华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资

基金发起式联接基金（QDII）

更新的招募说明书

（2024年第1号）

基金管理人：华安基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

二〇二四年十二月十七日

重要提示

一、本基金于2024年1月16日经中国证券监督管理委员会《关于准予华

安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）

注册的批复》（证监许可〔2024〕121号）注册，进行募集。本基金的基金合

同自2024年2月7日正式生效。

本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。

本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并

不表明其对本基金的投资价值和市场前景作出实质性判断或保证，也不表明投

资于本基金没有风险。

二、本基金标的指数为日经225指数。该指数编制方案如下：

1、指数样本空间和选样方法

从东京证券交易所主要市场上市股票中，以成交量最活跃、市场流通性最

高的225只股票的股价指数为基础，从行业小类中选择“技术”、“金融”、

“消费”、“素材”、“资本财及其他”、“运输及公共”中，具高流通性的

股票。

2、指数计算

指数计算公式为：

日经平均股价指数＝Σ成份股调整股价（225只）/除数

调整股价＝股票市价（日元）x股价换算系数

提示投资者关注，上述关于指数编制方法的介绍系依据指数编制机构[提供

的材料]/[于其官方网站的披露]由基金管理人翻译而来，可能存在中文翻译无

法完全真实反映英文原意的情形，关于指数编制机构关于标的指数编制方法的

原文描述请登录https://indexes.nikkei.co.jp/查询。

三、本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波

动，投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，

并承担基金投资中出现的各类风险，包括：本基金特有的风险、市场风险、境

外投资风险、流动性风险、管理风险、合规性风险、操作风险、基金财产投资

运营过程中的增值税风险、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金

风险评价可能不一致的风险、其他风险等。

本基金为ETF联接基金，本基金对目标ETF的投资比例不低于本基金资产

净值的90%，投资标的单一且过分集中有可能会给本基金带来风险。本基金为

目标ETF的联接基金，目标ETF为股票型指数基金，因此本基金的预期风险与

预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于目

标ETF，紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的

风险收益特征相似。本基金通过主要投资于目标ETF间接投资于境外证券市场，

需承担汇率风险以及境外市场的风险。

四、本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定

目标、指数编制机构停止服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明

书“风险揭示”章节的内容。

五、本基金的投资范围包括存托凭证，如投资，除与其他仅投资于沪深市

场股票的基金所面临的共同风险外，本基金还将面临投资存托凭证的特殊风险，

详见本招募说明书。

六、在本基金存续期间，基金管理人不承担基金销售、基金投资等运作环

节中的任何汇率变动风险。

本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场

波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所

面临的特别投资风险。详见本招募说明书“风险揭示”章节。

七、本基金的开放日为上海证券交易所和日本东京证券交易所的共同交易

日。开放日的业务办理时间受到日本东京证券交易所交易时间的影响，具体办

理时间以销售机构公布时间为准。若日本东京证券交易所交易时间变更或发生

其他情况，本基金业务办理时间可能进行相应的调整。请投资人关注本基金的

开放日及业务办理时间。

八、当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履

行相应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章

节。侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧

袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧

袋机制时的特定风险。

九、本基金为目标ETF的联接基金，二者既有联系也有区别：

投资者既可以在交易所市场买卖目标ETF，也可以按照最小申购、赎回单

位和申购、赎回清单的要求，申购、赎回目标ETF；而本基金则通过基金管理

人及其他销售机构按“未知价”原则办理基金的申购与赎回，但暂不在交易所

市场买卖。

本基金与目标ETF业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括：

（1）投资比例要求。目标ETF作为一种特殊的基金品种，可将接近全部的基金

资产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的开放式基金，每个交易

日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，仍需保留不低于基金资产

净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、

存出保证金和应收申购款等。（2）申购赎回的影响。目标ETF按照最小申购、

赎回单位和申购、赎回清单要求进行申赎的方式，申购赎回对基金净值影响较

小；而本基金采取按照未知价法进行申赎的方式，大额申赎可能会对基金净值

产生一定冲击。

十、本基金份额发售面值为人民币1.00元。在市场波动因素影响下，本基

金净值可能低于发售面值，本基金投资者有可能出现亏损。因折算、分红等行

为导致基金份额净值变化，不会改变基金的风险收益特征，不会降低基金投资

风险或提高基金投资收益。

十一、投资者应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》、基金产品资

料概要等信息披露文件，了解基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、

投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适

应，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。

基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基

金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但

不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金管理人提醒投资者基金投资的

“买者自负”原则，在作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的

投资风险，由投资者自行负担。

本招募说明书中涉及与基金托管人相关的基金信息已经与基金托管人复核。

本次招募说明书更新相关信息截止日为2024年12月17日，有关财务数据截止

日为2024年9月30日，净值表现截止日为2024年6月30日。

第4页共155页

目录

第一部分绪言..................................................................................................6

第二部分释义..................................................................................................7

第三部分风险揭示........................................................................................13

第四部分基金的投资....................................................................................24

第五部分基金的业绩....................................................................................39

第六部分基金管理人....................................................................................41

第七部分基金的募集....................................................................................53

第八部分基金合同的生效............................................................................54

第九部分基金份额的申购与赎回................................................................55

第十部分基金的费用与税收........................................................................68

第十一部分基金的财产................................................................................71

第十二部分基金资产的估值........................................................................73

第十三部分基金的收益与分配....................................................................80

第十四部分基金的会计与审计....................................................................82

第十五部分基金的信息披露........................................................................83

第十六部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算............................91

第十七部分基金托管人................................................................................94

第十八部分境外托管人..................................................................................96

第十九部分相关服务机构..........................................................................102

第二十部分侧袋机制..................................................................................110

第二十一部分基金合同的内容摘要..........................................................113

第二十二部分基金托管协议的内容摘要..................................................114

第二十三部分对基金份额持有人的服务..................................................115

第二十四部分招募说明书存放及查阅方式..............................................117

第二十五部分其他应披露事项....................................................................118

第二十六部分备查文件..............................................................................123

附件一：基金合同内容摘要..........................................................................124

附件二：托管协议内容摘要..........................................................................143

第一部分绪言

《华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

（QDII）招募说明书》（以下简称“本招募说明书”或“招募说明书”）依据

《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国

证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金销

售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资

基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《合格境内机构投资者

境外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施

＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》（以下

简称“《通知》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基

金指引》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息

披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以

下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第

3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他有关法律

法规的规定以及《华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起

式联接基金（QDII）基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）

编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说

明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供

未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合

同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合

同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份

额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合

同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的

权利和义务，应详细查阅基金合同。

第二部分释义

在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

1、基金或本基金：指华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基

金发起式联接基金（QDII）

2、基金管理人：指华安基金管理有限公司

3、基金托管人：指中国银行股份有限公司

4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的

合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构

5、基金合同、《基金合同》：指《华安三菱日联日经225交易型开放式指

数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金合同》及对基金合同的任何有效

修订和补充

6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华安三菱日联

日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）托管协议》

及对该托管协议的任何有效修订和补充

7、招募说明书或本招募说明书：指《华安三菱日联日经225交易型开放式

指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书》及其更新

8、基金产品资料概要：指《华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券

投资基金发起式联接基金（QDII）基金产品资料概要》及其更新

9、基金份额发售公告：指《华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券

投资基金发起式联接基金（QDII）基金份额发售公告》

10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文

件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、

通知等

11、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其

不时做出的修订

12、《销售办法》：指《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》

及颁布机关对其不时做出的修订

13、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》

及颁布机关对其不时做出的修订

14、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机

关对其不时做出的修订

15、《试行办法》：指《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》

及颁布机关对其不时做出的修订

16、《通知》：指《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行

办法＞有关问题的通知》及颁布机关对其不时做出的修订

17、《流动性风险管理规定》：指《公开募集开放式证券投资基金流动性

风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订

18、《指数基金指引》：指《公开募集证券投资基金运作指引第3号——

指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订

19、中国证监会：指中国证券监督管理委员会

20、外管局：指国家外汇管理局

21、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局

22、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担

义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人

23、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然

人

24、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境

内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、

社会团体或其他组织

25、合格境外投资者：指符合现行有效的相关法律法规规定，使用来自境

外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者

和人民币合格境外机构投资者

26、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发

起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人

的合称

27、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投

资人

28、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份

额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务

29、销售机构：指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的

其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，

办理基金销售业务的机构

30、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包

括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算

和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等

31、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为华安基金管

理有限公司或接受华安基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构

32、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人

所管理的基金份额余额及其变动情况的账户

33、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售

机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基

金份额变动及结余情况的账户

34、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条

件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面

确认的日期

35、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金

财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期

36、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最

长不得超过3个月

37、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限

38、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

39、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请

的开放日

40、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日），n为自然数

41、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日

42、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段

43、《业务规则》：指《华安基金管理有限公司开放式基金业务规则》，

是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金

管理人和投资人共同遵守

44、发起式基金：指按照《运作办法》等中国证监会规定的相关条件募集，

由基金管理人、基金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理（指基

金管理人员工中依法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经

理，下同）等人员承诺认购一定金额并持有一定期限的证券投资基金

45、发起资金：指基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理

人高级管理人员或基金经理等人员参与认购的资金。发起资金认购本基金的金

额不少于1,000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限自基金合同生效之

日起不少于3年

46、发起资金提供方：指包括以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认

购的基金份额持有期限自基金合同生效之日起不少于3年的基金管理人股东、

基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员

47、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

48、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定

申请购买基金份额的行为

49、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人根据基金合同和招募说明

书规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为

50、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公

告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为

基金管理人管理的其他基金基金份额的行为

51、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更

所持基金份额销售机构的操作

52、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期

申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银

行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式

53、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总

数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转

入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的10%

54、元：指人民币元

55、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、

银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的

节约

56、基金资产总值：指基金拥有的基金份额、各类有价证券、银行存款本

息、基金应收款项及其他资产的价值总和

57、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值

58、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数

59、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产

净值和基金份额净值的过程

60、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性

报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管

人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介

61、标的指数：指本基金跟踪的基准指数，即日经225指数

62、目标ETF：指另一获中国证监会注册的交易型开放式指数证券投资基

金（简称“ETF”），该ETF和本基金所跟踪的标的指数相同，并且该ETF的投

资目标和本基金的投资目标类似，本基金主要投资于该ETF以求达到投资目标。

本基金的目标ETF为华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金

（QDII）

63、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于目标ETF，紧密跟踪标的

指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金，

简称“联接基金”

