有
限责任公司固定收益部总
监，本基金、长信纯债壹
号债券基金和长信利息收
益货币基金的基金经理。
注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更以刊登新增/变更基金经理的
公告披露日为准；
2、本基金基金经理的证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算
标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求
利益，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基
金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系，
加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同
时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监
督。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参
与交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形，未
发现异常交易行为。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
从 2016年一季度市场的走势看，上涨的节奏出现了一定的放缓。但是同时，对经济较为悲观
的预期和股市的大幅调整，导致投资者风险偏好降低，大量资金涌入债市的趋势未发生明显变化。
其中，4 月开始，美国经济复苏势头有所放缓，通胀略微上升。欧元区经济增长复苏势头较
为温和，通缩势头持续。国内宏观经济略显企稳迹象，CPI同比涨幅与上月相同，环比降幅收窄，
PPI 环比升幅扩大。出口贸易额同比大幅上升，但贸易顺差降幅继续收窄。从债券市场来看，因
信用违约集中爆发，信用债市场分化严重，机构提高入池门槛，中高等级信用债群贤毕至，低等
级无人问津，市场情绪波动加大，各券种债券收益率曲线区间波动加剧。6 月英国脱欧公投后，
全球开启避险模式，风险资产大跌，债券黄金又再次受到追捧。
一季度，我们适当缩短了久期，卖出了部分公司债和城投债，少量参与了可转债操作；二季
度末，基金打开赎回转为 LOF 基金，我们减持了部分信用债以保证流动性，同时置换了部分中等
久期债券，保持了组合稳定回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016年 6月 24日，本基金份额净值为 1.0000元。本报告期内 2016年 1月 1日至 2016
年 6月 24日，本基金净值增长率为 3.72%，同期业绩比较基准收益率为 1.38%。
截至 2016年 6月 30日，本基金份额净值为 1.0014元。本报告期内 2016年 6月 25日至 2016
年 6月 30日，本基金净值增长率为 0.14%，同期业绩比较基准收益率为 0.19%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市，全球市场不确定因素增加，债券市场多空因素交织，供给侧改革与需求端刺激的
政策相互博弈，债券市场维持震荡概率较大。目前政策正处于“上、下限”的管理模式，同时，
通胀影响因素尚存，全球金融环境动荡，人民币汇率贬值预期加大，央行货币政策仍将以中性为
主。从政策和国内外宏观经济环境的角度出发，债券收益率下行动力由于供给以及货币政策中性
尤其是量松价控的拖累下显得不足，美国加息预期也将左右市场情绪，市场存在局部的波段操作
机会。在信用风险事件频发的大背景下，需要我们更多地介入信用风险把控，并将努力把握市场
超调带来的波段机会。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会 2008年 9月 12日发布的[2008]38号文《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》的规定，长信基金管理有限责任公司（以下简称“公司”）制订了
健全、有效的估值政策和程序，成立了估值工作小组，小组成员由投资管理部总监、固定收益部
总监、研究发展部总监、股票交易部总监、量化投资部总监、基金事务部总监以及基金事务部至
少一名业务骨干共同组成。相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值
方法。基金经理不直接参与估值决策，如果基金经理认为某证券有更好的证券估值方法，可以申
请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。估值决策由与会估值工作小组成员 1/2 以上多数票
通过。对于估值政策，公司与基金托管人充分沟通，达成一致意见。审计本基金的会计师事务所
认可公司基金估值政策和程序的适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。报告期内，未签订与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基
金本报告期没有进行利润分配。
本基金收益分配原则如下：
1、本基金基金合同生效之日起 5年内的收益分配原则
本基金基金合同生效之日起 5 年内，不进行收益分配；法律法规或监管机关另有规定的，从
其规定。
2、本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则
（1）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次，每次收益
分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 10%；
（3）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资
者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不
选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收
益分配方式是现金分红；
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相
关规定；
（4）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金
份额享受当次分红；
（5）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不得超
过 15个工作日；
（6）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
基金托管人依据《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》与《长信利鑫分级债券型证
券投资基金托管协议》，自 2011年 6月 24日起托管长信利鑫分级债券型证券投资基金（以下称“本
基金”）的全部资产。
本报告期内，本托管人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、基金合同和托管
协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人
在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要
的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前）
6.1 资产负债表
会计主体：长信利鑫分级债券型证券投资基金
报告截止日：2016年6月24日
单位：人民币元
资 产 附注号
转型日
2016年 6月 24日
上年度末
2015年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.6.1 50,895,834.53 5,816,174.05
结算备付金 15,687.14 3,001,380.31
存出保证金 36,034.84 24,236.67
交易性金融资产 6.4.6.2 331,083,340.00 567,888,514.80
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 331,083,340.00 567,888,514.80
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.6.3 - -
买入返售金融资产 6.4.6.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.6.5 6,782,961.08 16,375,905.23
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.6.6 - -
资产总计 388,813,857.59 593,106,211.06
负债和所有者权益 附注号
转型日
2016年 6月 24日
上年度末
2015年 12月 31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.6.3 - -
卖出回购金融资产款 - 214,599,560.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 5,645,021.83 -
应付管理人报酬 177,511.79 227,367.67
应付托管费 50,717.65 64,962.19
应付销售服务费 88,755.90 113,683.83
应付交易费用 6.4.6.7 3,209.19 6,498.81
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应交税费 372,959.00 372,959.00
应付利息 - 117,372.90
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.6.8 169,440.64 401,347.26
负债合计 6,507,616.00 215,903,751.66
所有者权益：
实收基金 6.4.6.9 233,928,216.07 239,239,840.62
未分配利润 6.4.6.10 148,378,025.52 137,962,618.78
所有者权益合计 382,306,241.59 377,202,459.40
负债和所有者权益总计 388,813,857.59 593,106,211.06
注：1、报告截止日 2016年 6月 24日（分级运作期届满日），基金份额净值 1.0000元，基金份额
总额 382,306,241.59份。
2、本财务报表的实际编制期间为2016年1月1日至2016年6月24日（分级运作期届满日）止期
间。
6.2 利润表
会计主体：长信利鑫分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月24日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年 1月 1日至 2016
年 6月 24日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至
2015年 6月 30日
一、收入 14,355,566.19 27,375,524.36
1.利息收入 13,967,432.26 19,091,736.50
其中：存款利息收入 6.4.6.11 95,379.23 67,431.51
债券利息收入 13,725,266.25 19,009,279.99
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 146,786.78 15,025.00
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 16,667,410.84 11,196,619.26
其中：股票投资收益 6.4.6.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.6.13 16,667,410.84 11,196,619.26
资产支持证券投资收益 6.4.6.13.3 - -
贵金属投资收益 6.4.6.14 - -
衍生工具收益 6.4.6.15 - -
股利收益 6.4.6.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.6.17 -16,279,276.91 -2,912,831.40
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“-”号填列）
4. 汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.6.18 - -
减：二、费用 3,606,762.17 8,288,915.72
1．管理人报酬 6.4.9.2.1 1,289,949.79 1,271,424.24
2．托管费 6.4.9.2.2 368,557.07 363,264.02
3．销售服务费 6.4.9.2.3 644,974.85 635,712.19
4．交易费用 6.4.6.19 2,538.18 9,982.61
5．利息支出 1,103,848.90 5,796,935.97
其中：卖出回购金融资产支出 1,103,848.90 5,796,935.97
6．其他费用 6.4.6.20 196,893.38 211,596.69
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
10,748,804.02 19,086,608.64
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
10,748,804.02 19,086,608.64
