红塔红土30天持有期债券型证券投资基金

托管协议

基金管理人：红塔红土基金管理有限公司

基金托管人：宁波银行股份有限公司

目录

一、基金托管协议当事人----------------------------------------------2

二、基金托管协议的依据、目的和原则----------------------------------3

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查--------------------------4

四、基金管理人对基金托管人的业务核查-------------------------------10

五、基金财产的保管-------------------------------------------------11

六、指令的发送、确认及执行-----------------------------------------15

七、交易及清算交收安排---------------------------------------------20

八、基金资产净值计算和会计核算-------------------------------------25

九、基金收益分配---------------------------------------------------32

十、基金信息披露---------------------------------------------------34

十一、基金费用-----------------------------------------------------37

十二、基金份额持有人名册的保管-------------------------------------40

十三、基金有关文件档案的保存---------------------------------------41

十四、基金管理人和基金托管人的更换---------------------------------42

十五、禁止行为-----------------------------------------------------45

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算-------------------------47

十七、违约责任-----------------------------------------------------49

十八、争议解决方式-------------------------------------------------50

十九、托管协议的效力-----------------------------------------------51

二十、其他事项-----------------------------------------------------52

二十一、托管协议的签订---------------------------------------------53

鉴于红塔红土基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续

的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,

拟募集注册红塔红土30天持有期债券型证券投资基金；

鉴于宁波银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银

行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于红塔红土基金管理有限公司拟担任红塔红土30天持有期债券型证券投

资基金的基金管理人，宁波银行股份有限公司拟担任红塔红土30天持有期债券

型证券投资基金的基金托管人；

为明确红塔红土30天持有期债券型证券投资基金（以下简称“本基金”或

“基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协

议；

除非另有约定，《红塔红土30天持有期债券型证券投资基金基金合同》中

定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为

准，并依其条款解释。

一、基金托管协议当事人

（一）基金管理人

名称：红塔红土基金管理有限公司

住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商

务秘书有限公司)

办公地址：深圳市前海深港合作区南山街道前湾一路399号前海嘉里商务

中心四期1栋2301

法定代表人：江涛

设立日期：2012年6月12日

批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，证监许可

［2012］643号

组织形式：有限责任公司

注册资本：4.96亿元人民币

存续期限：持续经营

（二）基金托管人

名称：宁波银行股份有限公司

住所：中国浙江宁波市鄞州区宁东路345号

办公地址：中国浙江宁波市鄞州区宁东路345号

法定代表人：陆华裕

设立日期：1997年4月10日

批准设立机关和批准设立文号：中国银监会，银监复[2007]64号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币陆拾陆亿零叁佰伍拾玖万零柒佰玖拾贰元整

存续期限：持续经营

基金托管资格批文及文号：证监许可[2012]1432号

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公

开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开

募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披

露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投

资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格

式〉》、《红塔红土30天持有期债券型证券投资基金基金合同》（以下简称

“基金合同”或“《基金合同》”）及其他有关规定。

（二）订立托管协议的目的

本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投

资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务

及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持

有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。

（四）解释

除非本协议另有约定，本协议的所有术语与《基金合同》的“释义”部分

的相应术语具有相同含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解

释。

若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见《基金合同》

和《招募说明书》的规定。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金的投资范围进行监督。

本基金的投资范围：

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市

的债券（含国债、央行票据、金融债、地方政府债券、政府支持机构债券、政

府支持债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、

次级债券、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行

存款（包括定期存款、协议存款、通知存款及其他银行存款）、同业存单、货

币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符

合中国证监会相关规定）。

本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债

部分除外）、可交换债券。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在与基金

托管人书面协商一致且履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的

80%；每个交易日日终，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券的

投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金

及应收申购款等；其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执

行。

如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在与

基金托管人书面协商一致且履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比

例。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金投资、融资比例进行监督。

根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：

1、本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；

2、每个交易日日终，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券

的投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证

金及应收申购款等；

3、本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%；

4、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券

的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条

款规定的比例限制；

5、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

6、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的

20%；

7、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过

该资产支持证券规模的10%；

8、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

9、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；

10、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

11、基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

12、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除第2、9、10条情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基