64、基金份额分类：本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的

不同，将基金份额分为不同的类别：A类基金份额和C类基金份额。两类基金

份额分设不同的基金代码，并分别公布基金份额净值

65、A类基金份额：在投资者认购或申购时收取认购费或申购费，但不从

本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额

66、C类基金份额：在投资者认购或申购时不收取认购费或申购费，而从

本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额

67、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以

及基金份额持有人服务的费用

68、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无

法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回

购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流

通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行

转让或交易的债券等

69、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额

净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投

资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权

益不受损害并得到公平对待

70、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率通过证券交易所综合业务

平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期

归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务

71、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专

门账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对

待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，

专门账户称为侧袋账户

72、特定资产：包括：（1）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导

致公允价值存在重大不确定性的资产；（2）按摊余成本计量且计提资产减值准

备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（3）其他资产价值存在重大不确

定性的资产

73、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观

事件

第三部分风险揭示

一、本基金特有的风险

1、联接基金风险

本基金为ETF联接基金，基金资产主要投资于目标ETF，在多数情况下将

维持较高的目标ETF投资比例，基金净值可能会随目标ETF的净值波动而波动，

目标ETF的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。

2、跟踪偏离风险

本基金主要投资于目标ETF基金份额，追求跟踪标的指数，获得与指数收

益相似的回报。以下因素可能会影响到基金的投资组合与跟踪基准之间产生偏

离：

（1）目标ETF与标的指数的偏离。

（2）基金买卖目标ETF时所产生的价格差异、交易成本和交易冲击。

（3）基金调整资产配置结构时所产生的跟踪误差。

（4）基金申购、赎回因素所产生的跟踪误差。

（5）基金现金资产拖累所产生的跟踪误差。

（6）基金的管理费和托管费所产生的跟踪误差。

（7）其他因素所产生的偏差。

3、与目标ETF业绩差异的风险

本基金为目标ETF的联接基金，但由于投资方法、交易方式等方面与目标

ETF不同，本基金的业绩表现与目标ETF的业绩表现可能出现差异。

4、其他投资于目标ETF的风险

如目标ETF基金份额二级市场交易价格折溢价的风险、ETF参考IOPV决策

和IOPV计算错误的风险、目标ETF退市风险、申购赎回失败风险等等。

5、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险

标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与

整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。

6、标的指数波动的风险

标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、

投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金

收益水平发生变化。

7、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险

由于标的指数调整成份股或变更编制方法、标的指数成份股发生配股或增

发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化、成份股派发现金红利、新

股市值配售、成份股停牌或摘牌、流动性差等原因使本基金无法及时调整投资

组合以及与基金运作相关的费用等因素使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。

8、境外股指期货投资风险

本基金可投资于境外的指数的股指期货，股指期货作为一种金融衍生品，

具备一些特有的风险点。投资股指期货主要存在以下风险：

（1）市场风险：是指由于股指期货价格变动而给投资者带来的风险。

（2）流动性风险：是指由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险。

（3）基差风险：是指股指期货合约价格和指数价格之间的价格差的波动所

造成的风险，以及不同股指期货合约价格之间价格差的波动所造成的期现价差

风险。

（4）保证金风险：是指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持股指期货

合约头寸所要求的保证金而带来的风险。

（5）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。

（6）操作风险：是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏，

或者系统出现故障等原因造成损失的风险。

9、境内股指期货投资风险

本基金可投资境内股指期货，股指期货采用保证金交易制度，由于保证金

交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人

权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时

间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。

10、资产支持证券投资风险

本基金拟投资资产支持证券，除了面临债券所需要面临的信用风险、市场

风险和流动性风险外，还面临资产支持证券的特有风险：提前赎回或延期支付

风险，可能造成基金财产损失。

11、参与融资业务的风险

本基金在法律法规允许的前提下可进行融资业务，存在投资风险、合规风

险和其他风险。基金份额持有人需承担由此带来的风险与成本。具体而言：1）

投资风险是指基金在融资业务中，因投资策略失败、对投资标的预判失误等导

致基金资产损失的风险。2）合规风险是指由于违反相关监管法规，从而受到监

管部门处罚的风险，主要包括业务超出监管机关规定范围、风险控制指标超过

监管部门规定阀值等。3）其他风险：如宏观政策变化、证券市场剧烈波动、业

务规则调整、信息技术不能正常运行等风险。

12、参与转融通证券出借业务的风险

本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于：1）流动性

风险，指面临大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现支付赎回款

项的风险；2）信用风险，指证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付

相应权益补偿及借券费用的风险；3）市场风险，指证券出借后可能面临出借期

间无法及时处置证券的市场风险；4）其他风险，如宏观政策变化、证券市场剧

烈波动、个别证券出现重大事件、交易对手方违约、业务规则调整、信息技术

不能正常运行等风险。

14、跟踪误差控制未达约定目标的风险

本基金主要通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和

跟踪误差最小化，在正常市场情况下，本基金的日均跟踪偏离度的绝对值争取

不超过0.35%，年跟踪误差争取不超过4%，但因标的指数编制规则调整或其他

因素可能导致跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发

生较大偏离。

15、成份股停牌的风险

标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能

面临如下风险：

（1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。

（2）停牌成份股可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素

影响本基金二级市场价格的折溢价水平。

（3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则

该部分款项将按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基

金产生跟踪偏离度和跟踪误差。

（4）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时

卖出成份股以获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能设置较低

的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分

基金份额的风险。

16、成份股退市的风险

指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出调

整的，基金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的

退市风险、其在指数中的权重以及对跟踪误差的影响，据此制定成份股替代策

略，并对投资组合进行相应调整。

17、指数编制机构停止服务的风险

本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构

可能由于各种原因停止对指数的管理和维护，未来若出现标的指数不符合要求

（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求

及法律法规、监管机构另有规定的除外）、指数编制机构退出等情形，本基金

将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并

提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者

终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额

持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将

面临更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同

等风险。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基

金管理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额

持有人利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因

可能导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。

18、中国存托凭证的投资风险

本基金的投资范围包括中国存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的

基金所面临的共同风险外，如投资存托凭证的，本基金还将面临中国存托凭证

价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的

风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地位、享有权

利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决权

等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；

因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊

薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信

息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境内外证券交易机制、法律制度、

监管环境差异可能导致的其他风险。

19、基金合同自动终止的风险

由于本基金为发起式基金，根据相关法规规定，在《基金合同》生效之日

起三年后的年度对应日，若基金资产净值低于2亿元的，《基金合同》自动终

止，不得通过召开基金份额持有人大会的方式延续基金合同期限。本基金将根

据基金合同的约定进行基金财产清算并终止。未来若出现标的指数不符合要求

（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求

及法律法规、监管机构另有规定的除外）、指数编制机构退出等情形，基金管

理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，

如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，

并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功

召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。因此，投资人将面临基金合

同自动终止的风险。

20、开放日及开放时间风险

本基金的开放日为上海证券交易所和日本东京证券交易所的共同交易日。

开放日的业务办理时间受到日本东京证券交易所交易时间的影响，具体办理时

间以销售机构公布时间为准。若日本东京证券交易所交易时间变更或发生其他

情况，本基金业务办理时间可能进行相应的调整。请投资人关注本基金的开放

日及业务办理时间。

二、市场风险

证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜

在的风险。

1、政策风险：因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区

发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。

2、经济周期风险：随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈

周期性变化。本基金主要投资于股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。

3、利率风险：金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。

4、通货膨胀风险：如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的收益可能

会被通货膨胀抵消，从而影响基金资产的保值增值。

5、再投资风险：再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投

资收益的影响，这与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。

三、境外投资风险

（1）汇率风险

本基金主要投资于目标ETF份额，目标ETF以人民币募集和计价，经过换

汇后主要投资于日本市场以日元计价的金融工具。日元相对于人民币的汇率变

化将会影响目标ETF以人民币计价的基金资产价值，从而导致目标ETF以及本

基金基金资产面临潜在风险。人民币对日元的汇率的波动也可能加大目标ETF

及本基金基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。

此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现

汇率发布时间延迟或是汇率数据错误等情况，可能会对基金运作或者投资者的

决策产生不利影响。

（2）市场风险

目标ETF的投资将受到日本市场宏观经济运行情况、货币政策、财政政策、

产业政策、交易规则、结算、托管以及其他运作风险等多种因素的影响，上述

因素的波动和变化可能会使本基金基金资产面临潜在风险。

（3）法律和政治风险

由于日本市场适用不同法律法规的原因，可能导致目标ETF的某些投资行

为受到限制或合同不能正常执行，从而使得目标ETF基金资产面临损失的可能

性。此外，本国或日本市场可能会不时采取某些管制措施，如资本或外汇管制、

没收资产以及征收高额税收等，从而对目标ETF以及本基金基金收益以及基金

资产带来不利影响。

（4）税务风险

日本市场在税务方面的法律法规可能与境内存在一定差异，可能会要求目

标ETF就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为会使

目标ETF以及本基金收益受到一定影响。此外，日本市场的税收规定可能发生

变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致目标ETF向该市场所在地缴纳在

基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的额外税项，进而影响目标ETF以

及本基金的收益。

（5）监管风险

由于监管层或监管模式出现非预期的变动，某些已经存在的或者运作的交

易可能被新的监管层或监管体系认定为非法交易，或受到更严格的管理，将导

致目标ETF运作承受监管风险。目标ETF运作可能被迫进行调整，由此可能对

目标ETF以及本基金基金净值产生影响。

四、流动性风险

1、基金申购、赎回安排

本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“第八部分基金份额的申购与

赎回”章节。

2、本基金拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估

（1）基金合同约定：“本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成

份股（含存托凭证）及其备选成份股（含存托凭证）。”其中，“投资于目标

ETF的比例不低于基金资产净值的90%”。本基金标的指数为日经225指数，从

投资范围上看，基金资产的流动性良好；（2）从投资限制上看，本基金基金合

同约定：“本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产

净值的15%”，本基金流动性受限资产的比例限制符合《流动性风险管理规

定》。

综上所述，本基金拟投资市场、行业及资产的流动性良好，流动性风险相

对可控。

3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施

当本基金出现巨额赎回情形时，本基金管理人经内部决策，并与基金托管

人协商一致后，将运用多种流动性风险管理工具对赎回申请进行适度调整，以

应对流动性风险，保护基金份额持有人的利益，包括但不限于：

（1）延缓办理巨额赎回申请；

（2）暂停接受赎回申请；

（3）延缓支付赎回款项；

（4）收取短期赎回费；

（5）暂停基金估值；

（6）摆动定价；

（7）实施侧袋机制；

（8）中国证监会认可的其他措施。

具体措施，详见招募说明书“第八部分基金份额的申购与赎回”中“巨额

赎回的情形及处理方式”的相关内容。

4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响

基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，

可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎

回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措

施，包括但不限于：

（1）延期办理巨额赎回申请

具体措施，详见招募说明书“第八部分基金份额的申购与赎回”中“巨额

赎回的情形及处理方式”的相关内容。

（2）暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项

上述具体措施，详见招募说明书“第八部分基金份额的申购与赎回”中

“暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”的相关内容。

（3）收取短期赎回费

对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回

费全额计入基金财产。

（4）暂停基金估值

当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当暂停基金估值，并采取延缓支付赎回款项或暂停接受

基金申购赎回申请的措施。

（5）摆动定价

当基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可采用摆动定价机制，以

确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管

部门、自律组织的规定。

（6）实施侧袋机制

投资人具体请参见招募说明书“第十九部分侧袋机制”，详细了解本基金

侧袋机制的情形及程序。

当本基金出现上述情形时，本基金可能无法及时满足所有投资者的赎回申

请，投资者收到赎回款项的时间也可能晚于预期或可能增加投资者赎回的成本。

5、实施侧袋机制对投资者的影响

侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账

户进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在

于有效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基

金份额净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，

因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋

账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时

间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋

机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。

实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理

人在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作

为特定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价

格，基金管理人不承担任何保证和承诺的责任。

基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机

制后主袋账户份额存在暂停申购的可能。

启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅

需考虑主袋账户资产，并根据相关规定对分割侧袋账户资产导致的基金净资产

减少进行按投资损失处理，因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真

实价值及变化情况。

五、管理风险

本基金可能因为基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等因素，而

影响基金收益水平。这种风险可能表现在基金整体的投资组合管理上，例如资

产配置、类属配置不能符合基金合同的要求，不能达到预期收益目标；也可能

表现在个券个股的选择不能符合本基金的投资风格和投资目标等。

六、合规性风险

指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和基金合同的要求而带

来的风险。

七、操作风险

基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反

操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT

系统故障等风险。

八、基金财产投资运营过程中的增值税风险

鉴于基金管理人为本基金的利益投资、运用基金财产过程中，可能因法律

法规、税收政策的要求而成为纳税义务人，就归属于基金的投资收益、投资回

报和/或本金承担纳税义务。因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值

税等税负，仍由本基金财产承担，届时基金管理人与基金托管人可能通过本基

金财产账户直接缴付，或划付至管理人账户并自基金管理人依据税务部门要求

完成税款申报缴纳。

九、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一

致的风险

本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资

比例、证券期货市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本

基金的长期风险收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和代销机构)根

据相关法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不

同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能

存在不同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与

产品风险之间的匹配检验。

十、其他风险

1、现金管理风险

由于开放式基金的特殊要求，本基金必须保持一定的现金比例以应付赎回

的需求，在管理现金头寸时，有可能存在现金不足的风险和现金过多而带来的

机会成本风险。

2、技术风险

当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常

情况，可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、登记系统瘫痪、核

算系统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风

险。

3、其他不可抗力风险

战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，

可能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金

管理人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益

受损。

声明：

1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资人自愿投资于本基金，

须自行承担投资风险。

2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过销售代理机构销

售。但是，本基金并不是销售代理机构的存款或负债，也没有经销售代理机构

担保或者背书，销售代理机构并不能保证其收益或本金安全。

3、日经225指数又称日经平均股价指数（“该指数”）由株式会社日本经

济新闻社授权发布及编制。该指数是根据株式会社日本经济新闻社独自开发的

方法算出的着作物，株式会社日本经济新闻社对该指数本身及该指数的计算方

法拥有着作权及其他一切知识产权。与显示为“日经”及“日经平均股价”的

标记相关的商标权及其他知识产权全部归株式会社日本经济新闻社所有。株式

会社日本经济新闻社已同意华安基金管理有限公司可就华安三菱日联日经225

交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）（“该产品”）使用

及参考该指数，但是（i）该产品是由基金管理人等负责运作，株式会社日本经

济新闻社对其运作及与该产品相关的交易不承担任何责任；（ii）株式会社日

本经济新闻社无持续性发布“日经平均股价”的义务，对发布的错误、迟延及

中断不承担责任；（iii）株式会社日本经济新闻社享有变更“日经平均股价”

的成份股、计算方法及其他“日经平均股价”内容的权利以及停止发布“日经

平均股价”的权利。

第四部分基金的投资

一、投资目标

通过投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最

小化。

二、投资范围

本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股（含存托凭证）及

其备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于境

内外依法发行或上市的其他股票（含存托凭证）、债券、资产支持证券、银行

存款、同业存单、货币市场工具、金融衍生工具（包括但不限于境外远期合约、

互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货，以及境

内上市交易的股指期货等）、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的

国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括ETF）以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：