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长信利鑫分级债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年6月24日
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
239,239,840.62 137,962,618.78 377,202,459.40
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,748,804.02 10,748,804.02
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-5,311,624.55 - -5,311,624.55
其中：1.基金申购款 333,397.28 - 333,397.28
2.基金赎回款 -5,645,021.83 - -5,645,021.83
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -333,397.28 -333,397.28
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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五、期末所有者权益（基
金净值）
233,928,216.07 148,378,025.52 382,306,241.59
项目
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
262,234,206.23 93,956,786.68 356,190,992.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
－ 19,086,608.64 19,086,608.64
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-13,085,600.32 － -13,085,600.32
其中：1.基金申购款 1,246,575.91 － 1,246,575.91
2.基金赎回款 -14,332,176.23 － -14,332,176.23
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
－ -957,475.92 -957,475.92
五、期末所有者权益（基
金净值）
249,148,605.91 112,085,919.40 361,234,525.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署：
_____覃波______ ______覃波______ ____孙红辉____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
长信利鑫分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)《关于核准长信利鑫分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2011]603
号)批准，由长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和
《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2011年 6月 24日生效。本基
金为契约型开放式，存续期限不定。本基金将基金份额持有人初始有效认购的基金份额按照不超
过 2:1 的份额配比，分为预期收益和预期风险不同的两级基金份额，即为利鑫 A 和利鑫 B。本基
金基金合同生效之日起 5年内，利鑫 A和利鑫 B的基金资产合并运作。利鑫 A在基金合同生效后
每满 6个月开放一次，接受投资者的申购与赎回；利鑫 B封闭运作并上市交易。本基金基金合同
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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生效后 5年期届满，本基金转换为上市开放式基金(LOF)。本基金的基金管理人为长信基金管理有
限责任公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下简称“中国邮储银行”)。
本基金于 2011年 6月 8日至 2011年 6月 17日募集，募集资金总额人民币 636,194,290.75
元，利息转份额人民币 288,734.33元，募集规模为 636,483,025.08份。上述募集资金已由上海
众华沪银会计师事务所有限公司验证，并出具了沪众会字(2011)第 4186号验资报告。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2011]第 290 号文审核同意，利鑫
B81,608,171.00份基金份额于 2011年 9月 23日在深交所挂牌上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长信利鑫分级债券型证券投资基金
基金合同》和《长信利鑫分级债券型证券投资基金招募说明书(更新)》的有关规定，本基金投资
于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证
监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于国内依法发
行上市的国债、金融债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、银行
同业存款、回购、可转债、可分离债、资产证券化产品等固定收益类金融工具。本基金不直接从
二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因
可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定
收益类品种。本基金投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投
资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%，持有现金或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5%。如出现法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管
理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合指数。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 6月 24日(分级运
作届满日)的财务状况、自 2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日（分级运作届满日)的经营成果和
基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.4.2 差错更正的说明
本基金在本报告期未发生过重大会计差错。
6.4.5 税项
6.4.6.1 主要税项说明
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财
税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于
证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税
务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103
号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16 号《关于做好调整
证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券
交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税
务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主
要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对所取得的股息红利
收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1个月以内（含 1个月）
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减
按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股权登记日为自 2013年 1月 1日起至 2015年 9
月 7日期间的，暂减按 25%计入应纳税所得额，股权登记日在 2015年 9月 8日及以后的，暂免征
收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业
所得税。
6.4.6.2 应缴税费
单位：人民币元
债券利息收入所得税
本期末
2016年6月24日
上年度末
2015年12月31日
372,959.00 372,959.00
注：该项税费为代扣代缴的债券利息所得税。
6.4.6 重要财务报表项目的说明
6.4.6.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 24日
活期存款 50,895,834.53
定期存款 -
其中：存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计： 50,895,834.53
6.4.6.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 24日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 55,951,576.16 57,078,847.20 1,127,271.04
银行间市场 264,668,973.92 274,004,492.80 9,335,518.88
合计 320,620,550.08 331,083,340.00 10,462,789.92
资产支持证券 - - -
基金 - - -
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其他 - - -
合计 320,620,550.08 331,083,340.00 10,462,789.92
6.4.6.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.6.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.6.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 24日
应收活期存款利息 3,479.06
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2.84
应收债券利息 6,779,472.70
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 6.48
合计 6,782,961.08
注：其他为结算保证金利息。
6.4.6.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.6.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 24日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 3,209.19
合计 3,209.19
6.4.6.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年6月24日
应付券商交易单元保证金 －
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 26 页 共 79 页
应付赎回费 －
其它应付款 2,347.26
预提信息披露费-上证报 48,086.72
预提信息披露费-中证报 38,470.08
预提信息披露费-证券日报 43,278.40
预提账户维护费_中债 4,203.25
预提审计费 28,851.68
预提上市费 －
预提账户维护费_上清所 4,203.25
合计 169,440.64
注：其他为证管费费用。
6.4.6.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(长信利鑫分级债A)
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 27,141,747.43 27,141,747.43
本期申购 334,858.60 334,858.60
本期赎回（以“-”号填列） -27,476,606.03 -27,476,606.03
本期末 － －
项目
(长信利鑫分级债B)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 212,098,093.19 212,098,093.19
本期申购 148,376,564.21 148,376,564.21
本期赎回（以“-”号填列） -360,474,657.40 -360,474,657.40
本期末 － －
注：1、长信利鑫分级债 A本期申购份额含基金开放日折算份额。
2、长信利鑫分级债 B在五年内封闭运作。
6.4.6.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 112,441,057.81 25,521,560.97 137,962,618.78