金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比

例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情

形除外。法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人

在与基金托管人书面协商一致且履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限

制或以变更后的规定为准。

基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基

金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计

师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。

侧袋机制实施期间，基金合同约定的投资组合比例、投资策略、组合限

制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置

变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述

基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

法律、行政法规或监管机构取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基

金，则基金管理人在与基金托管人书面协商一致且履行适当程序后，本基金投

资不再受相关限制或按变更后的规定执行。

（四）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股

东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内

承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资

策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批

机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托

管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会

审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年

对关联交易事项进行审查。

根据法律法规有关基金从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应

事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利

害关系的公司名单，加盖预留印鉴并书面或邮件提交，并确保所提供的关联交

易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责任保管真

实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管

理人及基金托管人应及时发送另一方，另一方于2个工作日内进行回函确认已

知名单的变更。一方收到另一方书面或邮件确认后，新的关联交易名单开始生

效。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管

理人参与银行间债券市场进行监督。

基金管理人参与银行间市场交易，应按照审慎的风险控制原则评估交易对

手资信风险，并自主选择交易对手。

基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以DVP(券款兑付)

的交易结算方式进行交易。

（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金管理人选择存款银行进行监督。

基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查相关协

议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金

法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支

付结算等的各项规定。

基金投资银行存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约

定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托管人

应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。

（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基

金资产净值计算、各类基金份额净值计算、基金份额申购、赎回价格计算、应

收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金

宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在

宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担相应责任，并将在发现后立即报告

中国证监会。

（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作

中违反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以书面形式通知

基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核

查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托

管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠

正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权

随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通

知的违规事项未能在上述规定期限内纠正的，基金托管人有权报告中国证监

会。

基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，

或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人及时改

正。如基金管理人拒绝改正的，基金托管人有权报告中国证监会。

基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政

法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理

人，并及时向中国证监会报告。

（九）对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事

项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违法、违规行为，应及时报告中

国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基

金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖

延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍

不改正的，基金托管人应报告中国证监会。基金管理人应对基金投资的合规性

负责（包括但不限于遵守关联关系禁止等外部法律法规的要求）。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包

括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账

户及投资所需的其他账户，及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值、

各类基金份额净值，根据基金管理人指令办理清算交收且如遇到问题应及时反

馈，相关信息披露和监督基金投资运作，对非公开信息保密等行为。

基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金

托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供

基金管理人核查基金财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并

改正。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行

分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信

息等违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以书

面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及

时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因，并保证在规定期

限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查,

督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但

不限于：提交相关资料以供基金管理人核查基金财产的完整性和真实性，在规

定时间内答复基金管理人并改正等。基金管理人有权要求基金托管人赔偿基金

因此所遭受的损失。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监

会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告

中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监

督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管

理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的债

权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债

权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责

任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。

2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自

行运用、处分、分配基金的任何财产。如果基金财产在基金托管人保管期间损

坏、灭失的，应由该基金托管人承担赔偿责任。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的

其他账户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独

立。

5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照法律法规的规定、基金合同和

本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。

6、对于因为基金投资产生的应收资产和基金认购、申购过程中产生的应收

资产，如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账

日期信息的，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管

人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知并配合基金

管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向

有关当事人追偿基金的损失，基金托管人予以必要的协助配合，但对此不承担

责任。

7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管

基金财产。

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开设的基金募集专户，在基

金募集行为结束前，任何人不得动用。有效认购款项在基金募集期内产生的利

息将折合成相应类别的基金份额，归基金份额持有人所有。基金募集期产生的

利息以登记机构的记录为准。

2、基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集

金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基

金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的基金银

行账户，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件，基金管理人在规定时

间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出

具验资报告，验资报告中需对基金募集的资金进行确认。出具的验资报告由参

加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同备案的条件，由基金管理人按

规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金银行账户的开立和管理

1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

2、基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的银行账户，并

根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴为基金

托管人的托管业务专用章和监管名章各一枚，由基金托管人保管和使用。开立

的托管账户，应遵循宁波银行股份有限公司《单位银行结算账户管理协议》的

规定。托管账户内的银行存款利率每半年或遇到重大市场调整时，如有需要，

基金管理人和基金托管人两方可对账户利率进行重新议价。本基金的一切货币

收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，

均需通过本基金的银行账户进行。

3、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用

基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金银行账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。