本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。每个交易日日

终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的

现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出

保证金、应收申购款等。

如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本

基金的投资比例相应调整。

三、投资策略

本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF是采用完全复制法实现对标的指

数紧密跟踪的全被动指数基金。

本基金通过把接近全部的基金资产投资于目标ETF、标的指数成份股和备

选成份股进行被动式指数化投资，力争实现对业绩比较基准的紧密跟踪。正常

情况下，本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。在正常市

场情况下，本基金的日均跟踪偏离度的绝对值争取不超过0.35%，年跟踪误差

争取不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差

超过上述范围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步

扩大。

（一）资产配置策略

本基金主要投资于目标ETF基金份额，投资于目标ETF的比例不低于基金

资产净值的90%。除此以外为更好地实现投资目标，本基金可投资于标的指数

成份股及其备选成份股或法律法规、基金合同允许投资的其他投资工具，其目

的是为了应付申购赎回的前提下，更好地跟踪标的指数。

（二）目标ETF投资策略

本基金投资于目标ETF的方式以申购和赎回为主，但在目标ETF二级市场

流动性较好的情况下，为了更好地实现本基金的投资目标，减小与标的指数的

跟踪偏离度和跟踪误差，也可以通过二级市场交易买卖目标ETF。

（三）股票投资策略

本基金将以追求跟踪误差最小化进行标的指数的成份股和备选成份股的投

资。本基金采用被动式指数化投资的方法，根据标的指数成份股的构成及权重

构建股票投资组合。如有因受成份股停牌、成份股流动性不足或其他影响指数

复制的市场因素的限制，基金管理人可以根据市场情况，结合经验判断，对股

票组合管理进行适当调整，以更紧密的跟踪标的指数。

（四）存托凭证投资策略

本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上，根据审慎原

则合理参与存托凭证的投资，以更好地跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪

误差的最小化。

（五）债券投资策略

基于流动性管理的需要，本基金将通过自上而下的宏观分析，结合对金融

货币政策和利率趋势的判断来确定债券投资组合的债券类别配置，并根据对个

券相对价值的比较，进行个券选择和配置。

（六）衍生品投资策略

本基金在金融衍生品的投资中主要遵循有效管理投资策略，对冲某些成份

股的特殊突发风险和某些特殊情况下的流动性风险，以及利用金融衍生产品的

杠杆作用，达到对标的指数的有效跟踪，同时降低仓位频繁调整带来的交易成

本。本基金投资境外股指期货将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交

易活跃的股指期货合约，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资

目标。

（七）资产支持证券的投资策略

本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和

把握市场交易机会等策略，通过信用研究和流动性管理，选择经风险调整后相

对价值较高的品种进行投资。

（八）参与转融通证券出借业务策略

为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基

金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场环境、

投资者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性情况等因素的基础上，

合理确定出借证券的范围、期限和比例。

（九）融资业务策略

为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，基金

管理人可根据相关法律法规，参与融资业务，以提高投资效率及进行风险管理。

今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金

还将积极寻求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品

种，本基金将在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。

四、投资限制

1、组合限制

基金的投资组合应遵循以下限制：

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；

（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不

低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包

括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金境内投资的，须遵循以下限制：

1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10%；

4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证

券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

7）本基金如投资股指期货将遵守下列要求：在任何交易日日终，持有的买

入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日日终，持

有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，

其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支

持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有

的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%，在任何交易日内

交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产

净值的20%；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计

（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；

8）基金总资产不超过基金净资产的140%；

9）本基金如参与融资将遵守下列要求：每个交易日日终，本基金持有的融

资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

10）本基金如参与转融通证券出借业务将遵守下列要求：出借证券资产不

得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券应纳入

《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；参与转融通证券出借业

务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；最近6个月内日均基金资

产净值不得低于2亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期

限按照市值加权平均计算；

11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净

值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人

之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受

限资产的投资；

12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

13）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管部门另有要求的除外；

14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

除上述第（2）项、第（3）项中5）、10）、11）、12）条外，因证券或

期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的

指数成份股流动性限制、目标ETF申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金

管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人

应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券或

期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使

基金投资不符合上述第（1）项的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使

基金投资不符合上述第（3）项中10）条的，基金管理人不得新增转融通证券

出借业务。法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。

（4）本基金境外投资的，须遵循以下限制：

1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，本款所称银

行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监

会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上

述限制；

2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的

其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，

其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；

3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。非流动性资产是

指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；

4）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。持有货币市场

基金可以不受上述限制；

5）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基

金总份额的20％；

6）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净

值的10%，临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准；

若基金超过上述第（4）项投资比例限制约定限制的，应当在超过比例后

30个工作日内采用合理的商业措施减仓，以符合投资比例限制要求。

2、金融衍生品投资限制

基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放

大交易，投资于境外金融衍生品的，同时应当严格遵守下列规定：

（1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%。

（2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投

资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%。

（3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要

求：

1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监

会认可的信用评级机构评级。

2）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时

候以公允价值终止交易。

3）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。

（4）基金拟投资衍生品，基金管理人在产品募集申请中应当向中国证监会

提交基金投资衍生品的风险管理流程、拟采用的组合避险、有效管理策略。

（5）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会

提交包括衍生品头寸及风险分析年度报告。

（6）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。

3、本基金可以参与境外证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：

（1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认

可的信用评级机构评级。

（2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券

市值的102%。

（3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、

利息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保

物以满足索赔需要。

（4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：

1）现金；

2）存款证明；

3）商业票据；

4）政府债券；

5）中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金

融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。

（5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期

限内要求归还任一或所有已借出的证券。

（6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责

任。

4、基金可以根据正常市场惯例参与境外正回购交易、逆回购交易，并且应

当遵守下列规定：

（1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证

监会认可的信用评级机构信用评级。

（2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保

现金不低于已售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法

律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。

（3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股

息、利息和分红。

（4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保

已购入证券市值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有

关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要。

（5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任

何损失负相应责任。

5、基金参与境外证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总

市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%。前项比

例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不

得计入基金总资产。

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人

在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

6、禁止行为

为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

（1）承销证券；

（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

（3）从事承担无限责任的投资；

（4）购买不动产；

（5）购买房地产抵押按揭；

（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；

（7）购买实物商品；

（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。临时用途借入现

金的比例不得超过基金资产净值的10%；

（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；

（10）参与未持有基础资产的卖空交易；

（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；

（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；

（13）向其基金管理人、基金托管人出资；

（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

法律法规或监管部门取消或调整上述规定，如适用于本基金，基金管理人

在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

7、关联交易

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基

金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，

并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过

三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事

项进行审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，基金

管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为

准。

五、业绩比较基准

本基金业绩比较基准：日经225指数收益率（经汇率调整）×95%＋人民币

活期存款税后利率×5%。

由于本基金为ETF联接基金，投资组合中本基金投资于目标ETF的资产比

例不低于基金资产净值的90%，并且每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴

纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以

内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。因

此，本基金业绩比较基准能较为客观的衡量本基金的投资绩效。

未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动

之外的因素致使标的指数不符合要求及法律法规、监管机构另有规定的情形除

外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工

作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方

式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有

人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，

基金合同终止，但下文“目标ETF的变更”另有约定的除外。

自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管

理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有

人利益优先原则维持基金投资运作。

若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需

召开基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致后，在规定媒

介上公告。

若基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准随之变更，由基金管理人根

据标的指数变更情形履行适当程序。

六、风险收益特征

本基金为目标ETF的联接基金，目标ETF为股票型指数基金，因此本基金

的预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金

主要投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所代表

的市场组合的风险收益特征相似。

本基金通过主要投资于目标ETF间接投资于境外证券市场，需承担汇率风

险以及境外市场的风险。

七、目标ETF的变更

目标ETF出现下述情形之一的，本基金将由投资于目标ETF的联接基金变

更为直接投资该标的指数的指数基金，无需召开基金份额持有人大会；若届时

本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投

资者合法权益的原则，履行适当的程序后可选取其他合适的指数作为标的指数。

相应地，基金合同中将删除关于目标ETF的表述部分，或将变更标的指数，届

时将由基金管理人另行公告。

1、目标ETF交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现；

2、目标ETF终止上市；

3、目标ETF基金合同终止；

4、目标ETF与其他基金进行合并；

5、目标ETF的基金管理人/基金托管人发生变更（但变更后的本基金与目

标ETF的基金管理人/基金托管人相同的除外）；

6、中国证监会规定的其他情形。

若目标ETF变更标的指数，本基金将相应变更标的指数且继续投资于该目

标ETF。但目标ETF召开基金份额持有人大会审议变更目标ETF标的指数事项

的，本基金的基金份额持有人可出席目标ETF基金份额持有人大会并进行表决，

目标ETF基金份额持有人大会审议通过变更标的指数事项的，本基金可不召开

基金份额持有人大会相应变更标的指数并仍为该目标ETF的联接基金。

八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法

1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保

护基金份额持有人的利益；

2、不谋求对上市公司的控股；

3、有利于基金财产的安全与增值；

4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三

人牟取任何不当利益。

九、侧袋机制的实施和投资运作安排

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基

金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计

师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召

开基金份额持有人大会审议。

侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、

业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置

变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部

分的规定。

十、基金的投资组合报告

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性

陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年10月

23日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核

内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本投资组合报告所载数据截至2024年9月30日。

1、报告期末基金资产组合情况

序号 项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例（%） 

1 权益投资 - - 

 其中：普通股 - - 

 优先股 - - 

 存托凭证 - - 

 房地产信托凭证 - - 

2 基金投资 83,981,423.49 89.55 

3 固定收益投资 - - 

 其中：债券 - - 

 资产支持证券 - - 

4 金融衍生品投资 - - 

 其中：远期 - - 

 期货 - - 

 期权 - - 

 权证 - - 

5 买入返售金融资产 - - 

 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 

6 货币市场工具 - - 



7 银行存款和结算备付金合计 7,914,801.93 8.44 

8 其他资产 1,884,536.13 2.01 

9 合计 93,780,761.55 100.00 



2、期末投资目标基金明细

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（%） 

1 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 股票型 交易型开放式 华安基金管理有限公司 83,981,423.49 93.24 



3、报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。

4、报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。

5、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细

（1）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存

托凭证投资明细

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。

6、报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明

细

本基金本报告期末未持有债券。

8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证

券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

9、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品

投资明细

序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例(%) 

1 期货品种_股指 NK2412 - - 



注：按照期货每日无负债结算的结算规则，根据《基金股指期货投资会计

业务核算细则(试行)》及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定，“其他

衍生工具-期货投资”与“证券清算款-期货每日无负债结算暂收暂付款”，符

合金融资产与金融负债相抵销的条件，故将“其他衍生工具-期货投资”的期末

公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。期货投资的公允价值变动金额为人

民币217,767.79元，已包含在结算备付金中。

10、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资

明细

序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（%） 

1 华安三菱日联日经225交易型 股票型 交易型开放式 华安基金管理有限公司 83,981,423.49 93.24 



 开放式指数证券投资基金（QDII）      



11、投资组合报告附注

（1）本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调

查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查

的,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

（2）基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库

之外的股票。

（3）其他资产构成

序号 名称 金额（人民币元） 

1 存出保证金 524,710.24 

2 应收证券清算款 399,883.99 

3 应收股利 - 

4 应收利息 - 

5 应收申购款 959,941.90 

6 其他应收款 - 

7 其他 - 

8 合计 1,884,536.13 



（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

第五部分基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财

产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其

未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说

明书。

下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后

实际收益水平要低于所列数字。

（一）基金净值表现

历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较

（截止时间2024年6月30日）

1、华安三菱日联日经225ETF发起式联接A

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 

自基金合同生效日(2024-2-7)起至2024-6-30 -6.54%   0.95%   1.76%   1.08%   -8.30%   -0.13%   



2、华安三菱日联日经225ETF发起式联接C

阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 

自基金合同生效日(2024-2-7)起至2024- -6.62%   0.95%   1.76%   1.08%   -8.38%   -0.13%   



6-30       



注：本基金于2024年02月07日成立，截止本报告期末，本基金成立不满一年。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。

第六部分基金管理人

一、基金管理人概况

1、名称：华安基金管理有限公司

2、住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号B

楼2118室

3、办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金中心二期

31－32层

4、法定代表人：朱学华

5、设立日期：1998年6月4日

6、批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]20号

7、联系电话：（021）38969999

8、联系人：王艳

9、客户服务中心电话：40088-50099

10、网址：www.huaan.com.cn

二、注册资本和股权结构

1、注册资本：1.5亿元人民币

2、股权结构

持股单位 持股占总股本比例 

国泰君安证券股份有限公司 51% 

国泰君安投资管理股份有限公司 20% 

上海工业投资（集团）有限公司 12% 

上海锦江国际投资管理有限公司 12% 

上海上国投资产管理有限公司 5% 



三、主要人员情况

1、基金管理人董事、监事、高级管理人员的姓名、从业简历、学历及兼职

情况等。

（1）董事会

朱学华先生，本科学历。历任武警上海警卫局首长处副团职参谋，上海财

政证券有限公司党总支副书记，上海证券有限责任公司党委书记、副董事长、

副总经理、工会主席，兼任海际大和证券有限责任公司董事长。现任华安基金

管理有限公司党委书记、董事长、法定代表人。

张霄岭先生，博士研究生。历任美国联邦储备委员会经济学家、摩根斯坦

利纽约总部信用衍生品交易模型风险主管、中国银行业监督管理委员会银行监

管三部副主任、华夏基金管理有限公司副总经理兼华夏基金（香港）有限公司

首席执行官。现任华安基金管理有限公司总经理。

陈志刚先生，本科学历。历任上海市黄浦区人民法院书记员、助理审判员；

上海国际信托投资公司金融三部项目经理；上投投资管理有限公司总经理助理、

副总经理、总经理；上海国际集团资产管理有限公司监事长；上海华东实业有

限公司总经理；上海市再担保有限公司总经理；上海国际集团有限公司风险合

规部总经理。现任上海上国投资产管理有限公司党支部书记、董事长、法定代

表人；兼任申联国际投资有限公司董事、上海证券有限责任公司董事、上海谐

意资产管理有限公司监事。

郭传平先生，硕士研究生学历。历任国泰君安证券哈尔滨西大直街营业部

副总经理（主持工作）、总经理（兼齐齐哈尔营业部总经理）、黑龙江营销总

部副总经理（主持工作）、总经理、黑龙江分公司总经理、上海市委市政府联

席办督查专员助理、国泰君安证券公司业务巡视督导委员会委员、国泰君安期

货有限公司党委委员、纪委书记、监事长等职务。现任国泰君安证券公司巡察

委员会巡察专员、国泰君安投资管理股份有限公司党委书记、董事长。

顾传政女士，研究生学历。历任中国银行上海市分行职员；上海天道投资

咨询有限公司副总经理；毕博管理咨询（上海）公司咨询顾问；上海工业投资

集团资产管理有限公司业务主管、总经理助理、副总经理、党支部副书记（主

持工作）；上海工业投资（集团）有限公司人力资源部经理、总裁助理、投资

部经理、投资研究部总经理等。现任上海工业投资（集团）有限公司党委委员、

副总裁、工会主席。

张羽翀先生，硕士学历，历任锦江国际（集团）有限公司金融事业部常务

副总经理，上海锦江国际实业投资股份有限公司首席执行官，锦江国际（集团）

有限公司资产财务部总监。现任锦江国际（集团）有限公司投资总监，上海锦

江资产管理有限公司执行董事、总经理，上海锦江国际投资管理有限公司执行

董事、首席执行官，建信人寿保险股份有限公司监事。

独立董事：

吴伯庆先生，大学学历，一级律师，曾被评为上海市优秀律师与上海市十

佳法律顾问。历任上海市城市建设局秘书科长、上海市第一律师事务所副主任、

上海市金茂律师事务所主任、上海市律师协会副会长。现任上海市金茂律师事

务所高级合伙人。

严弘先生，博士研究生学历，教授。历任美国得克萨斯大学奥斯汀分校金

融学助理教授、美国南卡罗来纳大学达拉莫尔商学院金融学终身教职、美国证

券交易委员会及美国联邦储备局访问学者、长江商学院和香港大学客座教授、

亚洲金融学会会刊《金融国际评论》主编。现任上海交通大学上海高级金融学

院金融学教授、学术副院长，中国私募证券投资研究中心主任和全球商业领袖

学者项目（GES）学术主任。

胡光先生，硕士学历。历任上海胡光律师事务所主任，上海市邦信阳律师

事务所合伙人，飞利浦电子中国集团法律顾问，美国俄亥俄州舒士克曼律师事

务所律师。曾任第十二届、第十三届上海市政协常委、社法委副主任。现任上

海市君悦律师事务所主任，兼任国家高端智库武汉大学国际法治研究院兼职研

究员，上海市政府行政复议委员会委员，上海仲裁委员会仲裁员，重庆仲裁委

员会仲裁员。

（2）监事会

张志红女士，经济学博士。历任中国证监会上海监管局(原上海证管办)机

构处副处长、机构监管处副处长、机构监管处处长、机构监管一处处长、上市

公司监管一处处长等职务，长城证券有限责任公司党委委员、纪委书记、预算

管理委员会委员、合规总监、副总经理、投资决策委员会委员，国泰君安证券

股份有限公司总裁助理、业务总监、投行业务委员会副总裁等职务。现任国泰

君安证券股份有限公司合规总监、总法律顾问、工会主席，华安基金管理有限

公司监事长。

许诺先生，硕士。曾任怡安翰威特咨询业务总监，麦理根（McLagan）公司

中国区负责人。现任华安基金管理有限公司总经理助理兼人力资源部高级总监，

华安资产管理（香港）有限公司董事。

诸慧女士，硕士研究生学历，经济师。22年基金行业从业经验。历任华安

基金管理有限公司监察稽核部高级监察员，集中交易部总监。现任华安基金管

理有限公司集中交易部高级总监。

（3）高级管理人员

朱学华先生，本科学历，25年证券、基金从业经验。历任武警上海警卫局

首长处副团职参谋，上海财政证券有限公司党总支副书记，上海证券有限责任

公司党委书记、副董事长、副总经理、工会主席，兼任海际大和证券有限责任

公司董事长。现任华安基金管理有限公司党委书记、董事长、法定代表人。

张霄岭先生，博士研究生，24年金融、基金行业从业经验。历任美国联邦

储备委员会经济学家、摩根斯坦利纽约总部信用衍生品交易模型风险主管、中

国银行业监督管理委员会银行监管三部副主任、华夏基金管理有限公司副总经

理兼华夏基金（香港）有限公司首席执行官。现任华安基金管理有限公司总经

理。

翁启森先生，硕士研究生学历，30年金融、证券、基金行业从业经验。历

任台湾富邦银行资深领组，台湾JP摩根证券投资经理，台湾摩根投信基金经理，

台湾中信证券自营部协理，台湾保德信投信基金经理，华安基金管理有限公司

全球投资部总监、基金投资部兼全球投资部高级总监、公司总经理助理。现任

华安基金管理有限公司副总经理、首席投资官。

杨牧云先生，本科学历、硕士，23年金融法律监管工作经验。历任上海市

人民检察院科员，上海证监局副主任科员、主任科员、副处长、处长。现任华

安基金管理有限公司督察长。

姚国平先生，硕士研究生学历，20年金融、基金行业从业经验。历任香港

恒生银行上海分行交易员，华夏基金管理有限公司上海分公司区域销售经理，

华安基金管理有限公司上海业务部助理总监、机构业务总部高级董事总经理、

公司总经理助理。现任华安基金管理有限公司副总经理。

谷媛媛女士，硕士研究生学历，25年金融、基金行业从业经验。历任广发

银行客户经理，京华山一国际（香港）有限公司高级经理，华安基金管理有限

公司市场业务二部大区经理、产品部高级董事总经理、公司总经理助理。现任

华安基金管理有限公司副总经理。

范伊然女士，硕士研究生，4年证券、基金行业从业经验。历任洛阳广播电

视局记者、主持人，中央电视台新闻中心记者、编导，中国文化遗产研究院

（国家水下文化遗产保护中心）副主任，国家文物局政策法规司副司长、国务

院新闻办国家文物局新闻发言人（2019年、2020年），国泰君安证券股份有限

公司行政办公室品牌中心主任、战略客户部副总经理。现任华安基金管理有限

公司副总经理。

任志浩先生，硕士研究生学历，27年证券、基金行业从业经验。历任原国

泰证券、国泰君安证券信息技术部系统开发、维护和分析岗、国泰君安证券交

易技术总监、总经理助理兼创新业务总监、副总经理兼创新业务主管、副总经

理兼服务体系开发主管、副总经理兼部门一线合规风控负责人。现任华安基金

管理有限公司首席信息官。

2、本基金基金经理

倪斌先生，硕士研究生，14年基金行业从业经历。曾任毕马威华振会计师

事务所审计员。2010年7月加入华安基金，历任基金运营部基金会计、指数与

量化投资部分析师、基金经理助理。2018年9月起，同时担任华安标普全球石

油指数证券投资基金（LOF）、华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投

资基金及其联接基金、华安CES港股通精选100交易型开放式指数证券投资基

金及其联接基金的基金经理。2018年9月至2022年12月，同时担任华安纳斯

达克100指数证券投资基金的基金经理。2022年12月起，同时担任华安纳斯

达克100交易型开放式指数证券投资基金联接基金（QDII）（由华安纳斯达克

100指数证券投资基金转型而来）的基金经理。2019年6月起，同时担任华安

三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2020

年5月起，同时担任华安法国CAC40交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

的基金经理。2021年1月至2022年7月，同时担任华安中证全指证券公司指

数型证券投资基金的基金经理。2021年2月起，同时担任华安中证新能源汽车

交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年3月至2022年7月，同

时担任华安中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2021年4月至2023年11月，同时担任华安中证申万食品饮料交易型开放式指

数证券投资基金的基金经理。2021年5月起，同时担任华安恒生科技交易型开

放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2021年6月起，同时担任华安中

证沪港深科技100交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年10月

起，同时担任华安中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接

基金的基金经理。2022年4月起，同时担任华安恒生科技交易型开放式指数证

券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理。2022年7月起，同时担任华

安纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理。2023年

1月起，同时担任华安恒生互联网科技业交易型开放式指数证券投资基金

（QDII）的基金经理。2023年12月起，同时担任华安恒生港股通中国央企红

利交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2024年2月起，同时担任华安

恒生互联网科技业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）、

华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）

的基金经理。2024年4月起，同时担任华安恒生港股通中国央企红利交易型开

放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2024年5月起，同时担任

华安中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2024年6月起，同时担任华安法国CAC40交易型开放式指数证券投资基金发起