本期利润 27,028,080.93 -16,279,276.91 10,748,804.02
本期基金份额交易产
生的变动数
133,751.18 -133,751.18 -
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 27 页 共 79 页
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 133,751.18 -133,751.18 -
本期已分配利润 -333,397.28 - -333,397.28
本期末 139,269,492.64 9,108,532.88 148,378,025.52
注：本基金本报告期未进行利润分配，本期已分配利润为长信利鑫分级债 A开放日折算金额。
6.4.6.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
活期存款利息收入 86,432.74
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 8,759.32
其他 187.17
合计 95,379.23
注：其他为结算保证金利息收入 187.17元。
6.4.6.12 股票投资收益
本基金本报告期未持有股票。
6.4.6.13 债券投资收益
6.4.6.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差
价收入
16,667,410.84
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 16,667,410.84
6.4.6.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交金额 342,262,791.66
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本
总额
317,548,519.41
减：应收利息总额 8,046,861.41
买卖债券差价收入 16,667,410.84
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 28 页 共 79 页
6.4.6.13.3 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.6.14 贵金属投资收益
本基金本报告期未持有贵金属。
6.4.6.15 衍生工具收益
本基金本报告期未持有衍生工具。
6.4.6.16 股利收益
本基金本报告期未持有股票，无股利收益。
6.4.6.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
1.交易性金融资产 -16,279,276.91
——股票投资 -
——债券投资 -16,279,276.91
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -16,279,276.91
6.4.6.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.6.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
交易所市场交易费用 268.18
银行间市场交易费用 2,270.00
合计 2,538.18
6.4.6.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 29 页 共 79 页
审计费用 18,851.68
信息披露费 129,835.20
交易费用_回购 －
权证 －
账户维护费_中债 8,703.25
上市费 30,000.00
账户维护费_上清所 8,703.25
律师费 －
其他费用 800.00
合计 196,893.38
6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.7.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.7.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.8 关联方关系
6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司 基金管理人
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人
长江证券股份有限公司(“长江证券”) 基金管理人的股东
6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.9.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.9.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月
30日
成交金额 占当期债券成交 成交金额 占当期债
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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总额的比例 券成交总
额的比例
长江证券 227,128,578.14 95.79% 243,409,191.80 61.58%
6.4.9.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
长江证券 589,200,000.00 99.66% 2,354,400,000.00 87.04%
6.4.9.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。
6.4.9.2 关联方报酬
6.4.9.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6
月 24日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,289,949.79 1,271,424.24
其中：支付销售机构的客
户维护费1
5,708.27 74,428.16
注：支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%
的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
6.4.9.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6
月 24日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30
日
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 31 页 共 79 页
当期发生的基金应支付
的托管费
368,557.07 363,264.02
注：支付基金托管人中国邮储银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率确认，逐
日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
6.4.9.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长信利鑫分级债A 长信利鑫分级债B 合计
中国邮政储蓄银行股份有限公司 41,390.78 1,461.87 42,852.65
长信基金管理有限责任公司 25.77 56,721.61 56,747.38
长江证券股份有限公司 31.68 179.92 211.60
合计 41,448.23 58,363.40 99,811.63
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
长信利鑫分级债A 长信利鑫分级债B 合计
中国邮政储蓄银行股份有限公司 78,944.42 1,338.88 80,283.30
长信基金管理有限责任公司 108.68 51,949.82 52,058.50
长江证券股份有限公司 142.45 1,032.07 1,174.52
合计 79,195.55 54,320.77 133,516.32
注：销售机构的销售服务费用按前一日的基金资产净值的 0.35%年费率逐日计提，按月支付。
计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35%/当年天数
6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本期
2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国邮储银行 - - - - - -
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日
银行间市场交易 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 32 页 共 79 页
的各关联方名称 基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国邮储银行 - - - - 42,000,000.00 61,262.47
6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年6月24日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄银
行股份有限公司
50,895,834.53 86,432.74 19,339,219.32 44,331.20
注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，
于 2016年 6月 24日的相关余额为人民币 15,687.14元(2015年 12月 31日：人民币 3,001,380.31
元)。
6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入由关联方承销的证券。
6.4.9.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均按照正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10 利润分配情况
本基金本报告期没有进行利润分配。
6.4.11 期末（2016年 6月 24日）本基金持有的流通受限证券
6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.11.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金期末未持有股票。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 33 页 共 79 页
6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016年 6月 24日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款。
6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016年 6月 24日止，本基金没有证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款。
6.4.12 金融工具风险及管理
6.4.12.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动性风险
市场风险
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风
险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以
实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定
了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由内部控制委员会、量化投资部和
相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
6.4.12.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国邮储银行。本基金均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行
的证券，不得超过该证券的 10%。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 34 页 共 79 页
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
6.4.12.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年6月24日
上年度末
2015年12月31日
A-1 - －
A-1以下 － －
未评级 - 40,052,000.00
合计 - 40,052,000.00
注：未评级债券为国债、政策金融债、央行票据、超短期融资券等债券。
根据中国人民银行 2006年 3月 29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民银行信用评级
管理指导意见》，以及 2006年 11月 21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等
文件的有关规定，短期债券信用评级等级划分为四等六级，符号表示为：A-1、A-2、A-3、B、C、
D。其中，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