（四）基金证券交收账户和结算备付金账户的开立和管理

1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司

为基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户，账户名称以实际开立为准。

2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦

不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算

备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一

级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金的收取按照中国证

券登记结算有限责任公司的规定执行。

4、基金证券账户的开立由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金

管理人负责。

5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议生效日之后允许基金从事其

他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使

用并管理；若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、

使用的规定。

（五）债券托管账户的开设和管理

基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限

责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，在中央国债登记结算

有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并

代表基金进行银行间市场债券的结算。

（六）其他账户的开立和管理

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规

定，在基金管理人和基金托管人商议后由基金托管人负责开立。新账户按有关

规则使用并管理。

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办

理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款证实书等有价凭证由基金托

管人负责妥善保管，存款机构开立的银行账户其预留印鉴至少有一枚基金托管

人监管印章，保管凭证由基金托管人持有，其中实物证券由基金托管人存放于

托管银行的保管库，应与非本基金的其他实物证券分开保管；基金管理人应与

存款机构签订定期存款协议，该协议作为划款指令附件，该协议中必须有如下

明确条款：“存款证实书、存单不得以任何方式被质押或以任何方式被抵押，

并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管账

户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户”。如定期存款协

议中未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得

存款证实书后，由基金托管人保管证实书正本。基金管理人应该在合理的时间

内进行银行存款的投资和支取事宜。实物证券的购买和转让，由基金托管人根

据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券等有价

凭证在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承

担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券及其他基金财产不

承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金

管理人、基金托管人保管，相关业务程序另有限制除外。除协议另有规定外，

基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份

以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金

管理人应在重大合同签署后及时以加密方式或双方同意的其他方式将重大合同

传真给基金托管人，并在10个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的

保管期限不得低于法律法规规定的最低期限。对于无法取得二份以上的正本

的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方

协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付

指令，基金托管人执行基金管理人的投资指令、办理基金名下的资金往来等有

关事项。

基金管理人发送的指令包括电子指令和邮件指令。

电子指令指采用深证通金融数据交换平台发送的电子指令、通过易托管系

统发送的电子指令。电子指令一经发出即被视为合法有效指令，纸质指令作为

应急方式备用（包括邮件指令方式）。基金管理人通过深证通金融数据交换平

台和易托管系统发送的电子指令，基金托管人对于执行该电子指令除自身原因

造成的相应损失外，基金托管人不承担责任。

（一）基金管理人对纸质指令发送人员的书面授权

1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。

2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名

单、预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。

3、授权通知应加盖基金管理人公章，并以原件的形式寄送基金托管人。基

金托管人在收到授权文件原件后，授权文件即生效。如果授权文件中载明具体

生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件的时点，如早于，

则以基金托管人收到授权文件的时点为授权文件的生效时间。

若基金管理人同时向基金托管人出具了资产管理业务统一交易清算授权书

和单个基金清算授权书的，授权书以以下第（1）种方式为准：（1）统一授权

书；（2）单个基金授权书。

4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授

权人及相关操作人员以外的任何人泄露。

（二）指令的内容

1、指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款

指令以及其他资金划拨指令等。

2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时

间、金额、账户信息（含收款行大额支付行号）等，纸质指令还需加盖预留印

鉴并由被授权人签字。

3、相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金

托管人发出的指令。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

1、指令的发送

基金管理人发送指令应采用电子指令、邮件方式或其他基金管理人和基金

托管人双方书面共同确认的方式，基金管理人的邮件地址为：

fanwang@htamc.com.cn或HTHTdata@htamc.com.cn。基金管理人未按照本协议

约定的邮箱地址或双方认可的其他形式发送划款指令的，基金托管人有权拒绝

划款。

基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交

易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人

依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经

撤销或更改对交易指令发送人员的授权，且上述授权的撤销或更改基金管理人

已在指令执行前按照本协议约定通知基金托管人并经基金托管人根据本协议的

约定方式或双方认可的方式确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送

的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基

金托管人确认的情况除外。

指令发出后，基金管理人应及时以电话或其他双方认可的方式向基金托管

人确认。基金托管人在复核后应在规定期限内执行，不得延误。基金托管人仅

对基金管理人提交的指令按照本协议的约定进行表面一致性审查，基金托管人

不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、

完整性和有效性，基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整和有效。

如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基

金托管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托管人不承担相应责任。

对于银行间同业市场债券交易，如果银行间簿记系统已经生成的交易需要

取消或终止，基金管理人应书面通知基金托管人。

基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认，如需

在划款当日下达投资划款指令，在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令

所必需的时间，一般为两个工作小时（工作时间为8:30-11:30，13:30-

17:00），基金管理人应于划款当日15:00前向基金托管人发送划款指令（对于

在上交所固定收益平台和在深交所综合协议交易平台交易的、实行“实时逐笔

全额结算”和“T+0逐笔全额非担保交收”的业务，基金管理人应在交易日

14：00前将划款指令发送至基金托管人），对于基金管理人在指令发送截止时

点之后发送的指令，基金托管人尽力执行，但不能保证划账成功，如有特殊情

况，双方协商解决。因指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金

未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。

本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费

用，由基金托管人直接从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令。

基金托管人在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行，如

有特殊支付顺序，基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。

2、指令的确认

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名

单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金

托管人应指定专人立即对有关内容及印鉴和签名进行表面一致性审查，如有疑

问必须及时通知基金管理人。

3、指令的时间和执行

基金托管人对指令验证后，应及时办理。

基金管理人应确保基金托管人在执行指令时基金资金账户有足够的资金余

额，在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、

基金合同和本协议的指令不得拖延或延迟执行。如基金资金头寸不足，基金托

管人立即通知基金管理人，基金管理人应补足资金并通知基金托管人继续执行

该指令，如基金管理人补足资金后预留的指令执行时间不足，或者基金管理人

补足资金后未通知基金托管人继续执行指令，基金托管人不保证当日执行完毕

并不承担责任；如基金管理人未补足资金，基金托管人可不予执行该指令，基

金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。特别地，对于已达成的非

RTGS T+0场内交易，账户余额充足时，基金托管人可根据中国证券登记结算有

限责任公司的数据直接处理，无需基金管理人出具划款指令，若账户余额不

足，则基金管理人需在当日15：00之前补足资金，否则造成基金托管人或基金

托管人托管的其他资产直接损失的，由基金管理人承担赔偿责任。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指

令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不全，未按照本协议约定的邮

箱地址或双方认可的其他形式发送划款指令等。

基金托管人发现指令错误，有权拒绝执行，并及时提示基金管理人改正后

再予以执行。如需撤销纸质指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用

章。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规

定，或者违反基金合同约定的，应当暂缓、拒绝执行，立即通知基金管理人。

若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行

政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理

人。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于未能执行或错误执行基金管理人指令致使本基金的利益受