式联接基金的基金经理。2024年11月至2024年12月，同时担任华安恒生香

港上市生物科技指数型发起式证券投资基金（QDII）的基金经理。2024年12

月起，同时担任华安恒生生物科技指数型发起式证券投资基金（QDII）（由华

安恒生香港上市生物科技指数型发起式证券投资基金（QDII）转型而来）的基

金经理。

3、本公司采取集体投资决策制度，公司投资决策委员会成员的姓名和职务

如下：

张霄岭先生，总经理

翁启森先生，副总经理、首席投资官

杨明先生，投资研究部高级总监

许之彦先生，总经理助理、指数与量化投资部高级总监

贺涛先生，固定收益部高级总监

苏圻涵先生，全球投资部副总监

万建军先生，联席首席权益投资官，兼任投资研究部联席总监

邹维娜女士，首席固收投资官兼绝对收益投资部高级总监

胡宜斌先生，联席首席权益投资官

4、上述人员之间不存在近亲属关系。

5、业务人员的准备情况：

截至2024年9月30日，公司目前共有员工539人（不含子公司），其中

71.2%具有硕士及以上学位，91.1%以上具有三年证券业或五年金融业从业经历，

具有丰富的实际操作经验。所有上述人员在最近三年内均未受到所在单位及有

关管理部门的处罚。公司业务由投资研究、市场营销、IT运营、综合行政、合

规风控等五个业务板块组成。

四、基金管理人的职责

根据《基金法》的规定，基金管理人应履行以下职责：

1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基

金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

2、办理基金备案手续；

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；

4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分

配收益；

5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

6、编制季度报告、中期报告和年度报告；

7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；

8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；

9、按照规定召集基金份额持有人大会；

10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施

其他法律行为；

12、中国证监会规定的其他职责。

五、基金管理人的承诺

1、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中

华人民共和国证券法》行为的发生；

2、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《基

金法》及相关法律法规的行为的发生；

3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国

家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：

（1）越权或违规经营；

（2）违反基金合同或托管协议；

（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；

（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；

（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；

（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；

（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的

基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人

从事相关的交易活动；

（8）其他法律法规以及中国证监会禁止的行为。

4、基金管理人关于履行诚信义务的承诺

基金管理人承诺将以取信于市场、取信于社会为宗旨，按照诚实信用、勤

勉尽责的原则，严格遵守有关法律法规和中国证监会发布的监管规定，不断更

新投资理念，规范基金运作。

5、基金经理承诺

（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持

有人谋取最大利益；

（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取

不当利益；

（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开

的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他

人从事相关的交易活动。

六、基金管理人的内部控制制度

1、内部控制的原则

（1）健全性原则

内部控制包括公司各项业务、各个部门或机构和全体人员，并涵盖到决策、

执行、监督、反馈等各个环节。

（2）有效性原则

通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内控制

度的有效执行。

（3）独立性原则

公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资

产、其他资产的运作应当分离。

（4）相互制约原则

公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。

（5）成本效益原则

公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的

控制成本达到最佳的内部控制效果。

2、内部控制的组织体系

公司的内部控制组织体系是一个权责分明、分工明确的组织结构，以实现

对公司从决策层到管理层、操作层的全面监督和控制。具体而言，包括以下组

成部分：

（1）董事会：董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责

任。

（2）监事会：监事会依照公司法和公司章程对公司经营管理活动、董事和

公司管理层的行为行使监督权。

（3）督察长：督察长对董事会直接负责。对公司的日常经营管理活动进行

合规性监督和检查，直接向公司董事会和中国证监会报告。

（4）合规与风险管理委员会：合规与风险管理委员会是为加强公司在业务

运作过程中的风险控制而成立的非常设机构，以召开例会形式开展工作，向公

司总经理负责。主要职责是定期和不定期审议公司合规报告、风险管理报告以

及其他风险控制重大事项。

（5）合规监察稽核部：合规监察稽核部负责对公司内部控制制度的执行情

况进行合规性监督检查，对督察长负责。

（6）各业务部门：内部控制是每一个业务部门和员工最首要和基本的职责。

各部门的主管在权限范围内，对其负责的业务进行检查监督和风险控制。各位

员工根据国家法律法规、公司规章制度、道德规范和行为准则、自己的岗位职

责进行自律。

3、内部控制制度概述

公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分

组成。

公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基

本管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制

环境、内控措施等内容。

基本管理制度包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披

露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制

度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。

部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设

置、岗位责任、操作守则等的具体说明。

4、基金管理人内部控制五要素

内部控制的基本要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、

内部监控。

（1）控制环境

控制环境构成公司内部控制的基础，包括公司治理结构体系和内部控制体

系。公司内部控制体系又包括公司的经营理念和内控文化、内部控制的组织体

系、内部控制的制度体系、员工的道德操守和素质等内容。

公司自成立以来，通过不断加强公司管理层和员工对内部控制的认识和控

制意识，致力于从公司文化、组织结构、管理制度等方面营造良好的控制环境

氛围，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个业务环节。逐步完善

了公司治理结构、加强了公司内部合规控制建设，建立了公司内部控制体系。

（2）风险评估

公司通过对组织结构、业务流程、经营运作活动进行分析、测试检查，发

现风险，将风险进行分类、按重要性排序，找出风险分布点，分析其发生的可

能性及对目标的影响程度，评估目前的控制程度和风险高低，找出引致风险产

生的原因，采取定性定量的手段分析考量风险的高低和危害程度。在风险评估

后，确定应进一步采取的对应措施，对内部控制制度、规则、公司政策等进行

修订和完善，并监督各个环节的改进实施。

（3）控制活动

公司的一系列规章制度、业务规则在制定、修订的过程中，也得到了一贯

的实施。主要包括：组织结构控制、操作控制、会计控制。

①组织结构控制

公司各个部门的设置体现了部门之间的职责分工，及部门间相互合作与制

衡的原则。基金投资管理、基金运作、市场营销等业务部门有明确的授权分工，

各部门的操作相互独立、相互牵制并且有独立的报告系统，形成权责分明、严

格有效的三道监控防线：

以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线：各部门内部工作岗位合理

分工、职责明确，对不相容的职务、岗位分离设置，使不同的岗位之间形成一

种相互检查、相互制约的关系，以减少差错或舞弊发生的风险。

各相关部门、相关岗位之间相互监督和牵制的第二道防线：公司在相关部

门、相关岗位之间建立标准化的业务操作流程、重要业务处理表单传递及信息

沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督和检查的责任。

以合规监察稽核部对各部门、各岗位、各项业务全面实施监督反馈的第三

道监控防线。

②操作控制

公司制定了一系列的基本管理制度，如风险控制制度、投资管理制度、基

金会计制度、公司财务制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制

度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等，控制日常运作

和经营中的风险。公司各业务部门在实际操作中遵照实施。

③会计控制

公司确保基金资产与公司自有资产完全分开，分账管理，独立核算；公司

会计核算与基金会计核算在业务规范、人员岗位和办公区域上严格分开。公司

对所管理的不同基金分别设立账户，分账管理，以确保每只基金和基金资产的

完整独立。

基本的会计控制措施主要包括：复核、对账制度；凭证、资料管理制度；

会计账务的组织和处理制度。运用会计核算与账务系统，准确计算基金资产净

值，采取科学、明确的资产估值方法和估值程序，公允地反映基金在估值时点

的价值。

（4）信息沟通

为了及时实现信息的沟通，有效地达成自下而上的报告和自上而下的反馈，

公司采取以下措施：

建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交

流渠道，保证公司各级管理人员和员工可以充分了解与其职责相关的信息，保

证信息及时送达适当的人员进行处理。

制定了管理和业务报告制度，包括定期报告和不定期报告制度。按既定的

报告路线和报告频率，在适当的时间向适当的内部人员和外部机构进行报告。

（5）内部监控

监控是监督和评估内部控制体系设计合理性和运行有效性的过程，对控制

环境、控制活动等进行持续的检验和完善。

监察稽核人员负责日常监督工作，促使公司员工积极参与和遵循内部控制

制度，保证制度的有效实施。

公司合规监察稽核部对各业务部门内部控制制度的实施情况进行持续的检

查。检验其是否符合设计要求，并及时地充实和完善，反映政策法规、市场环

境、组织调整等因素的变化趋势，确保内控制度的有效性。

5、基金管理人内部控制制度声明

基金管理人声明以上关于内部控制制度的披露真实、准确，并承诺公司将

根据市场变化和业务发展来不断完善内部风险控制制度。

第七部分基金的募集

本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、

《基金合同》及其他有关规定，经中国证监会2024年1月16日证监许可

〔2024〕121号文注册募集。

本基金自2024年2月5日起向全社会公开募集，截至2024年2月5日募

集工作顺利结束。

本基金为契约型开放式，基金存续期间为不定期。

本基金的发售对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投

资者、机构投资者、合格境外投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证

监会允许购买证券投资基金的其他投资者。

经普华永道中天会计师事务所验资，本次募集的净认购金额为

18,863,472.25元人民币，其中A类15,380,135.86元，C类3,483,336.39元；

认购资金在募集期间产生的银行利息共计0元人民币，其中A类0元，C类0

元。募集资金已于2024年2月7日划入本基金在基金托管人中国银行股份有限

公司开立的基金托管专户。

本次募集有效认购总户数为883户。按照每份基金份额初始发售面值1.00

元人民币计算，设立募集期间募集的有效份额共计18,863,472.25份基金份额，

其中A类15,380,135.86份，C类3,483,336.39份；利息结转的基金份额为0

份基金份额，其中A类0份，C类0份。两项合计共18,863,472.25份基金份

额，已全部计入基金份额持有人账户，归各基金份额持有人所有。其中，华安

基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）运用固有资金认购本基金

10,000,000.00份基金份额（含募集期利息结转的份额），占本基金总份额的

比例为53.01%。本基金管理人基金从业人员认购持有的基金份额总额为

1,336,440.99份（含募集期利息结转的份额），占本基金总份额的比例为

7.08%。按照有关法律规定，本基金募集期间所发生的信息披露费、会计师费、

律师费以及其他费用由本基金管理人承担，不从基金资产中列支。

第八部分基金合同的生效

根据《基金法》、《运作办法》等法律法规以及本基金基金合同、招募说

明书的有关规定，本基金本次募集符合有关条件，本基金管理人已向中国证监

会办理完毕基金备案手续，并于2024年2月7日获得中国证监会的书面确认，

基金合同自该日起生效。自基金合同生效之日起，本基金管理人正式开始管理

本基金。

第九部分基金份额的申购与赎回

一、申购和赎回场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。销售机构的具体信息将由基金

管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增

减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金

销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

二、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券

交易所和日本东京证券交易所的共同交易日，开放日的具体办理时间以销售机

构公布时间为准。基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的

规定公告暂停申购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易

时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行

相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上

公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购，具体业务

办理时间在相关公告中规定。

基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体业务

办理时间在相关公告中规定。

在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前

依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、

赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转

换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类

基金份额申购、赎回的价格。

三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金

份额净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行

顺序赎回；

5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保

投资者的合法权益不受损害并得到公平对待；

6、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、

处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体

规定为准。

基金管理人可在法律法规允许，且对基金份额持有人利益无实质性不利影

响的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照

《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提

出申购或赎回的申请。

2、申购和赎回的款项支付

投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，

申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。

基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，

赎回生效。基金份额持有人赎回生效后，基金管理人将在T＋10日（包括该日）

内支付赎回款项。如遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行

数据交换系统故障、目标ETF的投资市场休市、暂停交易或延迟交收、目标

ETF暂停交易或赎回、目标ETF延迟支付赎回对价、交易清算规则发生较大变

化或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎

回款项支付时间可相应顺延至影响因素消除的下一工作日。

在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情

形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。

3、申购和赎回申请的确认

基金管理人应以开放日交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作

为申购或赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对

该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后（包括

该日）及时到销售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。

若申购不成功或无效，则申购款项本金退还给投资人。

基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时

间进行调整，并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上

公告。

销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售

机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申

请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投

资人任何损失由投资人自行承担。

五、申购和赎回的数量限制

1、投资者通过其他销售机构或基金管理人的电子交易平台申购本基金的，

每个基金账户申购的单笔最低金额为人民币1元（含申购费，下同）。各销售

机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。

投资者通过直销机构（电子交易平台除外）申购本基金的，单笔最低申购金额

为人民币100,000元。投资者当期分配的基金收益转购基金份额或采用定期定

额投资计划时，不受最低申购金额的限制。

2、基金份额持有人在销售机构赎回基金份额时，每次赎回申请不得低于1

份基金份额。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）单个交易账

户保留的基金份额余额不足1份的，余额部分基金份额在赎回时需同时全部赎

回。各销售机构对赎回限额有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。

3、本基金不对单个投资人累计持有的基金份额上限进行限制，但法律法规

或监管要求另有规定的除外。投资者可多次申购。

4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，

基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、

拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权

益。基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模

予以控制。具体见基金管理人相关公告。

5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回

份额的数量限制，或新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整实施前依