级别设置 含义
A-1 还本付息能力最强，安全性最高。
A-2 还本付息能力较强，安全性较高。
A-3 还本付息能力一般，安全性易受不良环境变化的影响。
B 还本付息能力较低，有一定的违约风险。
C 还本付息能力很低，违约风险较高。
D 不能按期还本付息。
6.4.12.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年6月24日
上年度末
2015年12月31日
AAA 24,780,789.30 －
AAA以下 178,295,650.70 527,836,514.80
未评级 128,006,900.00 －
合计 331,083,340.00 527,836,514.80
注：根据中国人民银行 2006年 3月 29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民银行信用评级
管理指导意见》，以及 2006年 11月 21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等
文件的有关规定，中长期债券信用等级划分成三等九级，分别用 AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 35 页 共 79 页
CC和 C表示，其中，除 AAA级、CCC级(含)以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进
行微调，表示略高或略低于本等级。
级别设置 含义
AAA 偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
AA 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
A 偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。
BBB 偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。
BB 偿还债务的能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。
B 偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。
CCC 偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。
CC 在破产重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。
C 不能偿还债务。
6.4.12.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波
动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资
交易的不活跃品种来实现。本基金所持证券除在证券交易所上市，其余亦可于银行间同业市场交
易，因此除在附注 6.4.11中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基
金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金管理人量化投资部每日预测本基金的流动性需求，并同时通过专设的量化投资部设定
流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.12.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 36 页 共 79 页
6.4.12.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金管理人量化投资部对本基
金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.12.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年6月24日
6个月以内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 50,895,834.53 － － － － 50,895,834.53
结算备付金 15,687.14 － － － － 15,687.14
存出保证金 36,034.84 － － － － 36,034.84
交易性金融资产 30,220,400.00 14,335,200.40 100,385,271.17 186,142,468.43 － 331,083,340.00
应收证券清算款 － － － － － －
应收利息 － － － － 6,782,961.08 6,782,961.08
资产总计 81,167,956.51 14,335,200.40 100,385,271.17 186,142,468.43 6,782,961.08 388,813,857.59
负债
卖出回购金融资
产款
－ － － － － －
应付证券清算款 － － － － － －
应付赎回款 5,645,021.83 5,645,021.83
应付管理人报酬 － － － － 177,511.79 177,511.79
应付托管费 － － － － 50,717.65 50,717.65
应付销售服务费 － － － － 88,755.90 88,755.90
应付交易费用 － － － － 3,209.19 3,209.19
应交税费 － － － － 372,959.00 372,959.00
应付利息 － － － － － －
其他负债 － － － － 169,440.64 169,440.64
负债总计 － － － － 6,507,616.00 6,507,616.00
利率敏感度缺口 81,167,956.51 14,335,200.40 100,385,271.17 186,142,468.43 275,345.08 382,306,241.59
上年度末
2015年12月31日
6个月以内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 37 页 共 79 页
资产
银行存款 5,816,174.05 － － － － 5,816,174.05
结算备付金 3,001,380.31 － － － － 3,001,380.31
存出保证金 24,236.67 － － － － 24,236.67
交易性金融资产 9,653,250.00 40,168,000.00 273,007,697.80 245,059,567.00 － 567,888,514.80
资产支持证券投
资
－ － － － － －
买入返售金融资
产
－ － － － － －
应收证券清算款 － － － － － －
应收利息 － － － － 16,375,905.23 16,375,905.23
应收股利 － － － － － －
应收申购款 － － － － － －
其他资产 － － － － － －
资产总计 18,495,041.03 40,168,000.00 273,007,697.80 245,059,567.00 16,375,905.23 593,106,211.06
负债
短期借款 － － － － － －
卖出回购金融资
产款
214,599,560.00 － － － － 214,599,560.00
应付证券清算款 － － － － － －
应付赎回款 － － － － － －
应付管理人报酬 － － － － 227,367.67 227,367.67
应付托管费 － － － － 64,962.19 64,962.19
应付销售服务费 － － － － 113,683.83 113,683.83
应付交易费用 － － － － 6,498.81 6,498.81
应交税费 － － － － 372,959.00 372,959.00
应付利息 － － － － 117,372.90 117,372.90
其他负债 － － － － 401,347.26 401,347.26
负债总计 214,599,560.00 － － － 1,304,191.66 215,903,751.66
利率敏感度缺口 -196,104,518.97 40,168,000.00 273,007,697.80 245,059,567.00 15,071,713.57 377,202,459.40
6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 38 页 共 79 页
本期末
（2016年 6月 24日）
上年度末
（2015年 12月 31日）
市场利率下降 27个基点 1,497,693.15 3,582,911.95
市场利率上升 27个基点 -1,497,693.15 -3,582,911.95
6.4.12.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.12.4.3 其他价格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券
以及银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他市场价格风险由所持有的金融工具的公允价
值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠
地对风险进行跟踪和控制。
2016年 6月 24日，本基金投资组合中债券投资比例为基金资产净值的 86.60%，无股票投资
资产。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 24日
上年度末
2015年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 331,083,340.00 86.60 567,888,514.80 150.55
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 331,083,340.00 86.60 567,888,514.80 150.55
6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金主要投资债券等固定收益品种，因此未进行其他价格风险的敏感性分析。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 39 页 共 79 页
6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2015年 12月 31日的账面
价值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的
定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外
的有关资产或负债的输入值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
单位：人民币元
资产
本期末
2016年6月24日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
交易性金融资
产
债券投资 331,083,340.00 331,083,340.00
合计 331,083,340.00 331,083,340.00
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停
时的交易不活跃）、或属于限售期间等情况时，本基金将相应进行估值方法的变更。根据估值方法
的变更，本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度，
确定相关证券公允价值的层次。
2016 年，本基金上述持续和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生该变
更。
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016年 6月 24日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具
(2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值之间无重大差异。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后）
6.1 资产负债表
会计主体：长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2016年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 2016年 6月 30日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 5,250,812.70
结算备付金 15,687.14
存出保证金 36,034.84
交易性金融资产 6.4.7.2 331,418,550.50
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 331,418,550.50
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 40,000,540.00
应收证券清算款 -
应收利息 6.4.7.5 7,052,675.89
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.6 -
资产总计 383,774,301.07
负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 6月 30日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 221,397.81
应付托管费 63,256.53
应付销售服务费 110,698.90
应付交易费用 6.4.7.7 3,749.19