到损害，应在发现后，及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人、基金、基

金管理人造成损失的，基金托管人应依法承担相应的责任。

（七）更换被授权人员的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前

一个工作日以原件形式送达基金托管人，变更授权通知的文件应由基金管理人

加盖公章，基金托管人收到后，授权文件即生效。如果授权变更文件中载明具

体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权变更文件的时点，如

早于，则以基金托管人收到授权变更文件的时点为授权变更文件的生效时间。

被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理

人不得否认其效力。

基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应至少提前一个工作日及时

通知基金管理人。

（八）其他事项

1、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人

是否与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理

人。

如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且已通知基金

托管人并经基金托管人电话确认，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送

人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担相应责任。

2、基金托管人在履行监督责任后，对执行基金管理人的合法指令对基金财

产造成的损失不承担赔偿责任。

3、基金托管人收到的指令扫描件等非原件形式与原件不一致的，以基金托

管人收到的指令扫描件等非原件形式为准。

七、交易及清算交收安排

（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构

基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理

人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，租用其交易单元作为基金的

专用交易单元。基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理

人应提前通知基金托管人。基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和

年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证

券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将上述情况及基金交易

单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。

基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期

货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规

定的，可参照有关证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。

因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相

关交易规则为准。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

1、清算与交割

根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》和《中国证

券登记结算有限责任公司证券结算保证金管理办法》，在每月前3个工作日

内，中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国证券登记结算公司”）

对结算参与人的结算保证金限额进行重新核算、调整，在每月前6个工作日内

对结算参与人的最低结算备付金限额进行重新核算、调整。基金托管人在中国

证券登记结算公司调整最低结算备付金和结算保证金当日，在资金调节表中反

映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金和结算保

证金，并根据中国证券登记结算公司确定的实际最低备付金和结算保证金数据

为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根

据中国证券登记结算公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据基金

管理人的交易划款指令具体办理。

如果因为基金托管人故意或重大过失在清算上造成基金资产的损失，应由

基金托管人负责赔偿基金的损失；如果由于基金管理人故意或重大过失违反法

律法规、交易规则的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风

险，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此

给基金造成的损失由基金管理人承担。

基金管理人应采取合理措施，确保在T＋1日上午10:00前有足够的资金头

寸，用于当日中国证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。

基金场外交易用于交收的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理

人发送的划款指令。

对于场内交易的资金清算交收，若基金管理人未能按时补足结算资金的，

基金托管人应按照中国证券登记结算公司的有关规定办理。因基金管理人未能

按时补足结算资金影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算

公司之间的一级清算，由此给基金资产、基金托管人及基金托管人托管的其他

资产造成的直接损失由基金管理人承担。

在资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人在正常业务受理渠道

和指令规定的合理时间内发送的符合法律法规、本协议的指令不得拖延或拒绝

执行。如由于基金托管人的原因导致基金财产无法按时支付证券清算款，由此

造成的损失由基金托管人承担，但银行托管账户余额不足或基金托管人如遇到

不可抗力的情况除外。

2、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

（1）资金账目的核对

资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实，账实相符。

（2）证券账目的核对

基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账

目相符。基金管理人、基金托管人应按时核对交易所证券账户中的种类和数

量，确保每日交易结束后证券账户中证券的种类和数量与基金会计账簿中的记

载一致。

对于资金账目及证券账目，若基金管理人与基金托管人核对不一致，双方

应积极查找原因并纠正。

（3）交易记录的核对

对交易记录，由相关各方每日对账一次。每日对外披露各类基金份额的基

金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记

录完全一致。

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人指定的登记机构负责。

2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送

给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真

实性负责。基金托管人应及时查收申购资金及转入资金的到账情况并根据基金

管理人指令及时划付赎回及转出款项。

3、基金管理人应保证其委托的登记机构必须于每个工作日15:00前向基金

托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。

4、登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包括电子

数据和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，

双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按

有关规定保存。

5、如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，上述事宜由基金管

理人负责并保证上述事宜按时进行。

6、关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的

专用账户，该账户由登记机构管理。

7、对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事

人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基

金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，

基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。

8、赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管

人应按时拨付；如果基金托管人未能按时拨付相关款项的，责任由基金托管人

承担。因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系

基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义

务。

9、资金指令

除申购款项到达基金银行账户需双方按约定方式对账外，资金划出、赎回

和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等除与投资指令相同外，

其他部分另行规定。

（四）申赎净额结算

基金托管账户与“注册登记清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净

额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转

入款）与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）

的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托

管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日15:00前从

“注册登记清算账户”划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金

管理人应在交收日12:00前将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金

管理人的划款指令将托管账户净应付额在当日16:00前划往“注册登记清算账

户”。

如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行

划付。对于因基金托管人的原因未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基

金托管人划付，由此产生的责任应由基金托管人承担。

在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情

形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

（五）基金转换

1、在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人

应函告基金托管人并就相关的资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当

事人承担的权责事宜进行商谈。

2、基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理。

3、本基金开展基金转换业务应依照有关规定在规定媒介上公告。

（六）基金现金分红

1、基金管理人确定分红方案应通知基金托管人，双方核定后在规定媒介上

公告。

2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理

人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用

账户。

3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。

（七）基金投资期货

本基金投资期货相关事宜，需基金管理人、基金托管人、期货公司另行签

署相关操作协议，并遵照协议中的约定执行。

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算及复核程序

1、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金份额的基金资产净

值除以当日该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位

四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额

赎回情形下的净值精度应急调整机制，具体可参见基金管理人届时的相关公

告。国家另有规定的，从其规定。

基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定

公告。

2、复核程序

基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或

基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，

将基金资产净值、各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核

无误后，由基金管理人按规定对外公布。