照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

六、申购费用与赎回费用

1、申购费用

本基金A类基金份额在投资者申购时收取申购费，C类基金份额不收取申

购费。

本基金对通过直销机构申购A类基金份额的养老金客户与除此之外的其他

投资人实施差别化的申购费率。

养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运

营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社

会保障基金、企业年金单一计划、集合计划及职业年金。如将来出现经养老基

金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人可在招募说明书更新时或发

布临时公告将其纳入养老金客户范围。非养老金客户指除养老金客户外的其他

投资人。

通过直销机构申购本基金A类基金份额的养老金客户申购费率为每笔500

元。其他投资人申购本基金A类基金份额的申购费率随申购金额的增加而递减；

投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体费率如下

表所示：

费用种类 单笔申购金额（M，元） 申购费率 

A类基金份额 M＜50万 0.60% 

50万≤M＜100万 0.30% 



 M≥100万 每笔1000元 

C类基金份额 0 



A类基金份额的申购费用由申购本基金A类基金份额的投资人承担，不列

入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。

2、赎回费用

本基金A类及C类基金份额的赎回费率随申请份额持有时间的增加而递减，

具体费率如下表所示：

份额类别 持有期限（Y） 赎回费率 

A类基金份额 Y  1.50% 

Y≥7日 0.00% 

C类基金份额 Y 1.50% 

Y≥7日 0.00% 



本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持

有人赎回基金份额时收取，其中对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费

将全额计入基金财产。

3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟

应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒

介上公告。

4、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机

制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以

及监管部门、自律规则的规定。

5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且对基金份额持

有人利益无实质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对基

金投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监

管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金的销售费率。

6、本基金申购、赎回的币种为人民币。在未来条件成熟时，本基金可增减

人民币和外币份额类别，该事项无须基金份额持有人大会通过。如本基金增减

人民币和外币份额类别，更新的申赎原则、程序、费用等业务规则及相关事项

届时由基金管理人确定并提前公告。

七、申购份额与赎回金额的计算

1、基金申购份额的计算

本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。

（1）若投资者选择申购A类基金份额，则申购份额的计算公式为：

1）当申购费用适用比例费率时，申购A类基金份额的计算方法如下：

净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）

申购费用＝申购金额－净申购金额

申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值

2）当申购费用为固定金额时，申购A类基金份额的计算方法如下：

净申购金额＝申购金额－固定申购费金额

申购费用＝固定申购费金额

申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值

例：某投资者（非养老金客户）投资10万元申购本基金A类基金份额，对

应费率为0.60%，假设申购当日A类基金份额净值为1.0150元，则其可得到的

申购份额为：

净申购金额＝100,000/（1＋0.60%）＝99,403.58元

申购费用＝100,000－99,403.58＝596.42元

申购份额＝99,403.58/1.0150＝97,934.56份

即投资者（非养老金客户）投资10万元申购本基金A类基金份额，假设申

购当日A类基金份额净值为1.0150元，则可得到97,934.56份A类基金份额。

例：某投资者（非养老金客户）一次性投资5000万元申购本基金A类基金

份额，对应单笔申购费为1000元，假设申购当日A类基金份额净值为1.0150

元，则其可得到的申购份额为：

净申购金额＝50,000,000-1,000＝49,999,000.00元

申购费用＝1,000元

申购份额＝49,999,000.00/1.0150＝49,260,098.52份

即投资者（非养老金客户）投资5000万元申购本基金A类基金份额，假设

申购当日A类基金份额净值为1.0150元，则可得到49,260,098.52份A类基金

份额。

（2）若投资者选择申购C类基金份额，则申购份额的计算公式为：

申购份额＝申购金额/申购当日C类基金份额净值

例：投资者投资10万元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类基金

份额净值为1.0150元，则其可得到的申购份额为：

申购份额=100,000/1.0150=98,522.17份

即投资者投资10万元申购本基金C类基金份额，假设申购当日C类基金份

额净值为1.0150元，则可得到98,522.17份C类基金份额。

2、基金赎回金额的计算

赎回金额的计算公式为：

赎回总额＝赎回份额×赎回当日该类基金份额净值

赎回费用＝赎回总额×赎回费率

赎回金额＝赎回总额－赎回费用

（1）若投资者认/申购A类基金份额，持有期5天，则赎回金额的计算方

法为：

例：某投资者赎回本基金10万份A类基金份额，持有期5天，赎回费率为

1.50%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.0150元，则其可得到的赎回金额

为：

赎回总额＝100,000×1.0150＝101,500.00元

赎回费用＝101,500.00×1.50%＝1,522.50元

赎回金额＝101,500.00－1,522.50＝99,977.50元

即投资者赎回本基金10万份A类基金份额，持有期5天，假设赎回当日A

类基金份额净值是1.0150元，则其可得到的赎回金额为99,977.50元。

（2）若投资者认/申购C类基金份额，持有期三个月，则赎回金额的计算

方法为：

例：某投资者持有三个月后赎回本基金10万份C类基金份额，赎回费率为

0，假设赎回当日C类基金份额净值是1.0150元，则其可得到的赎回金额为：

赎回总额＝100,000×1.0150＝101,500.00元

赎回费用＝101,500.00×0%＝0.00元

赎回金额＝101,500.00－0.00＝101,500.00元

即投资者赎回本基金10万份C类基金份额，假设赎回当日C类基金份额净

值是1.0150元，则其可得到的赎回金额为101,500.00元。

3、基金份额净值的计算

T日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并按基金合同的约定公告。

遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。

计算公式为：T日某类基金份额净值＝T日该类基金资产净值/T日该类基

金份额的余额数量

本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后4位，小数点后第5

位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

4、申购份额、余额的处理方式

申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单

位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的

收益或损失由基金财产承担。

5、赎回金额的处理方式

赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类别基金份额净值并扣

除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到

小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

八、拒绝或暂停申购的情形

发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：

1、因不可抗力导致基金无法正常运作。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。

3、证券、期货交易所或/和外汇市场交易时间非正常停市，导致基金管理

人无法计算当日基金资产净值。

4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可

能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。

6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

7、申请超过基金管理人设定的基金总规模上限（基金管理人可根据外管局

的审批及市场情况进行调整）、单日净申购比例上限、单个投资人单日或单笔

申购金额上限的。

8、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的技术故障等异常

情况导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

9、基金投资所处的主要市场或外汇市场休市，或本基金的资产组合中的重

要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受申购可能会影响或损害其他基

金份额持有人利益时。

10、基金可用的外汇额度不足。

11、目标ETF暂停估值。

12、目标ETF暂停申购或二级市场交易停牌、达到或接近申购上限。

13、法律法规规定、基金合同约定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述第1、2、3、5、6、8、9、10、11、12、13项暂停申购情形之一

且基金管理人决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定

在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，

被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理

人应及时恢复申购业务的办理。

九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形

发生下列情形时，基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请或延

缓支付赎回款项：

1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。

3、证券、期货交易所或/和外汇市场交易时间非正常停市，导致基金管理

人无法计算当日基金资产净值。

4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。

6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商

确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。

7、目标ETF暂停估值。

8、目标ETF暂停赎回或二级市场交易停牌或延缓支付赎回对价。

9、基金投资所处的主要市场或外汇市场休市时，或本基金的资产组合中的

重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受赎回可能会影响或损害其他

基金份额持有人利益时。

10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款

项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理

人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申

请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4项

所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先

选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理

人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

十、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基

金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份

额总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额

赎回。

2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决

定全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付基金份额持有人的全部赎回

申请时，按正常赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付基金份额持有人的赎回申请有

困难或认为因支付基金份额持有人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金

资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日

基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申

请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回

份额；对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎

回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全

部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期

的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类

基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如基金份

额持有人在提交赎回申请时未作明确选择，基金份额持有人未能赎回部分作自

动延期赎回处理。

（3）若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过上一开

放日基金总份额的10%，基金管理人有权先行对该单个基金份额持有人超出10%

的赎回申请实施延期办理，即自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回

为止；而对该单个基金份额持有人10%以内（含10%）的赎回申请与其他投资者

的赎回申请按前述条款处理，即基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开

放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎

回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的

赎回份额；对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延

期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直

到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。

具体见相关公告。

（4）暂停赎回：连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管

理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓

支付赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。

3、巨额赎回的公告

当发生上述巨额赎回并采取相应措施时，基金管理人应当通过邮寄、传真

或者招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有

关处理方法，并依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒

介上刊登暂停公告。

2、上述暂停情况消除的，基金管理人应于重新开放日公布最近1个估值日

的各类基金份额净值。

3、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的

有关规定，在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情

况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放

的公告。

十二、基金转换

基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与

基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，

相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，

并提前告知基金托管人与相关机构。

十三、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情

形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户。

无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额

的投资人，或按法律法规或有权机关规定的方式处理。

继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；

捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社

会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有

的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提

供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金

登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

十四、基金的转托管

基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基

金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

十五、定期定额投资计划

基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人

另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期

扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定

期定额投资计划最低申购金额。

十六、基金份额的冻结、解冻和质押

基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以

及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。

基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结

部分份额仍然参与收益分配与支付。法律法规或监管机构另有规定的除外。

如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，

基金管理人将制定和实施相应的业务规则。

十七、基金份额的交易和转让

在法律法规允许且条件具备的情况下，本基金的基金份额可以依法在证券

交易所上市交易，或者依照法律法规规定和基金合同约定在中国证监会认可的

交易场所或者通过其他方式进行转让，具体规则由基金管理人另行规定，并在

业务实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回

本基金实施侧袋机制的，本基金的申购与赎回安排详见招募说明书“侧袋

机制”部分的规定或相关公告。

十九、在不违反相关法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响

的前提下，基金管理人可根据具体情况对上述申购和赎回以及相关业务的安排

进行补充和调整并提前公告，无需召开基金份额持有人大会审议。

第十部分基金的费用与税收

一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费（含境外托管人收取的费用）；

3、C类基金份额的基金销售服务费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、仲裁费

和诉讼费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金的证券、期货等交易费用及结算费用（包括但不限于在境外市场开