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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应交税费 372,959.00
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.8 175,443.92
负债合计 947,505.35
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 233,928,216.07
未分配利润 6.4.7.10 148,898,579.65
所有者权益合计 382,826,795.72
负债和所有者权益总计 383,774,301.07
注：1、报告截止日 2016年 6月 30日，基金份额净值 1.0014元，基金份额总额 382,306,241.59
份。
2、本财务报表的实际编制期间为 2016 年 6 月 25 日（基金转型起始日）至 2016 年 6 月 30
日。本基金自 2016年 6月 25日起转型，本报告期的财务报表和报表附注均无同期对比数据。
6.2 利润表
会计主体：长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016年 6月 25日至 2016年 6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）
至 2016年 6月 30日
一、收入 604,925.31
1.利息收入 269,714.81
其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,269.90
债券利息收入 254,067.51
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 12,377.40
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -
基金投资收益 -
债券投资收益 6.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 -
3.公允价值变动收益（损失以“-” 6.4.7.17 335,210.50
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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号填列）
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 -
减：二、费用 84,371.18
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 43,886.02
2．托管费 6.4.10.2.2 12,538.88
3．销售服务费 6.4.10.2.3 21,943.00
4．交易费用 6.4.7.19 -
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 6.4.7.20 6,003.28
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
520,554.13
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 520,554.13
注：本财务报表的实际编制期间为 2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016年 6月 30日。
本基金自 2016年 6月 25日起转型，本报告期的财务报表和报表附注均无同期对比数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2016年 6月 25日至 2016年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 233,928,216.07 148,378,025.52 382,306,241.59
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 520,554.13 520,554.13
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款（以“-”号
填列）
- - -
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
-
五、期末所有者权益（基金净值） 233,928,216.07 148,898,579.65 382,826,795.72
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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注：本财务报表的实际编制期间为 2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016年 6月 30日。
本基金自 2016年 6月 25日起转型，本报告期的财务报表和报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署：
______覃波______ ______覃波______ ____孙红辉____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
根据《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后 5年期届满（2016
年 6月 24日），无需召开基金份额持有人大会，长信利鑫分级债券型证券投资基金自动转换为上
市开放式基金（LOF），基金名称变更为“长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）”，相关转换事
宜已于 2016年 6月 25日办理完毕。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上【2016】472号审核同意，长信利鑫（LOF）
324,673,416.00份基金份额于 2016年 7月 22日在深交所挂牌上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长信利鑫分级债券型证券投资基
金基金合同》和《长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）招募说明书(更新)》的有关规定，本基金
投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中
国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于国内依
法发行上市的国债、金融债、公司债、企业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、
银行同业存款、回购、可转债、可分离债、资产证券化产品等固定收益类金融工具。本基金不直
接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持
有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非
固定收益类品种。本基金投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，
投资于非固定收益类资产的比例不高于基金资产的 20%，持有现金或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金资产净值的 5%。如出现法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金
管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合指数。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年 6月 30日的财务
状况、自 2016年 6月 25日(（基金转型起始日）)至 2016年 6月 30日止期间的经营成果和基金
净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币，本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本基金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
—所转移金融资产的账面价值
—因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调
整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
—本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
—本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息
债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面
利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金转换为上市开放式基金（LOF）后的收益分配原则
（1）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次，每次收益
分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 10%；
（3）本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资。
场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资
者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不
选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收
益分配方式是现金分红；
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红
方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相
关规定；
（4）分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红，分红权益登记日申请赎回的基金
份额享受当次分红；
（5）基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不得超
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过 15个工作日；
（6）基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
（7）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数
收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》（以下简称“《证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价的通知》”），若在证券交易所挂牌的同一股票
的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的
初始投资成本，按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之
间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处
理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市
场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构
提供的价格数据进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本期间未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本期间未发生重大会计估计变更。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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6.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 主要税项说明
根据财税字[1998]55 号文、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号文《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》、
财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税
务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税，对个人投资者从上市
公司取得的股票的股息、红利收入暂减按 50%计算个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业
所得税。
6.4.6.2 应缴税费
单位：人民币元
债券利息收入所得税
本期末
2016年6月30日
372,959.00
注：该项税费为代扣代缴的债券利息所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