（二）基金资产估值方法

1、证券交易所上市的有价证券的估值

（1）除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券以其估值日在证

券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济

环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最

近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或

证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市

价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的出除

外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值价格进行估值；

（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除

外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值价格或推荐

估值价格进行估值；

（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价

值。交易所市场挂牌转让的资产支持证券，选取估值日第三方估值机构提供的

相应品种当日估值价格进行估值；

（5）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的

情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市

场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值

日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技

术确定其公允价值。在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，如成本加上

截至估值日的含息能够近似体现公允价值，应持续评估上述做法的适当性，并

在情况发生改变时做出适当调整。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下，如成本加上截至估值日的含息能够近似体现公

允价值，应持续评估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整。

3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供

的相应品种当日的估值价格估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照

第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值价格或推荐估值价格估值。对

于含投资者回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回

售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方

估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差

异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本加上截至估值日

的含息估值。

4、同一债券同时在两个或以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

5、本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的价格数据估值。

6、本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值

价格数据。

7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估

值。

8、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以

确保基金估值的公平性。

9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关

的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意

见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布，但基金托管人

有权向监管部门报告。

（三）估值差错处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）

发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。

当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损

失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承

担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失

的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极

协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承

担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确

保估值错误已得到更正。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负

责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返

还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值

错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当

得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经

将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已

经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任

方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方

式。

（5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基

金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基

金管理人应当公告，并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行

业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人

利益的原则进行协商。

（四）特殊情形的处理

1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第7项进行估值时，所造成的误

差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所、证券公司、期货公司、

第三方估值机构、存款银行或登记结算公司等机构发送的数据错误、遗漏等非

基金管理人和基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、

适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法

及时更正的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔

偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此

造成的影响。

（五）基金账册的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的

同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账

册，对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安

全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。

经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及

时查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对

不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以

基金管理人的账册为准。

（六）基金财务报表与定期报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的

编制，应于每月终了后5个工作日内完成。

《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理

人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募

说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作

的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管

理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金

销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理

人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概

要。

基金管理人在季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；在

会计年度半年终了后两个月内完成中期报告编制并公告；在会计年度结束后三

个月内完成年度报告编制并公告。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、

中期报告或者年度报告。

基金管理人在5个工作日内完成月度报表，在月度报表完成当日，对报表

加盖公章后，以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在

3个工作日内进行复核。基金管理人在7个工作日内完成季度报告，在季度报

告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后7个工作

日内进行复核。基金管理人在30日内完成中期报告，在中期报告完成当日，将

有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后30日内进行复核。基金管

理人在45日内完成年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管

人复核，基金托管人在收到后45日内复核。

基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人

和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方

式为准。核对无误后，基金托管人向基金管理人进行书面或者电子确认。如果

基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，

基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况

报中国证监会备案。

（七）暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停

营业时；

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金

资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（八）实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并

披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

九、基金收益分配

（一）基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除

相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余

额。

（二）基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

（三）基金收益分配原则

1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行

收益分配，具体收益分配方案以基金管理人发布的公告为准，若《基金合同》

生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资。因红利再投资

所得的基金份额按原基金份额最短持有期计算；若投资者不选择，本基金默认

的收益分配方式是现金分红；

3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准

日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面

值；

4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售

服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将可能有所不同，本基金同一类

别的每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规及基金合同规定且对基金份额持有人利益无实质性不利