户、交易、结算、登记等各项费用以及为了加快清算向券商支付的费用等）；

8、基金的银行汇划费用和外汇兑换交易的相关费用；

9、基金的相关账户的开户费用、账户维护费用；

10、为应付赎回和交易清算而进行临时借款所发生的费用；

11、基金依照有关法律法规应当缴纳的、购买或处置证券有关的任何税收、

征费、关税、印花税、交易及其他税收及预扣提税（以及与前述各项有关的任

何利息、罚金及费用）以及相关手续费、汇款费、基金的税务代理费等；

12、为保障基金利益，除去基金管理人和基金托管人因自身原因而导致的、

与基金有关的诉讼、追索费用；

13、本基金终止清算时发生的费用，按实际支出额从基金资产总值中扣除；

14、基金投资目标ETF的相关费用（包括但不限于目标ETF的交易费用、

申购赎回费用等）；

15、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其

他费用。

上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，

法律法规另有规定时从其规定。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

1、基金管理人的管理费

本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。在通常情况下，

本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对

应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.20%的年费率计提。管理费的

计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净

值后剩余部分（若为负数，则取0）

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定

的账户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假日、公休日等，

支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费

本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。在通常情况下，

本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对

应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.05%的年费率计提。托管费的

计算方法如下：

H＝E×0.05%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净

值后剩余部分（若为负数，则取0）

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根

据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定

的账户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假日、公休日等，

支付日期顺延。

3、C类基金份额的销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前

一日C类基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为C类基金份额前一日基金资产净值

C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由

基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日

内、按照指定的账户路径和协商一致的支付方式进行资金支付。若遇法定节假

日、公休日等，支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第4－15项费用，根据有关法规及相应协

议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目

下列费用不列入基金费用：

1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或

基金财产的损失；

2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

3、《基金合同》生效前的相关费用；

4、标的指数许可使用费，该费用由基金管理人承担；

5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项

目。

四、实施侧袋机制期间的基金费用

本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，

但应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收

取管理费，详见招募说明书"侧袋机制"部分的规定或相关公告。

五、基金税收

本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规

执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其

他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

第十一部分基金的财产

一、基金资产总值

基金资产总值是指基金拥有的基金份额、各类有价证券、银行存款本息和

基金应收款项及其他资产的价值总和。

二、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户

基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券

账户以及投资所需的其他专用账户。境外托管人根据基金财产所在地法律法规、

证券交易所规则、市场惯例以及其与基金托管人签订的次托管协议为本基金在

境外开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用

账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账

户以及其他基金财产账户相独立。

四、基金财产的保管和处分

本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金销售机构

的财产，并由基金托管人和/或其委托的境外托管人保管。基金管理人、基金托

管人、境外托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身

的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除

依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。

基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤销或者被依

法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理

运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管

理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金

财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。

除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，

基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合

法性或真实性（包括是否以良好形式转让）及其他效力瑕疵。基金管理人、基

金托管人不对境外托管人依据当地法律法规、证券、期货交易所规则、市场惯

例的作为或不作为承担责任。

资金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有，现金存

入资金账户时构成境外托管人的等额债务，基金份额持有人不对该现金资产享

有优先求偿权，除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算

财产外。

第十二部分基金资产的估值

一、估值日

本基金的估值日为本基金的开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基

金净值的非开放日。

二、估值对象

本基金所拥有的各类有价证券及本基金依据相关法律法规持有的其他资产

及负债。

三、估值原则

基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业

会计准则》、监管部门有关规定。

1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日

有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资

产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值

计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明

估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确

定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价

值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或

使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该

限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债

所产生的溢价或折价。

2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价

值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入

值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，

使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估

值进行调整并确定公允价值。

四、估值方法

1、目标ETF基金份额的估值

本基金投资的目标ETF基金份额以目标ETF估值日基金份额净值估值，若

估值日为非证券交易所营业日，以该基金最近估值日的基金份额净值估值。

2、证券交易所上市的权益类证券的估值（目标ETF除外）

交易所上市的权益类证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌

的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重

大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的

市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机

构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变

化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

3、处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理：

（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌

的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估

值；

（2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技

术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

（3）流通受限的股票，包括非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股

东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、新发

行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票），按监管机构或行业协会有

关规定确定公允价值。

4、债券估值方法

（1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基

准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。

（2）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，选取第三方估值基准

服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。

对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实

际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或

推荐估值全价进行估值，同时充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影

响。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的，按照长待偿期所对应的

价格进行估值。

（3）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的

含转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行

净价交易的债券，选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。

（4）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在

当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允

价值。

5、衍生品估值方法

（1）上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无

交易的，以最近交易日的收盘价估值；

（2）未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估

值技术确定公允价值；若衍生品价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交

易日可取得的主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。

6、非流动性资产或暂停交易的证券估值方法

对于未上市流通、或流通受限、或暂停交易的证券，应参照上述估值原则

进行估值。如果上述估值方法不能客观反映公允价值的，基金管理人可根据具

体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

7、估值中的汇率选取原则：

（1）人民币对主要外汇的汇率应当以中国人民银行或其授权机构最新公布

的人民币汇率中间价为准；

（2）其他货币与人民币的汇率则以估值日伦敦时间下午四点（或能够取到

的离下午四点最近时点）由彭博信息(Bloomberg)提供的其他币种与美元的中间

价套算。

若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合

理公开外汇市场交易价格为准。

8、估值中的税收处理原则

对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税

金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导

致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金实际支付

日进行相应的估值调整。

对于非代扣代缴的税收，基金管理人可以聘请税收顾问对相关投资市场的

税收情况给予意见和建议。境外托管人根据基金管理人的指示具体协调基金在

海外税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税

务顾问对最终税务的处理的真实准确负责。

9、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估

值。

10、本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业

协会的相关规定进行估值。

11、交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。

12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，

基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格

估值。

13、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。

14、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。

15、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，

以确保基金估值的公平性。

16、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，

按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即

通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，基金托管人履行复核义

务，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论

后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外

予以公布。

五、估值程序

1、各类基金份额净值是按照每个估值日该类基金资产净值除以当日该类基

金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管

理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从

其规定。

基金管理人计算每个估值日的基金资产净值及各类基金份额净值，并按规

定公告。

2、基金管理人应对每个估值日的基金资产估值。但基金管理人根据法律法

规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人对基金资产估值后，将各类

基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人

按规定对外公布。

六、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估

值的准确性、及时性。当某一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）

发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：

1、估值错误类型

本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或

销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，

过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损

失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、

数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

2、估值错误处理原则

（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及

时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承

担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，

由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，

并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应

赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值

错误已得到更正；

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责；

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返

还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值

错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当

得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经

将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已

经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任

方；

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

3、估值错误处理程序

估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生

的原因确定估值错误的责任方；

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失

进行评估；

（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行

更正和赔偿损失；

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基

金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基

金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基

金管理人应当公告，并报中国证监会备案。

（3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。如果行

业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人

利益的原则进行协商。

七、暂停估值的情形

1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场、外汇市场遇法定节假日或因其

他原因暂停营业时；

2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后，基金管理人应当暂停估值；

4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；

5、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

八、基金净值的确认

基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负

责进行复核。基金管理人应计算每个估值日的基金资产净值和各类基金份额净

值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管

理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。

九、特殊情况的处理

1、基金管理人或基金托管人按上述“四、估值方法”的第12项进行估值

时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

2、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责

发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误

处理。

3、全球投资涉及不同市场及时区，由于时差、通讯或其他非可控的客观原

因，在本基金管理人和本基金托管人协商一致的时间点前无法确认的交易，导

致的对基金资产净值的影响，不作为基金资产估值错误处理。

4、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、外汇市场、指数编制机

构、登记结算公司、证券、期货经纪机构、第三方估值基准服务机构及存款银

行等第三方机构发送的数据错误，或由于国家会计政策变更、市场规则变更等

非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、

适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错

误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当

积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

十、实施侧袋机制期间的基金资产估值

本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并

披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户基金份额净值。

第十三部分基金的收益与分配

一、基金利润的构成

基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除

相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余

额。

二、基金可供分配利润

基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中

已实现收益的孰低数。

三、基金收益分配原则

1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服

务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份额类

别内的每一基金份额享有同等分配权；

2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金基金管理人可以根据实际情

况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月

可不进行收益分配；

3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人

可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基

金份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有

人可对A类和C类基金份额分别选择不同的分红方式；

4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告。在不违背法律

法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，

基金管理人经与基金托管人协商一致，可调整基金收益的分配原则，不需召开

基金份额持有人大会。

四、收益分配方案

基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收

益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施

本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信

息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行

承担。当基金份额持有人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其

他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类

别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

七、实施侧袋机制期间的收益分配

本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书"侧袋

机制"部分的规定或相关公告。

第十四部分基金的会计与审计

一、基金会计政策

1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的

会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会

计年度披露；

3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

4、会计制度执行国家有关会计制度；

5、本基金独立建账、独立核算；

6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的

会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对

并以约定方式确认。

二、基金的年度审计

1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《证券法》

规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。

3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更

换会计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。

第十五部分基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办

法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法

规关于信息披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人

本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有

人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人

和非法人组织。

本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按

照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、

准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金

信息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及

《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，

并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开

披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

2、对证券投资业绩进行预测；

3、违规承诺收益或者承担损失；

4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

6、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基

金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以

中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民

币元。

五、公开披露的基金信息

公开披露的基金信息包括：

1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要

（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明

确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基

金投资者重大利益的事项的法律文件。

（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，

说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息

披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的

信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书

并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少

每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。

（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金

运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供

简明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重

大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载

在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生

变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更

新基金产品资料概要。

基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三

日前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公

告登载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料

概要、《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概

要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基

金托管协议登载在规定网站上。

2、基金份额发售公告

基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在

披露招募说明书的当日登载于规定媒介上。

3、《基金合同》生效公告

基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基

金合同》生效公告。

4、基金净值信息

《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人

应当至少每周在规定网站披露一次各类别基金份额净值和基金份额累计净值。

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放

日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日各类别

的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露

半年度和年度最后一日的各类别基金份额净值和基金份额累计净值。

5、基金份额申购、赎回价格

基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金

份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在

基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。

6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告

基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将

年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基

金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审

计。

基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，

将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，

将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。

《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、

中期报告或者年度报告。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情

形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者

决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、

报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形

除外。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其

流动性风险分析等。

7、临时报告

本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的

规定编制临时报告书，并登载在规定报刊和规定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格

产生重大影响的下列事件：

（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；

（2）《基金合同》终止、基金清算；

（3）转换基金运作方式、基金合并；

（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师

事务所；

（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值

等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事

项；

（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控

制人变更；

（8）基金募集期延长或提前结束募集；

（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部

门负责人发生变动；

（10）基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理

人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百

分之三十；

（11）涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；

（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为

受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基

金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股

东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销

的证券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

（14）基金收益分配事项；

（15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、

计提方式和费率发生变更；

（16）任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五；

（17）本基金开始办理申购、赎回；

（18）本基金发生巨额赎回并延期办理；

（19）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；

（20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；

（21）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事

项时；

（22）基金管理人采用摆动定价机制进行估值；

（23）本基金推出新业务或服务；

（24）本基金变更目标ETF；

（25）本基金变更份额类别设置；

（26）开通多币种申购、赎回业务或调整申购、赎回方式；

（27）选择或更换境外投资顾问、境外托管人；

（28）基金推出新业务或服务；

（29）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额

的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

8、澄清公告

在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的

消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基

金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开

澄清。

9、清算报告

基金合同出现终止情形的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对

基金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在

规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

10、基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公

告。

11、投资境内资产支持证券的相关公告

基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总

额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明

细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支

持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序

的前10名资产支持证券明细。

12、投资境内股指期货的相关公告

基金管理人将在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书

（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情

况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符

合既定的交易政策和交易目标等。

13、发起资金认购份额报告

基金管理人应当按照相关法律法规的规定，在基金合同生效公告、基金年

度报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人固有资金、基金管理人股

东、基金管理人高级管理人员或基金经理等持有基金的份额、期限及期间的变

动情况。

14、基金投资目标ETF的相关公告

基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书

（更新）等文件中披露所持基金的以下相关情况，包括：（1）投资政策、持仓

情况、损益情况、净值披露时间等；（2）交易及持有基金产生的费用，招募说

明书中应当列明计算方法并举例说明；（3）本基金持有的基金发生的重大影响

事件，如转换运作方式、与其他基金合并、终止基金合同以及召开基金份额持

有人大会等；（4）本基金投资于基金管理人以及基金管理人关联方所管理基金

的情况。

15、基金参与境内融资和转融通证券出借业务的相关公告

若本基金参与境内融资，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报

告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资情况，包括投资策

略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理情况等。

若本基金参与境内转融通证券出借业务，基金管理人应当在季度报告、中

期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露基金参与转

融通证券出借业务的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及

其管理情况等，并就报告期内本基金参与转融通证券出借业务发生的重大关联

交易事项做详细说明。

16、实施侧袋机制期间的信息披露

本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合

同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书"侧袋机制"部分的规定。

17、若本基金参与境外证券借贷、正回购交易、逆回购交易的，应当在基

金合同、招募说明书中按照有关规定进行披露。

18、中国证监会规定的其他信息。

六、信息披露事务管理

基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门

及高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信

息披露内容与格式准则等法规的规定。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的

约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购

赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算

报告等相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。

基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基

金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。

基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需

要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，

并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当自中国证监

会规定之日起，按照中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影

响的信息。

基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投

资者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影

响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当

符合中国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，

该费用不得从基金财产中列支。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的

专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后

10年。

七、信息披露文件的存放与查阅

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律

法规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

八、暂停或延迟披露基金信息的情形

1、不可抗力；

2、基金投资所涉及的证券、期货交易市场、外汇市场遇法定节假日或因其

他原因暂停营业时；

3、本基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；

4、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协

商确认后暂停估值的；

5、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。

九、法律法规或中国证监会对信息披露另有规定的，从其规定。

第十六部分基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大

会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规

定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人

和基金托管人同意后变更并公告。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案，

并自表决通过之日起生效，决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规

定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、《基金合同》约定的其他情形；

4、未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变

动之外的因素致使标的指数不符合要求及法律法规、监管机构另有规定的情形

除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个

工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作

方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持

有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过

的；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日

内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会

的监督下进行基金清算。

2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按

照《基金合同》的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组

成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

5、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券

法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会

备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个

工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登

载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

规规定的最低期限。

第十七部分基金托管人

（一）基本情况

名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）

住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号

首次注册登记日期：1983年10月31日

注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元

整

法定代表人：葛海蛟

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号

托管部门信息披露联系人：许俊

传真：（010）66594942

中国银行客服电话：95566

（二）基金托管部门及主要人员情况

中国银行托管业务部设立于1998年，现有员工110余人，大部分员工具有

丰富的银行、证券、基金、信托从业经验，且具有海外工作、学习或培训经历，

60％以上的员工具有硕士以上学位或高级职称。为给客户提供专业化的托管服

务，中国银行已在境内、外分行开展托管业务。

作为国内首批开展证券投资基金托管业务的商业银行，中国银行拥有证券

投资基金、基金（一对多、一对一）、社保基金、保险资金、QFII、RQFII、

QDII、境外三类机构、券商资产管理计划、信托计划、企业年金、银行理财产

品、股权基金、私募基金、资金托管等门类齐全、产品丰富的托管业务体系。

在国内，中国银行首家开展绩效评估、风险分析等增值服务，为各类客户提供

个性化的托管增值服务，是国内领先的大型中资托管银行。

（三）证券投资基金托管情况

截至2024年9月30日，中国银行已托管1122只证券投资基金，其中境内

基金1056只，QDII基金66只，覆盖了股票型、债券型、混合型、货币型、指

数型、FOF、REITs等多种类型的基金，满足了不同客户多元化的投资理财需求，

基金托管规模位居同业前列。

（四）托管业务的内部控制制度

中国银行托管业务部风险管理与控制工作是中国银行全面风险控制工作的

组成部分，秉承中国银行风险控制理念，坚持“规范运作、稳健经营”的原则。

中国银行托管业务部风险控制工作贯穿业务各环节，通过风险识别与评估、风

险控制措施设定及制度建设、内外部检查及审计等措施强化托管业务全员、全

面、全程的风险管控。

2007年起，中国银行连续聘请外部会计会计师事务所开展托管业务内部控

制审阅工作。先后获得基于“SAS70”、“AAF01/06” “ISAE3402”和

“SSAE16”等国际主流内控审阅准则的无保留意见的审阅报告。2020年，中国

银行继续获得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”双准则的内部控制审计报告。

中国银行托管业务内控制度完善，内控措施严密，能够有效保证托管资产的安

全。

（五）托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作

管理办法》的相关规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行

政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，及时通知

基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金托管人如发现基金

管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，

或者违反基金合同约定的,应当及时通知基金管理人，并及时向国务院证券监督

管理机构报告。

第十八部分境外托管人

一、中银香港概况

名称：中国银行(香港)有限公司

住所：香港中环花园道1号中银大厦

办公地址：香港中环花园道1号中银大厦

法定代表人：孙煜总裁

成立时间：1964年10月16日

组织形式：股份有限公司

存续期间：持续经营

联系人：罗礼华先生总经理

联系电话：852-3982-8063

中国银行(香港)有限公司（“中银香港”）早于1964年成立，并在2001

年10月1日正式重组为中国银行(香港)有限公司，是一家在香港注册的持牌银

行。其控股公司-中银香港(控股)有限公司（“中银香港(控股)”）则于2001

年2日在香港注册成立，并于2002年7月25日开始在香港联合交易所主板上

市，2002年12月2日被纳入为恒生指数成分股。

中银香港目前主要受香港金管局、证监会以及联交所等机构的监管。

截至2022年末，中银香港(控股)有限公司的总资产超过36,850亿港元，

资本总额超过2,823亿港元,总资本比率为21.56%。中银香港(控股)的财务实

力及双A级信用评级，可媲美不少大型全球托管银行，其最新信评如下(截至

2022年12月31日):

 穆迪投资服务 标准普尔 惠誉国际评级 

评级展望 稳定 稳定 稳定 

长期 Aa3 A+ A 

短期 P-1 A-1 F1+ 

展望 稳定 稳定 稳定 



中银香港作为香港第二大银行集团，亦为三家本地发钞银行之一，拥有最

庞大分行网络与广阔的客户基础，且连续五年成为“亚太及香港区最稳健银行”