活期存款 5,250,812.70
定期存款 -
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其中：存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计： 5,250,812.70
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
成本 公允价值 估值增值
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 55,951,576.16 57,118,922.80 1,167,346.64
银行间市场 264,668,973.92 274,299,627.70 9,630,653.78
合计 320,620,550.08 331,418,550.50 10,798,000.42
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 320,620,550.08 331,418,550.50 10,798,000.42
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 40,000,540.00 -
合计 40,000,540.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
应收活期存款利息 6,734.98
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
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应收结算备付金利息 7.10
应收债券利息 7,033,540.21
应收买入返售证券利息 12,377.40
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 16.20
合计 7,052,675.89
注：其他为结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 3,749.19
合计 3,749.19
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
其它应付款 2,347.26
预提信息披露费-上证报 49,726.04
预提信息披露费-中证报 39,781.56
预提信息披露费-证券日报 44,753.80
预提账户维护费_中债 4,500.00
预提审计费 29,835.26
预提账户维护费_上清所 4,500.00
合计 175,443.92
注：其他为证管费费用。
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016
年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
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基金转型日 382,306,241.59 233,928,216.07
- 基金份额折算调整 - -
- 未领取红利份额折算调整（若有） - -
- 集中申购募集资金本金及利息 - -
- 基金拆分和集中申购完成后 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 382,306,241.59 233,928,216.07
6.4.7.10 未分配利润
金额单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金转型起始日 139,269,492.64 9,108,532.88 148,378,025.52
本期利润 185,343.63 335,210.50 520,554.13
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 139,454,836.27 9,443,743.38 148,898,579.65
6.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016年
6月 30日
活期存款利息收入 3,255.92
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 4.26
其他 9.72
合计 3,269.90
注：其他为结算保证金利息收入9.72元。
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期未持有股票。
6.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
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6.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期未持有贵金属。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期未持有衍生工具。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期未持有股票，无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016
年 6月 30日
1.交易性金融资产 335,210.50
——股票投资 -
——债券投资 335,210.50
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 335,210.50
6.4.7.18 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
本基金本报告期无交易费用。
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016
年 6月 30日
审计费用 983.58
信息披露费 4,426.20
交易费用_回购 －
权证 －
账户维护费_中债 296.75
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上市费 －
账户维护费_上清所 296.75
律师费 －
其他费用 －
合计 6,003.28
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司 基金管理人
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人
6.4.10 本报告期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行的权证交易。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016
年 6月 30日
当期应支付的管理费 43,886.02
其中：支付销售机构的客户维护费 1,180.78
注：1、本基金于2016年6月25日起转型，无上年度可比期间数据。
2、支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年 6月 25日（基金转型起始日）至 2016
年 6月 30日
当期应支付的托管费 12,538.88
注：1、本基金于2016年6月25日起转型，无上年度可比期间数据。
2、支付基金托管人中国邮储银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率确认，
逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2016年6月25日（基金转型起始日）至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国邮政储蓄银行股份有限公司 581.16
长信基金管理有限责任公司 980.37
长江证券股份有限公司 1.57
合计 1,563.10
注：1、本基金于2016年6月25日起转型，无上年度可比期间数据。
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2、销售机构的销售服务费用按前一日的基金资产净值的0.35%年费率逐日计提，按月支付。
计算公式为：日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.35%/当年天数
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年6月25日（基金转型起始日）至2016年6月30日
期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄银行股份有限公司 5,250,812.70 3,255.92
注：1、本基金于2016年6月25日起转型，无上年度可比期间数据。
2、本基金通过“中国邮政储蓄银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结
算有限责任公司的结算备付金，于2016年6月30日的相关余额为人民币15,687.14元。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期未在承销期内购入由关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均按照正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
6.4.11 利润分配情况
本基金在本期间未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2016年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
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6.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年6月30日止，本基金没有证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：
信用风险
流动性风险
市场风险
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风
险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以
实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定
了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由内部控制委员会、量化投资部和
相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国邮政储蓄银行股份有限公司,与该银行存款相
关的信用风险不重大。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的
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基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估并对证券交割方式进行限制，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年6月30日
AAA 24,834,764.70
AAA以下 196,595,785.80
未评级 109,988,000.00
合计 331,418,550.50
注：根据中国人民银行2006年3月29日发布的“银发[2006]95号”文《中国人民银行信用评级管理
指导意见》，以及2006年11月21日发布的《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件的
有关规定，中长期债券信用等级划分成三等九级，分别用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC和C
表示，其中，除AAA级、CCC级(含)以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，
表示略高或略低于本等级。
级别设置 含义
AAA 偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
AA 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。
A 偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。
BBB 偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。
BB 偿还债务的能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。
B 偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。
CCC 偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。
CC 在破产重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。
C 不能偿还债务。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波
动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资
交易的不活跃品种来实现。本基金所持证券除在证券交易所上市，其余亦可于银行间同业市场交