影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份

额持有人大会，但应于实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介

公告。

（四）收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收

益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

基金收益分配方案公告后(依据具体方案的规定)，基金管理人就支付的现

金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进

行分红资金的划付。

（六）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当

投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基

金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红

利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

（七）实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规

定。

十、基金信息披露

（一）保密义务

基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金合同》的有关规定进行信

息披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《流

动性风险管理规定》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定进行

信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获

得的业务信息应予保密。

基金管理人和基金托管人除了为合法履行法律法规、基金合同及本协议规

定的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信

息，并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员

范围之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公

开；

2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中

国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

（二）信息披露的内容

基金的信息披露主要包括基金招募说明书及其更新、基金合同、基金托管

协议、基金产品资料概要及其更新、基金份额发售公告、基金合同生效公告、

基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报

告、基金中期报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人

大会决议、清算报告、投资资产支持证券的信息披露、实施侧袋机制期间的信

息披露以及中国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经

符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的

约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额

累计净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、更新

的基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查，并向基

金管理人进行书面或者电子确认。

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

1、职责

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益

为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事

宜，对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项，应经基金托管人

复核无误后，由基金管理人予以公布。

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过

中国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基

金托管人将通过中国证监会规定媒介公开披露。

基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报

告。基金托管人报告说明该中期/年度基金托管人和基金管理人履行基金合同的

情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。

当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关

信息：

（1）不可抗力；

（2）基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂

停营业时；

（3）发生暂停估值的情形；

（4）法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情况。

2、程序

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并

经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项

时，按基金合同规定公布。

3、信息文本的存放

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律

法规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

投资者可以免费查阅上述文件。投资者在支付工本费后可在合理时间获得

上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所

公告的内容完全一致。

十一、基金费用

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。管理费的计

算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年实际天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的

账户路径进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣

划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商

解决。

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的

计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年实际天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的