《银行间杂志》。为贯彻中国银行集团的海外发展战略，中银香港积极推进区

域化发展，拓展东南亚业务，分支机构遍及泰国、马来西亚、越南、菲律宾、

印度尼西亚、柬埔寨、老挝及文莱等东南亚国家，为当地客户提供专业优质的

金融服务，并加快建设成为一流的全功能国际化区域性银行。透过与母行中国

银行的紧密联动，中银香港为跨国公司、跨境客户、内地「走出去」企业，以

及各地央行和超主权机构客户提供全方位及优质的跨境服务。

环球托管服务是中银香港企业银行业务的核心产品之一，目前为超过六十

万企业及工商客户提供一站式的证券托管服务。对于服务国内企业及机构性客

户(包括各类QDII及其各类产品等)，亦素有经验，于行业处于领先地位，包括

于2006年被委任为国内首只银行类QDII产品之境外托管行，于2007年被委任

为国内首只券商类QDII集成计划之境外托管行，另于2010年服务市场首宗的

跨境QDII-ETF等；至于服务境外机构客户方面亦成就显着。其业务专长及全方

位的配备，令中银香港成为目前香港本地唯一的中资全面性专业全球托管银行,

亦是香港唯一荣获专业杂志颁发行业奖项的中资托管行。

截至2022年12月末，中银香港(控股)的托管资产规模逾12,944亿港元。

二、主要人员情况

托管业务是中银香港的核心产品之一，由管理委员会成员兼副总裁王兵先

生直接领导。针对国内机构客户而设的专职托管业务团队现时有二十多名骨干

成员，职级均为经理或以上，分别主理结算、公司行动、账务(Billing)、对账

(Reconciliation)、客户服务、产品开发、营销、次托管网络管理及合规等方

面。骨干人员均来自各大跨国银行，平均具备20年以上的专业托管工作经验(

包括本地托管及全球托管)，并操流利普通话，可说是香港最资深的托管团队。

除配备专职的客户关系经理，中银香港更特设为内地及本地客户服务的专

业托管业务团队，以提供同时区、同语言的高素质服务。

除上述托管服务外，若客户需要估值、会计、投资监督等增值性服务，则

由中银香港的附属公司中银国际英国保诚信托有限公司（“中银保诚”）提供。

作为「强制性公积金计划管理局」认可的信托公司，中银保诚多年来均提供国

际水平的估值、会计、投资监督等服务，其专职基金会计与投资监督人员达50

多名，人员平均具备10年以上相关经验。

中银香港的管理层对上述服务极为重视，有关方面的人员配置及系统提升

正不断加强。另外，其它中/后台部门亦全力配合及支持托管服务的提供，力求

以最高水平服务各机构性客户。

关键人员简历

罗礼华先生总经理

罗先生现为中国银行(香港)“中银香港”托管及信托服务部总经理及中银

国际英国保诚信托有限公司“中银保诚信托”(属中银香港子公司)的行政总裁，

负责两间公司托管及信托服务的整体管理，涵盖信托人、基金管理、环球托管、

次托管、退休金行政、股份奖励行政和企业信托的服务。中银保诚信托是强积

金市场的主要信托人之一，公司亦提供多元化的服务，包括SFC授权的基金，

私人离岸基金，另类基金及ORSO计划等。

罗先生加入中银香港前，在过去的17年于汇丰集团曾担任多个高层的职位，

罗先生还兼任汇丰信托人和基金行政运营公司的行政总裁和董事，专责基金行

政管理服务、全球托管业务以及区域服务交付。罗先生离开汇丰银行时，他担

任汇丰证券服务香港区的董事总经理和总监。在过去20年里，罗先生一直致力

发展香港的资产托管、退休金计划和共同基金服务等行业，尤为专注香港强制

性公积金和交易基金(ETF)的发展，在该领域建树良多。此外，罗先生现为香港

信托人公会董事成员，也是其执行委员会及荣誉司库。

罗先生毕业于美国北卡罗莱纳州的戴维森学院兼荣获经济学学士学位，也

曾就读于澳大利亚的悉尼科技大学兼荣获城市地产管理研究生文凭。此外，罗

先生还拥有英国伍尔弗汉普顿大学的法律学士荣誉学位，以及香港中文大学的

高级行政人员工商管理硕士学位。

谢家良先生业务发展及客户服务业务主管

谢先生从事托管及基金行业超过二十五年，专注于基金托管及基金行政服

务领域。曾服务于汇丰银行，道富托管银行及加拿大皇家银行，并参与过多项

国内及香港托管业务建设与实施工作。谢先生毕业于澳大利亚南澳大学，为中

国香港及澳大利亚会计师公会会员，同时也拥有中国基金行业从业人员资格。

三、安全保管资产条件

在安全保管资产方面，为了清楚区分托管客户与银行拥有的资产，中银香

港目前已以托管人身份在本港及海外存管或结算机构开设了独立的账户以持有

及处理客户的股票、债券等资产交收。

除获得客户特别指令或法例要求外，所有实物证券均透过当地市场之次托

管人以该次托管人或当地存管机构之名义登记过户，并存放于次托管人或存管

机构内，以确保客户权益。

至于在异地市场进行证券交割所需之跨国汇款，除非市场/存托机构/次托

管行等另有要求，否则中银香港会尽可能在交收日汇入所需款项，以减少现金

停留于相关异地市场的风险。

先进的系统是安全保管资产的重要条件。

中银香港所采用的托管系统名为“Custody & Securities System”或简称

CSS，是中银香港聘用一支科技专家、并结合银行内部的专才，针对机构性客户

的托管需求在原有的零售托管系统上重新组建而成的。CSS整个系统构建在开

放平台上，以IBM P5系列AIX运行。系统需使用两台服务器，主要用作数据存

取及支持应用系统软件，另各自附有备用服务器配合。此外，一台窗口服务器

已安装NFS (Network File System,for Unix)模块，负责与AIX服务器沟通。

(原有的零售托管系统就曾多次证实其在市场买卖高峰期均运作如常，反观部分

主要银行的系统则瘫痪超过1.5小时)。

新系统除了采用尖端科技开发，并融合机构性客户的需求与及零售层面的

系统优势，不单符合SWIFT-15022之要求，兼容file transfer等不同的数据

传输，亦拥有庞大的容量。

至于基金估值、会计核算以及投资监督服务，则采用自行研发的FAMEX系

统进行处理，系统可相容多种货币、多种成本定价法及多种会计核算法，以满

足不同机构客户及各类基金的需要。系统优势包括：多种货币；多种分类；实

时更新；支持庞大数据量；简易操作,方便用户。系统所支持的核算方法包括：

权重平均(Weighted Average)；后入先出(LIFO)；先入先出(FIFO)；其它方法

可经与客户商讨后实施。系统所支持的估值方法有:以市场价格标明(Marking

to Market)；成本法；成本或市场价的较低者；入价与出价(Bid and offer)；

分期偿还(Amortization)；含息或除息(Clean/dirty)；及其它根据证券类别的

例外估值等。

四、托管业务的主要管理制度

作为一家本地持牌银行，中银香港的业务受香港金融管理局全面监管；另

外，作为本地上市的金融机构，中银香港亦需严格遵守香港联合交易所的规定

及要求。

中银香港实施严格的内部控制制度和风险管理流程，所有重要环节均采用

双人复核，减少人工操作风险；并由独立风险管理部门就任何新产品/服务/措

施等进行全面评核及监控，避免人为失误或道德风险。任何外判安排，除上述

风险分析外，还需寻求监管机构之批淮。

对于次托管行或服务商的委任，中银香港亦制定了有关选任、服务标准、

及日常服务水平监控等制度及要求，以确保服务质量。对托管客户而言，中银

香港亦承担其次托管行之服务疏失等风险，并在托管合约中清楚订明。

中银香港具备经审核之应变计划以应付各种各样特殊情况的发生。应变计

划每年均会进行测试及演练，模拟在突发情形下之业务运作，并对测试结果进

行检讨及评估，以确保在突发情形下仍能提供服务。系统方面，灾难应变措施

中心亦已预留独立应用软件及数据库服务器，随时取代生产服务器运作。

托管业务之规章制度及工作手册乃根据与托管相关的监管条例或指引（如

员工守则,了解你的客户政策、防洗钱政策及个人私隐条例等）与中银香港本身

制定的内控制度(如信息安全管理办法，包括托管系统用户之管理、权限之设定

等)缮制，并因应有关条例、指引或政策之修订而适时调整，以确保符合对外、

对内的监控要求。

有关托管业务的重要规章制度包括《托管业务标准操作规程》（Custody-

Standard Operating Procedure Overview），主要内容包括：账户开立、客户

账户管理、结算程序、公司行动程序、资产核对、资金报告、账单、投诉、应

急计划等等，以及《托管系统进入控制规程》（Custody-System Access

Control Procedure Overview），内容涵盖系统范围、系统描述、用户概况、

功能列表、职责定义、增加、删除、修改程序、请求格式、系统控制与系统备

份安排等。

中银香港设有独立的稽核委员会，直接向董事会负责，对各部门进行定期

及不定期之稽核。至于年度审计，则委任安永（Ernst & Young）会计师事务所

进行。在核心托管团队中，特设一名合规人员，专注负责托管业务的风险控制，

确保实施全银行的合规标准。

中银集团系内各企业法人或业务条线均严格分开,并设严密的防火墙,以确

保客户资料高度保密。

五、重大处罚

中银香港托管业务自成立至今已超过十四年，从未受到监管机构的重大处

罚，亦没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。

第十九部分相关服务机构

一、基金销售机构

1、直销机构

（1）华安基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号B楼

2118室

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号国金中心二期31-

32层

法定代表人：朱学华

成立日期：1998年6月4日

客户服务统一咨询电话：40088-50099

公司网站：www.huaan.com.cn

（2）华安基金管理有限公司电子交易平台

华安电子交易网站：www.huaan.com.cn；m.huaan.com.cn

移动客户端：华安基金APP

2、代销机构

华安三菱日联日经225交易型联接A（基金代码：020712)

(1)名称：中国银行股份有限公司

注册地址：北京市复兴门内大街1号

联系电话：95566

网址：www.boc.cn

(2)名称：中信银行股份有限公司

注册地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层,32-42层

联系电话：95558

网址：www.citicbank.com

(3)名称：渤海银行股份有限公司

注册地址：天津市河东区海河东路218号

联系电话：95541

网址：www.cbhb.com.cn

(4)名称：招商银行股份有限公司

注册地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦

联系电话：95555

网址：www.cmbchina.com

(5)名称：国新证券股份有限公司

注册地址：北京市西城区车公庄大街4号2幢1层A2112室

联系电话：010-85556017

网址：www.hrsec.com.cn

(6)名称：奕丰基金销售有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前

海商务秘书有限公司）

客服热线：400-684-0500

网站：www.ifastps.com.cn

(7)名称：上海天天基金销售有限公司

注册地址：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层

客服热线：95021

网址：www.1234567.com.cn

(8)名称：上海利得基金销售有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区海基六路70弄1号

208-36室

客服热线:400-032-5885

网址:www.leadfund.com.cn

(9)名称：嘉实财富管理有限公司

注册地址：海南省三亚市天涯区凤凰岛1号楼7层710号

客服热线：4000218850

网址：www.harvestwm.cn

(10)名称：上海陆享基金销售有限公司

注册地址：上海市静安区武宁南路203号4楼南部407室

联系电话：021-53398816

网址：www.luxxfund.com

(11)名称：上海中欧财富基金销售有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号1008-1室

客服热线：400-100-2666

网址：www.zocaifu.com

(12)名称：上海基煜基金销售有限公司

注册地址：上海市黄浦区广东路500号30层3001单元

联系电话：400-820-5369

网址：www.jigoutong.com/

(13)名称：深圳市前海排排网基金销售有限责任公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市

前海商务秘书有限公司）

客服热线：400-680-3928

网址：www.simuwang.com

(14)名称：腾安基金销售（深圳）有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市

前海商务秘书有限公司）

客服热线：4000-890-555

网址：www.tenganxinxi.com

(15)名称：诺亚正行基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区飞虹路360弄9号6层（集中登记地）

客服热线：400-821-5399

网址：www.noah-fund.com

(16)名称：蚂蚁(杭州)基金销售有限公司

注册地址：浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路969号3幢5层599室

客服热线：95188-8

网址:www.fund123.cn

(17)名称：珠海盈米基金销售有限公司

注册地址：珠海市横琴新区琴朗道91号1608、1609、1610办公

客服热线:020-89629066

网站：www.yingmi.cn

(18)名称：京东肯特瑞基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区知春路76号(写字楼)1号楼4层1-7-2

客服热线：95118

网址：kenterui.jd.com

(19)名称：上海好买基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区东大名路501号6211单元

客服电话：400-700-9665

网址：www.ehowbuy.com

(20)名称：浙江同花顺基金销售有限公司

注册地址：浙江省杭州市文二西路1号903室

客服热线：952555

网址：www.ijijin.cn

华安三菱日联日经225交易型联接C（基金代码：020713)

(1)名称：中国银行股份有限公司

注册地址：北京市复兴门内大街1号

联系电话：95566

网址：www.boc.cn

(2)名称：中信银行股份有限公司

注册地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层,32-42层

联系电话：95558

网址：www.citicbank.com

(3)名称：渤海银行股份有限公司

注册地址：天津市河东区海河东路218号

联系电话：95541

网址：www.cbhb.com.cn

(4)名称：招商银行股份有限公司

注册地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦

联系电话：95555

网址：www.cmbchina.com

(5)名称：国新证券股份有限公司

注册地址：北京市西城区车公庄大街4号2幢1层A2112室

联系电话：010-85556017

网址：www.hrsec.com.cn

(6)名称：奕丰基金销售有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前

海商务秘书有限公司）

客服热线：400-684-0500

网站：www.ifastps.com.cn

(7)名称：上海天天基金销售有限公司

注册地址：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层

客服热线：95021

网址：www.1234567.com.cn

(8)名称：上海利得基金销售有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区海基六路70弄1号

208-36室

客服热线:400-032-5885

网址:www.leadfund.com.cn

(9)名称：嘉实财富管理有限公司

注册地址：海南省三亚市天涯区凤凰岛1号楼7层710号

客服热线：4000218850

网址：www.harvestwm.cn

(10)名称：上海陆享基金销售有限公司

注册地址：上海市静安区武宁南路203号4楼南部407室

联系电话：021-53398816

网址：www.luxxfund.com

(11)名称：上海中欧财富基金销售有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479号1008-1室

客服热线：400-100-2666

网址：www.zocaifu.com

(12)名称：上海基煜基金销售有限公司

注册地址：上海市黄浦区广东路500号30层3001单元

联系电话：400-820-5369

网址：www.jigoutong.com/

(13)名称：深圳市前海排排网基金销售有限责任公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市

前海商务秘书有限公司）

客服热线：400-680-3928

网址：www.simuwang.com

(14)名称：腾安基金销售（深圳）有限公司

注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市

前海商务秘书有限公司）

客服热线：4000-890-555

网址：www.tenganxinxi.com

(15)名称：诺亚正行基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区飞虹路360弄9号6层（集中登记地）

客服热线：400-821-5399

网址：www.noah-fund.com

(16)名称：蚂蚁(杭州)基金销售有限公司

注册地址：浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路969号3幢5层599室

客服热线：95188-8

网址:www.fund123.cn

(17)名称：珠海盈米基金销售有限公司

注册地址：珠海市横琴新区琴朗道91号1608、1609、1610办公

客服热线:020-89629066

网站：www.yingmi.cn

(18)名称：京东肯特瑞基金销售有限公司

注册地址：北京市海淀区知春路76号(写字楼)1号楼4层1-7-2

客服热线：95118

网址：kenterui.jd.com

(19)名称：上海好买基金销售有限公司

注册地址：上海市虹口区东大名路501号6211单元

客服电话：400-700-9665

网址：www.ehowbuy.com

(20)名称：浙江同花顺基金销售有限公司

注册地址：浙江省杭州市文二西路1号903室

客服热线：952555

网址：www.ijijin.cn

基金管理人可根据情况变更或增减其他销售代理机构，并在基金管理人网

站公示。

二、登记机构

名称：华安基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号B楼

2118室

法定代表人：朱学华

电话：（021）38969999

传真：（021）33627962

联系人：赵良

客户服务中心电话：40088-50099

三、出具法律意见书的律师事务所

名称：上海市通力律师事务所

住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼

负责人：韩炯

电话：（021）31358666

传真：（021）31358600

联系人：陈颖华

经办律师：安冬、陈颖华

四、审计基金资产的会计师事务所

名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

法定代表人：邹俊

联系电话：010-85085000

传真：010-85185111

联系人：虞京京

经办注册会计师：虞京京、欧梦溦

第二十部分侧袋机制

一、侧袋机制的实施条件

当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基

金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计

师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。

基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在五个工作日内

聘请侧袋机制启用日发表意见且符合《证券法》规定的会计师事务所进行审计

并披露专项审计意见。

二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回

1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为

基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，

按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋

账户的赎回申请并支付赎回款项。

2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转

换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的

赎回，并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。

3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎

回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于

主袋账户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一

开放日主袋账户总份额的10%认定。

三、实施侧袋机制期间的基金投资

侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、

投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。

基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。

基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投

资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。

基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操

作。

四、实施侧袋机制期间的基金估值

本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行

估值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户基金份额净值。

侧袋账户的会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。

五、实施侧袋机制期间的基金费用

1、本基金实施侧袋机制的，管理费和托管费等按主袋账户基金资产净值作

为基数计提。

2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现

后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。

六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付

特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人

应当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方

式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。

侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都

应当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户

资产无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法

律法规要求及时发布临时公告。

侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符

合《证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。

七、侧袋机制的信息披露

1、临时公告

在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资

者利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。

2、基金净值信息

基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信

息披露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实

施侧袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户基金份额净值和基金份额累计净值。

3、定期报告

侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋

账户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。

会计师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运

行相关的会计核算和年度报告披露等发表审计意见。

八、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则

的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将

来法律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与

基金托管人协商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改和调整，

无需召开基金份额持有人大会审议。

第二十一部分基金合同的内容摘要

基金合同的内容摘要详见附件一。

第二十二部分基金托管协议的内容摘要

基金托管协议的内容摘要详见附件二。

第二十三部分对基金份额持有人的服务

本公司承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，并将根据基金份额持有

人的需要和市场的变化，适时对服务项目进行调整。主要服务内容如下：

（一）投资人对账单服务

本公司对有纸质版对账单需求的客户可提供账单邮寄服务；每月向定制电

子对账单服务的基金份额持有人发送电子对账单。

（二）数字服务部电话服务

数字服务部提供7X24小时的基金净值信息、投资人账户交易情况、基金产

品与服务等信息的自助查询。

数字服务部人工座席在交易日提供人工服务，基金投资人可以通过客服热

线获得业务咨询、信息查询、服务投诉、信息定制、账户资料修改等专项服务。

（三）网络在线服务

投资人可以通过本公司网站的“在线客服”在线就基金投资、交易操作中

的各种问题进行咨询互动或留言。

（四）信息定制服务

投资人可以通过拨打本公司客服热线、发送邮件或者直接登录本公司网站

定制电子对账单及资讯服务等各类信息服务。

（五）投诉受理服务

投资人可以通过各销售机构网点柜台、客服热线人工服务、在线客服、客

服电子邮箱、纸质信函等多种不同的渠道提出投诉或意见。本公司将在收到投

诉之日起3个工作日作出处理回复，情况复杂的，可以延长处理期限，但延长

期限不得超过20日，并及时告知投诉人延长期限及理由。

（六）网站交易服务

依据相关的招募说明书、基金合同的约定以及《业务规则》的规定，本公

司可向个人投资人和机构投资人提供基金电子直销交易服务。具体业务规则详

见基金管理人网站说明。

（七）基金管理人客户服务联系方式

客户服务热线：40088-50099（免长途话费）

公司网址：www.huaan.com.cn

电子信箱：fuwu@huaan.com.cn,service@huaan.com.cn

服务地址：上海市浦东新区浦东南路360号新上海国际大厦37层

邮政编码：200120

（八）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管

理人客户服务热线，或通过电子邮件、信件等方式联系基金管理人。请确保投

资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

第二十四部分招募说明书存放及查阅方式

招募说明书（包括更新的招募说明书）发布后，基金管理人、基金托管人

应当按照相关法律法规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

第二十五部分其他应披露事项

1.最近三年基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到过中国证

监会及工商、财税等有关机关的处罚。

2.本期公告事项

序号 公告事项 信息披露媒介名称 披露日期 

1 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金份额发售公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

2 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金合同 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

3 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）招募说明书 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

4 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金合同及招募说明书提示性公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

5 华安三菱日联日经225ETF发起式联接（QDII）C产品资料概要 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

6 华安三菱日联日经225ETF发起式联接（QDII）A产品资料概要 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

7 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）托管协议 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-02 

8 华安三菱日联日经225交易 《中国证券报》，中国证监 2024-02-08 



 型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金合同生效公告 会基金电子披露网站和公司网站  

9 关于华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）暂停大额申购及大额定期定额投资的公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-22 

10 关于华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）开放日常申购、赎回和定期定额投资业务的公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-02-22 

11 华安基金管理有限公司关于副总经理任职的公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-03-12 

12 华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）2024年境外主要市场节假日暂停申购、赎回及定期定额投资的公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-03-15 

13 华安三菱日联日经225ETF发起式联接（QDII）C基金产品资料概要更新 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-06-28 

14 华安三菱日联日经225ETF发起式联接（QDII）A基金产品资料概要更新 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-06-28 

15 华安基金管理有限公司旗下部分基金2024年中期报告的提示性公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-08-31 

16 华安日经225ETF联接A2024年中期报告 中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-08-31 

17 关于调整华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-10-31 



 （QDII）开放日业务办理截止时间的公告   

18 关于调整华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）开放日业务办理截止时间的提示性公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-11-05 

19 华安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务所公告 《中国证券报》，中国证监会基金电子披露网站和公司网站 2024-11-09 