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易，因此除在附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均
能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基
金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金管理人量化投资部每日预测本基金的流动性需求，并同时通过专设的量化投资部设定
流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金管理人量化投资部对本基
金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年 6月 30
日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,250,812.70 - - - - 5,250,812.70
结算备付金 15,687.14 - - - - 15,687.14
存出保证金 36,034.84 - - - - 36,034.84
交易性金融资
产
50,000,000.00 64,388,571.00 162,295,931.20 54,734,048.30 - 331,418,550.50
买入返售金融
资产
40,000,540.00 - - - - 40,000,540.00
应收利息 - - - - 7,052,675.89 7,052,675.89
其他资产 - - - - - -
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 60 页 共 79 页
资产总计 95,303,074.68 64,388,571.00 162,295,931.20 54,734,048.30 7,052,675.89 383,774,301.07
负债
应付管理人报
酬
- - - - 221,397.81 221,397.81
应付托管费 - - - - 63,256.53 63,256.53
应付销售服务
费
- - - - 110,698.90 110,698.90
应付交易费用 - - - - 3,749.19 3,749.19
应交税费 - - - - 372,959.00 372,959.00
其他负债 - - - - 175,443.92 175,443.92
负债总计 - - - - 947,505.35 947,505.35
利率敏感度缺
口
95,303,074.68 64,388,571.00 162,295,931.20 54,734,048.30 6,105,170.54 382,826,795.72
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（2016年 6月 30日）
市场利率下降 27个基点 1,499,700.14
市场利率上升 27个基点 -1,499,700.14
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券
以及银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他市场价格风险由所持有的金融工具的公允价
值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠
地对风险进行跟踪和控制。
2016年6月30日，本基金投资组合中债券投资比例为基金资产净值的86.57%，无股票投资资产。
本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 61 页 共 79 页
项目
本期末
2016年 6月 30日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 - -
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 331,418,550.50 86.57
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 331,418,550.50 86.57
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金主要投资债券等固定收益品种，因此未进行其他价格风险的敏感性分析。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于2015年12月31日的账面价
值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定
义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外
的有关资产或负债的输入值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
单位：人民币元
资产
本期末
2016年6月30日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
交易性金融资产
债券投资 331,418,550.50 331,418,550.50
合计 331,418,550.50 331,418,550.50
注：由于会计估计变更，本基金投资的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌
转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外）的估值方法进行调整，采用第三方估值机
构提供的价格进行估值。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 62 页 共 79 页
时的交易不活跃）、或属于限售期间等情况时，本基金将相应进行估值方法的变更。根据估值方
法的变更，本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度，
确定相关证券公允价值的层次。
2016年，本基金上述持续和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生该变更。
非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年6月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具
(2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值之间无重大差异。
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§7 投资组合报告（转型前）
报告周期：2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 331,083,340.00 85.15
其中：债券 331,083,340.00 85.15
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 50,911,521.67 13.09
8 其他各项资产 6,818,995.92 1.75
9 合计 388,813,857.59 100.00
注：本基金本报告期未通过沪港通交易机制投资港股。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 64 页 共 79 页
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期末未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期末未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 109,963,000.00 28.76
其中：政策性金融债 109,963,000.00 28.76
4 企业债券 215,587,943.50 56.39
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 5,532,396.50 1.45
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 331,083,340.00 86.60
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（%）
1 160211 16国开 11 600,000 59,958,000.00 15.68
2 150215 15国开 15 500,000 50,005,000.00 13.08
3 1480218 14永安国投债 179,690 19,248,392.80 5.03
4 1480026 14伊宁债 100,000 11,213,000.00 2.93
5 1480196 14临沂经开债 100,000 10,942,000.00 2.86
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期未投资股票，不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的
备选股票库的情形。
7.12.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 36,034.84
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 6,782,961.08
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,818,995.92
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7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例（%）
1 110031 航信转债 4,389,798.00 1.15
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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§7 投资组合报告（转型后）
报告周期：2016年 6月 25日至 2016年 6月 30日
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 331,418,550.50 86.36
其中：债券 331,418,550.50 86.36
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 40,000,540.00 10.42
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 5,266,499.84 1.37
8 其他各项资产 7,088,710.73 1.85
9 合计 383,774,301.07 100.00
注：本基金本报告期未通过沪港通交易机制投资港股。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
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7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期末未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期末未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 109,988,000.00 28.73
其中：政策性金融债 109,988,000.00 28.73
4 企业债券 215,881,913.50 56.39
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 5,548,637.00 1.45
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 331,418,550.50 86.57
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（%）
1 160211 16国开 11 600,000 59,988,000.00 15.67
2 150215 15国开 15 500,000 50,000,000.00 13.06
3 1480218 14永安国投债 179,690 19,286,127.70 5.04
4 1480026 14伊宁债 100,000 11,227,000.00 2.93
5 1480196 14临沂经开债 100,000 10,961,000.00 2.86
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期未投资股票，不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的
备选股票库的情形。
7.12.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 36,034.84
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 7,052,675.89
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
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9 合计 7,088,710.73
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例（%）
1 110031 航信转债 4,400,571.00 1.15