账户路径进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣

划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商

解决。

（三）销售服务费的计提比例和计提方法

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费

率为0.20%。本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.20%

年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年实际天数

H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初5个工作日内按照指定的

账户路径进行支付。销售服务费由登记机构代收，登记机构收到后按相关合同

规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用

自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管

人协商解决。

销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费

用。

（四）在首期支付基金管理费、销售服务费前，基金管理人应向基金托管

人出具正式函件指定基金管理费、销售服务费的收款账户。基金管理人如需要

变更此账户，应提前5个工作日向基金托管人出具书面的收款账户变更通知。

（五）不列入基金费用的项目

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

（六）实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，

但应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收

取管理费，详见招募说明书的规定。

（七）银行间费用（如有）

基金管理人应根据银行间费用相关法律法规及本协议约定，将账户开户、

结算管理等各项费用列入或摊入当期基金运作费用，经基金管理人和基金托管

人核对无误后，由基金管理人授权后划付，基金管理人收到基金托管人通知后

一个月内未授权划付的，由基金托管人从基金资产中扣划，无须基金管理人出

具指令。基金份额持有人和基金管理人在此申明已了解基金财产投资会产生的

银行间费用，并确保账户中有足够资金用于银行间费用的支付，如因托管账户

中的资金不足以支付银行间费用影响到指令的执行，基金管理人不承担由此产

生的损失和责任。如基金未起始运作，由基金管理人在收到基金托管人的缴费

通知后完成支付，基金托管人不承担垫付费用义务。

（八）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和

《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人

做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒

绝支付并及时告知基金管理人。

十二、基金份额持有人名册的保管

本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名

册，包括基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份

额持有人名册、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册、每年最后

一个交易日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持

有人的名称和持有的基金份额。

基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不得

低于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名

册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基

金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定

各自承担相应的责任。

十三、基金有关文件档案的保存

（一）档案保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关

资料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不得低于法

律法规规定的最低期限。

（二）合同档案的建立

基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人

处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传

真给基金托管人。

（三）变更与协助

若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接

任人接收相应文件。

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭

证、基金账册、交易记录和重要合同等，保存期限不得低于法律法规规定的最

低期限。基金管理人和基金托管人对相关信息负有保密义务，但向监管机构、

司法机关及法律法规规定的其他情形提供除外。

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

1、基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

（1）被依法取消基金管理资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金管理人的更换程序

（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权

的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时

基金管理人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

（6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务

资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手

续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基

金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，

审计费由基金财产承担；

（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要

求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

（9）原任基金管理人职责终止后，新任基金管理人或临时基金管理人接收

基金管理业务前，基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全，不对基金

份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临时基金管理人

尽快恢复基金财产的投资运作。

（二）基金托管人的更换

1、基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，基金托管人职责终止：

（1）被依法取消基金托管资格；

（2）被基金份额持有人大会解任；

（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2、基金托管人的更换程序

（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上

（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；

（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提

名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权

的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；

（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时

基金托管人；

（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备

案；

（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；

（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业

务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者

临时基金托管人应当及时接收。临时基金托管人或新任基金托管人应与基金管

理人核对基金资产总值和净值；

（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

审计费用由基金财产承担；

（8）原任基金托管人职责终止后，新任基金托管人或临时基金托管人接收

基金财产和基金托管业务前，基金管理人需采取审慎措施确保基金财产的安

全，不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金托管人或临

时基金托管人尽快交接基金资产。

（三）基金管理人和基金托管人的同时更换程序

（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基

金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管

人；

（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金

托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。

（四）新任基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任基金

托管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原

基金托管人应依据法律法规、《基金合同》或《托管协议》的规定继续履行相

关职责，并维护基金份额持有人的合法权益。原基金管理人或原基金托管人在