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
长信利
鑫（LOF）
1,871 204,332.57 326,387,210.47 85.37% 55,919,031.12 14.63%
8.2 期末上市基金前十名持有人
截至报告期末2016年6月30日，长信利鑫（LOF）未上市，其于2016年7月22日上市。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
10,008.97 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负
责人持有本开放式基金
0—10
本基金基金经理持有本开放式基金 0—10
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动（转型前）
单位：份
基金合同生效日(2011年 6月 24日)基金份额总
额
长信利鑫分级债 A 长信利鑫分级债 B
424,384,931.89 212,098,093.19
报告期期初基金份额总额 27,141,747.43 212,098,093.19
报告期期间基金总申购份额 － －
减：报告期期间基金总赎回份额 5,645,021.83 －
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以
“—”填列）
-21,496,725.60 -212,098,093.19
报告期期末基金份额总额 0 0
注：报告周期为 2016年 1月 1日至 2016年 6月 24日。本基金转换基准日为 2016年 6月 24日，
该日日终，长信利鑫分级债A、长信利鑫分级债B份额共转换为长信利鑫（LOF)份额382,306,241.59
份。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 73 页 共 79 页
§9开放式基金份额变动（转型后）
单位：份
基金转型起始日（2016年 6月 25日）基金份额总额 382,306,241.59
基金转型起始日至报告期期末基金总申购份额 -
减：基金转型起始日至报告期期末基金总赎回份额 -
基金转型起始日至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以“—”填列） -
报告期期末基金份额总额 382,306,241.59
注：报告周期为 2016年 6月 25日至 2016年 6月 30日。自基金转型起始日至报告期末，本基金
未开放申购、赎回。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 报告期内本基金管理人的重大人事变动
本报告期内，原董事长叶烨先生离职，总经理覃波先生自 2016年 6月 3日起代为履行董事长
（法定代表人）职责。
报告截止日至报告批准送出日期间，自 2016年 7月 30日起，宋小龙先生不再担任本基金管
理人副总经理。
上述重大人事变动情况，本基金管理人均已在指定信息披露媒体发布相应的《基金行业高级
管理人员变更公告》。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金托管人中国邮政储蓄股份有限公司的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金未更换会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前)
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该
券商的佣
金
备
注
成
交
金
额
占股
票
成交
总额
比例
成交金额
占债券
成交总
额比例
成交金额
占债券
回购
成交总
额比例
佣
金
占
当
期
佣
金
总
量
的
比
例
长江
证券
1 － － 227,128,578.14 95.79% 589,200,000.00 99.66% － －
广发
证券
1 － － 9,974,442.17 4.21% 2,000,000.00 0.34% － －
注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金租用证券公司交易单元没有变更。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字【1998】29号）
和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字【2007】48号）的有关
规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
1）券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
2）券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
3）券商每日信息评价（及时性和有效性）；
4）券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高
低进行选择基金专用交易单元。
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 76 页 共 79 页
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型后)
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易
应支付该券
商的佣金
备
注
成
交
金
额
占股票
成交总
额比例
成交金额
占债券
成交总额比
例
成交金额
占债券
回购
成交总
额比例
佣
金
占当
期佣
金
总量
的比
例
长江
证券
1 － － － － － － － －
广发
证券
1 － － － － － － － －
注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金租用证券公司交易单元没有变更。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字【1998】29号）
和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字【2007】48号）的有关
规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
（1）选择标准：
1）券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
2）券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
3）券商每日信息评价（及时性和有效性）；
4）券商协作表现评价。
（2）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高
低进行选择基金专用交易单元。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
长信利鑫分级债券型证券投资基金 2015
年第 4季度报告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 1月 20日
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 77 页 共 79 页
2
长信利鑫分级债券型证券投资基金更新
的招募说明书（2016 年第【1】号）及摘
要
上证报、中证报、证
券日报
2016年 2月 5日
3
长信基金管理有限责任公司关于增加海
银基金销售有限公司为旗下部分开放式
基金代销机构并开通转换、定期定额投资
业务及参加申购（含定投申购）费率优惠
活动的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2016年 3月 1日
4
长信利鑫分级债券型证券投资基金 2015
年年度报告及摘要
上证报、中证报、证
券日报
2016年 3月 26日
5
长信基金管理有限责任公司关于调整网
上直销平台招商银行借记卡费率优惠方
案的公告
上证报、中证报、证
券时报
2016年 4月 7日
6
长信利鑫分级债券型证券投资基金 2016
年第 1季度报告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 4月 21日
7
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金分级运作期
届满与基金份额转换的提示性公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 5月 11日
8
长信基金管理有限责任公司关于增加上
海凯石财富基金销售有限公司为旗下部
分开放式基金代销机构并开通转换、定期
定额投资业务及参加申购（含定投申购）
费率优惠活动的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2016年 5月 11日
9
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金分级运作期
届满与基金份额转换的第一次提示性公
告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 5月 25日
10
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金分级运作期
届满与基金份额转换的第二次提示性公
告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 8日
11
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金 5年期届满转
型后基金名称变更及转换基准日等事项
的公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 21日
12
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金分级运作期
届满日之利鑫 A、利鑫 B份额转换方案的
公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 21日
13
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 A、利
鑫 B暂停办理系统内及跨系统转托管业务
公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 21日
14 长信基金管理有限责任公司关于长信利 上证报、中证报、证 2016年 6月 21日
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 78 页 共 79 页
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 A份额
开放赎回期间利鑫 B份额（150042）的风
险提示公告
券日报
15
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 A份额
开放赎回业务的公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 21日
16
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 A份额
折算方案的公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 21日
17
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 B
（150042）终止上市的公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 21日
18
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 B
（150042）终止上市的提示性公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 23日
19
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金之利鑫 A份额
折算和赎回结果的公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 27日
20
长信基金管理有限责任公司关于长信利
鑫分级债券型证券投资基金分级运作期
届满基金份额转换结果的公告
上证报、中证报、证
券日报
2016年 6月 28日
21
长信基金管理有限责任公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行股份有限公
司网上银行、手机银行基金申购费率优惠
活动的公告
上证报、中证报、证
券时报
2016年 6月 28日
长信利鑫（LOF）2016年半年度报告
第 79 页 共 79 页
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》；
3、《长信利鑫分级债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《长信利鑫分级债券型证券投资基金托管协议》；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
11.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
11.3 查阅方式
长信基金管理有限责任公司网站：http://www.cxfund.com.cn。
长信基金管理有限责任公司
2016年 8月 26日
长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）（原长信利鑫分级债券型证券投资基金转型）2016年半年度报告摘要.pdf