继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托

管费。

（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是

直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更

的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行

修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

十五、禁止行为

托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财

产从事证券投资。

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公

平地对待其托管的不同基金财产。

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有

人以外的第三人牟取利益。

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担

损失。

（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产；

（六）基金管理人、基金托管人泄露因职务便利获取的未公开信息、利用

该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；

（七）基金管理人、基金托管人玩忽职守，不按照规定履行职责；

（八）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金经营过程中任何尚未按法

律法规规定的方式公开披露的信息。

（九）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和

赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。

（十）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员

和其他从业人员相互兼职。

（十一）基金托管人私自动用或处分基金资产，根据基金管理人的合法指

令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（十二）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。

（十三）基金财产用于下列投资或者活动：

1、承销证券；

2、违反规定向他人贷款或者提供担保；

3、从事承担无限责任的投资；

4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；

5、向其基金管理人、基金托管人出资；

6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

7、依照法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则基金管理

人在与基金托管人书面协商一致且履行适当程序后，则本基金投资可不再受相

关限制或按变更后的规定执行。

（十四）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规

有关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更与终止

1、托管协议的变更程序

本协议双方当事人经书面协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后

的托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的

变更按规定报中国证监会备案。

2、基金托管协议终止的情形

发生以下情况，在履行相关程序后，本托管协议终止：

（1）《基金合同》终止；

（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资

产；

（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管

理权；

（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。

（二）基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日

内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下

进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监

会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清

理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

6、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

7、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

（三）基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华

人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书

后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证

监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应

当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊

上。

（四）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

规规定的最低期限。

十七、违约责任

（一）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金

法》等法律法规的规定或者《基金合同》约定，给基金财产或者基金份额持有

人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金

财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔

偿，仅限于直接经济损失。但是发生下列情况，当事人免责：

1、不可抗力；

2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、市场交易规则

或中国证监会的规定作为或不作为而造成的损失等；

3、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则行使或不行使其投资

权而造成的损失等。

（二）在发生一方或多方违约的情况下，在最大限度地保护基金份额持有

人利益的前提下，《基金合同》能够继续履行的应当继续履行。非违约方当事

人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当

措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损

失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，

基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但

是未能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金财

产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和

基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

十八、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商解决，协商未能

解决的，任何一方均有权将争议提交深圳国际仲裁院，仲裁地点为深圳市，按

照该院届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束

力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继

续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额

持有人的合法权益。

本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的不包括香港、澳门特别

行政区及台湾地区法律）并从其解释。

十九、托管协议的效力

双方对托管协议的效力约定如下：

（一）基金管理人在向中国证监会申请本基金募集注册时提交的基金托管

协议草案，该等草案系经托管协议当事人双方盖公章或合同专用章以及双方法

定代表人或授权代表签字或签章，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的

意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。

（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生

效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监

会备案并公告之日止。

（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报有关监管部门一份，每

份具有同等法律效力。

二十、其他事项

除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议

未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。

二十一、托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在基金托

管协议上盖公章或合同专用章，并由各自的法定代表人或授权代表签字或签

章，并注明基金托管协议的签订地点和签订日期。

本页无正文，为《红塔红土30天持有期债券型证券投资基金托管协议》的签字

盖章页。

基金管理人：红塔红土基金管理有限公司（章）

法定代表人或授权代表：

基金托管人：宁波银行股份有限公司（章）

法定代表人或授权代表：

签订地点：广东省深圳市

签订日期：年月日


              

                

               红塔红土30天持有期债券型证券投资基金托管协议.pdf