第二十六部分备查文件

一、备查文件

1、中国证监会对本基金的募集作出准予注册的文件

2、基金合同

3、法律意见书

4、基金管理人业务资格批件和营业执照

5、基金托管人业务资格批件和营业执照

6、托管协议

7、中国证监会要求的其他文件

二、存放地点：除第5项在基金托管人处外，其余文件均在基金管理人的

住所。

三、查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

华安基金管理有限公司

二〇二四年十二月十七日

附件一：基金合同内容摘要

第一节基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务

一、基金份额持有人

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权

利包括但不限于：

（1）分享基金财产收益；

（2）参与分配清算后的剩余基金财产；

（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额，发起资金认购的基金份额

的赎回应符合本基金合同的规定；

（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；

（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会

审议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（7）监督基金管理人的投资运作；

（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依

法提起诉讼或仲裁；

（9）按照本基金合同的约定出席或者委派代表出席目标ETF基金份额持有

人大会并对目标ETF基金份额持有人大会审议事项行使表决权。本基金参会份

额和票数按权益登记日本基金所持有的目标ETF基金份额占本基金资产的比例

折算；

（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义

务包括但不限于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；

（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资

价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；

（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；

（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；

（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的

有限责任；

（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；

（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；

（9）发起资金提供方使用发起资金认购本基金的金额不少于1,000万元，

且持有发起资金认购的基金份额的期限自基金合同生效日起不少于3年；

（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金管理人

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包

括但不限于：

（1）依法募集资金；

（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用

并管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批

准的其他费用；

（4）销售基金份额；

（5）按照规定召集基金份额持有人大会；

（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管

人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部

门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；

（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处

理；

（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务

并获得《基金合同》规定的费用；

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换

申请；

（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的

利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、转

融通证券出借业务；

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或

者实施其他法律行为；

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机

构或其他为基金提供服务的外部机构；

（16）选择、更换或撤销基金境外投资顾问；承担受信责任，在挑选、委

托投资顾问过程中，履行尽职调查义务；

（17）委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；

（18）代表基金份额持有人的利益行使因基金财产投资于目标ETF所产生

的权利，基金合同另有约定的除外；

（19）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、

赎回、转换、转托管、非交易过户、定期定额投资、收益分配、开通人民币之

外的其他币种的申购、赎回等方面的业务规则；

（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包

括但不限于：

（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理

基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；

（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运

用基金财产；

（4）委托境外证券服务机构代理买卖证券的，应当严格履行受信责任，并

按照有关规定对投资交易的流程、信息披露、记录保存进行管理；

（5）与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排，应当严格按照

《试行办法》第三十条规定的原则进行；

（6）进行境外证券投资，应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规

规定；

（7）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化

的经营方式管理和运作基金财产；

（8）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分

别管理，分别记账，进行证券投资；

（9）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金

财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（10）依法接受基金托管人的监督；

（11）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回价格的方法

符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，

确定基金份额申购、赎回的价格；

（12）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（13）编制季度报告、中期报告和年度报告；

（14）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披

露及报告义务；

（15）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金

法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予

保密，不向他人泄露，但向监管机构、司法机关提供或因审计、法律等外部专

业顾问提供服务而向其提供的情况除外；

（16）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持

有人分配基金收益；

（17）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；

（18）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有

人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（19）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他

相关资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限；

（20）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并

且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有

关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（21）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、

变现和分配；

（22）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监

会并通知基金托管人；

（23）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合

法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（24）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，

基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额

持有人利益向基金托管人追偿；

（25）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关

基金事务的行为承担责任；

（26）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施

其他法律行为；

（27）应确保向托管人提供的相应资料、文件、信息等均为完整、准确、

合法、有效。

（28）基金管理人应按照《中华人民共和国反洗钱法》等有关反洗钱的法

律法规和监管要求履行反洗钱义务，包括但不限于委托人身份识别、委托人身

份和交易资料留存、资金来源和用途合法性审查、大额可疑交易报告、制裁筛

查等，并为基金托管人开展反洗钱工作提供充分的协助，法律法规另有规定的

除外；

（29）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不

能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存

款利息（税后）在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；

（30）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（31）建立并保存基金份额持有人名册；

（32）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

三、基金托管人

1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包

括但不限于：

（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全

保管基金财产；

（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批

准的其他费用；

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基

金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失

的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）选择、更换或撤销境外托管人，可授权境外托管人代为履行其承担的

职责；

（5）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，

为基金办理证券交易资金清算；

（6）提议召开或召集基金份额持有人大会；

（7）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；

（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包

括但不限于：

（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；

（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、

合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，

确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同

的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账

管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金

财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；

（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照

《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另

有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但向监管机构、

司法机关提供或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基

金份额申购、赎回价格；

（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，

说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；

如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是

否采取了适当的措施；

（11）保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托

及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于20年；

（12）第（11）项所述资料外，保存基金托管业务活动的记录、账册、报

表和其他相关资料不低于法律法规规定的最低期限；

（13）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名

册；

（14）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；

（15）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益

和赎回款项；

（16）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持

有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（17）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；

（18）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现

和分配；

（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监

会和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔

偿责任不因其退任而免除；

（21）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的

义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持

有人利益向基金管理人追偿；

（22）执行生效的基金份额持有人大会的决议；

（23）选择符合《试行办法》第十九条规定的境外托管人。对基金的境外

财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的职责；境外托管人在履

行职责过程中，因本身过错、疏忽原因而导致的基金财产受损的，基金托管人

承担相应责任；在决定境外托管人是否存在过错、疏忽等不当行为时，应根据

基金托管人与境外托管人之间的协议适用法律及当地的法律法规、证券市场惯

例决定；但基金托管人已按照谨慎、尽职的原则选择、委任和监督境外托管人，

且境外托管人已按照当地法律法规的要求托管资产的前提下，对境外托管人的

破产而产生的损失，基金托管人不承担责任；

（24）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇

出入情况实施监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中

国证监会、外管局报告；

（25）每月结束后10个自然日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人

境外投资情况，并按相关规定进行国际收支申报；

（26）办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；

（27）及时将公司行为信息通知基金管理人；

（28）对基金管理人发送的指令负有形式审查义务。对于符合表面一致且

符合法律法规及基金合同规定的指令，基金托管人执行该等指令所产生的损失，

基金托管人不承担责任；

（29）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

第二节基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权

代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合

同另有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。

鉴于本基金是目标ETF的联接基金，本基金与目标ETF之间在基金份额持

有人大会方面存在一定的联系，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的本基

金份额出席或者委派代表出席目标ETF的基金份额持有人大会并参与表决，其

持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在目标ETF基金份额持有人大

会的权益登记日，本基金持有目标ETF基金份额的总数乘以该基金份额持有人

所持有的本基金份额占本基金总份额的比例。计算结果按照四舍五入的方法，

保留到整数位。若本基金启用侧袋机制且特定资产不包括目标ETF，则本基金

的主袋账户份额持有人可以凭持有的主袋账户份额直接参加或者委派代表参加

目标ETF基金份额持有人大会并表决。

本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有

人以目标ETF的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受本基金的特定基

金份额持有人的委托以本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标ETF的

基金份额持有人大会并参与表决。

本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标

ETF基金份额持有人大会的，须先遵照基金合同的约定召开本基金的基金份额

持有人大会。本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标ETF基金

份额持有人大会的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召

开或召集目标ETF基金份额持有人大会。

本基金基金份额持有人大会不设日常机构。

一、召开事由

1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但

法律法规、中国证监会或基金合同另有规定的除外：

（1）终止《基金合同》；

（2）更换基金管理人；

（3）更换基金托管人；

（4）转换基金运作方式；

（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；

（6）变更基金类别；

（7）本基金与其他基金的合并；

（8）变更基金投资目标、范围或策略；

（9）变更基金份额持有人大会程序；

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；

（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份

额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书

面要求召开基金份额持有人大会；

（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；

（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份

额持有人大会的事项。

2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益

无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修

改，不需召开基金份额持有人大会：

（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；

（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收

费方式；

（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；

（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修

改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；

（5）增加、减少基金份额类别，或调整基金份额分类办法及规则；

（6）调低应由基金承担的费用；

（7）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关基金申购、赎回、转

托管、定期定额投资、基金交易、非交易过户等业务规则；

（8）本基金推出新业务或新服务；

（9）增加、减少或调整基金销售币种；

（10）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的

其他情形。

二、会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基

金管理人召集。

2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集。

3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人

提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，

并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起

60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当

由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理

人，基金管理人应当配合。

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要

求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应

当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份

额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之

日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）

的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基

金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提

议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具

书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召

开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计

代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前

30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，

基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权

益登记日。

三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介

公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

（1）会议召开的时间、地点和会议形式；

（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；

（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；

（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代

理有效期限等）、送达时间和地点；

（5）会务常设联系人姓名及联系电话；

（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；

（7）召集人需要通知的其他事项。

2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知

中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其

联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表

决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理

人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应

另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。

基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表

决意见的计票效力。

四、基金份额持有人出席会议的方式

基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监

管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派

代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额

持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现

场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人

持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金

合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记

资料相符；

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，

有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日

基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间

的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。

重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应

不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面

形式或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或

系统。通讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：

（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连

续公布相关提示性公告；

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，

则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金

托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按

照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管

理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；

（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持

有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之

一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人

所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原

公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议

事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代

表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他

人代表出具表决意见；

（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他

人出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意

见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证

明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相

符。

3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话

或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方

式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。

4、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人授权他人代为出席会议

并表决的，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式

在会议通知中列明。

五、议事内容与程序

1、议事内容及提案权

议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大

修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基

金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交

基金份额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改

应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。

2、议事程序

（1）现场开会

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和

公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决

议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未

能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管

理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份

额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有

人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席

或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓

名（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委

托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。

（2）通讯开会

在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决

截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公

证机关监督下形成决议。

六、表决

基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。

基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表

决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须

以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持

表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、监管机构

另有规定或基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基

金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有

效。

基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。

采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提

交符合会议通知中规定的确认基金份额持有人身份文件的表决视为有效出席的

基金份额持有人，表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见

模煳不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持

有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开

审议、逐项表决。

七、计票

1、现场开会

（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持

人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基

金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由

基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基

金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会

议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担

任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当

场公布计票结果。

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀

疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进

行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重

新清点结果。

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席

大会的，不影响计票的效力。

2、通讯开会

在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基

金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督

下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人

拒派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

八、生效与公告

基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监

会备案。

基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效之日后按照《信息披露办法》的有关规定

在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会

决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有

人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金

管理人、基金托管人均有约束力。

九、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定

若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有

人和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若

相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额

持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：

1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关

基金份额10%以上（含10%）；

2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登

记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；

3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额

持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二

分之一）；

4、当参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小

于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人

大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额

持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参

与或授权他人参与基金份额持有人大会投票；

5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上

（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持

人；

6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分

之一以上（含二分之一）通过；

7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三

分之二以上（含三分之二）通过。

同一主侧袋账户内同一类别的每份基金份额具有平等的表决权。

十、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表

决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或

监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人根据新

颁布的法律法规或监管规则协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行

修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

第三节基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式

一、《基金合同》的变更

1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人

大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规

规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理

人和基金托管人同意后变更并公告。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案，

并自表决通过之日起生效，决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规

定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：

1、基金份额持有人大会决定终止的；

2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新

基金托管人承接的；

3、《基金合同》约定的其他情形；

4、未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变

动之外的因素致使标的指数不符合要求及法律法规、监管机构另有规定的情形

除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个

工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作

方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持

有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过

的；

5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日

内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会

的监督下进行基金清算。

2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按

照《基金合同》的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、符合《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组

成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

5、基金财产清算程序：

（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；

（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

（3）对基金财产进行估值和变现；

（4）制作清算报告；

（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算

报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；

（7）对基金剩余财产进行分配。

6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制

而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配

依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基

金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的

基金份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券

法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会

备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个

工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登

载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法

规规定的最低期限。

第四节争议解决方式

各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切

争议，应经友好协商解决。如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议

提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按照届时有效的仲裁

规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。除非仲

裁裁决另有决定，仲裁费、律师费由败诉方承担。

争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自职责，继续忠实、勤勉、尽责

地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。

《基金合同》受中国法律（为本基金基金合同之目的，不包括香港特别行

政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖，并从其解释。

第五节基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机

构的办公场所和营业场所查阅。

附件二：托管协议内容摘要

第一节托管协议当事人

（一）基金管理人（或简称“管理人”）

名称：华安基金管理有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区环湖西二路888号B楼

2118室

法定代表人：朱学华

设立日期：1998年6月4日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]20号

组织形式：有限责任公司

注册资本：1.5亿元人民币

存续期限：持续经营

（二）基金托管人（或简称“托管人”）

名称：中国银行股份有限公司

住所：北京市西城区复兴门内大街1号

法定代表人:葛海蛟

成立时间：1983年10月31日

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号

组织形式：股份有限公司

注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元

整

经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办

理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府

债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；

提供保险箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同

业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发

行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价

证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发行和代理国外信用卡的

发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属

买卖；海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行

依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币；经中国人民银行批准的其他业

务。

存续期间：持续经营

第二节基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作

进行监督：

1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。

本基金主要投资于目标ETF基金份额、标的指数成份股（含存托凭证）及

其备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于境

内外依法发行或上市的其他股票（含存托凭证）、债券、资产支持证券、银行

存款、同业存单、货币市场工具、金融衍生工具（包括但不限于境外远期合约、

互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货，以及境

内上市交易的股指期货等）、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的

国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括ETF）以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具。

本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适

当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金管理人应将拟投资的日经225指数股票库、基金库、债券库等各投资

品种的具体范围及时提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际情况的变化，

对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并及时通知基金托管人。基金托管

人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。上述更新和调整需要为托管行系

统开发与设置预留足够时间。

2、基金的投资组合的监督；

（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；

（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不

低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包

括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；

（3）本基金境内投资的，须遵循以下限制：

1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基

金资产净值的10%；

2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；

3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该

资产支持证券规模的10%；

4）本基金管理人管理的且在本基金托管人处托管的全部基金投资于同一原

始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；

5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基

金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

7）本基金如投资股指期货将遵守下列要求：在任何交易日日终，持有的买

入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日日终，持

有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100%，

其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支

持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有

的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%，在任何交易日内

交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产

净值的20%；

8）基金总资产不超过基金净资产的140%；

9）本基金如参与融资将遵守下列要求：每个交易日日终，本基金持有的融

资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；

10）本基金如参与转融通证券出借业务将遵守下列要求：出借证券资产不

得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券应纳入

《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；参与转融通证券出借业

务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；最近6个月内日均基金资

产净值不得低于2亿元；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期

限按照市值加权平均计算；

11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净

值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人

之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受

限资产的投资；

12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对

手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范

围保持一致；

13）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境

内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管部门另有要求的除外；

14）法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。

除上述第（2）项、第（3）项中5）、10）、11）、12）条外，因证券或

期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的

指数成份股流动性限制、目标ETF申购、赎回、交易被暂停或交收延迟等基金

管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人

应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因证券或

期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使

基金投资不符合上述第（1）项的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使

基金投资不符合上述第（3）项中10）条的，基金管理人不得新增转融通证券

出借业务。法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。

（4）本基金境外投资的，须遵循以下限制：

1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，本款所称银

行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监

会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上

述限制；

2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的

其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，

其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；

3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。非流动性资产是

指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；

4）基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。持有货币市场

基金可以不受上述限制；

5）基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外基

金，不得超过该境外基金总份额的20％；

基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符

合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符

合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之

日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人

在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。

3、关联交易

基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实

际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，

或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基

金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机

制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，

并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过

三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事

项进行审查。

法律法规或监管部门取消或变更上述限制性规定，如适用于本基金，基金

管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为

准。

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对

基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及

收入确定、基金收益分配、相关信息披露登载基金业绩表现数据等进行复核。

（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管

理人或其投资顾问违反上述约定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提

示后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，

基金托管人有权随时对提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违

规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应及时向中国证监会报告。

（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规

定，应当拒绝执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国

证监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法

律法规、本协议规定的，应当及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及

时向中国证监会报告。基金托管人应持续跟进基金管理人的后续处理，督促基

金管理人依法履行披露义务。

（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不

限于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或

举证，提供相关数据资料和制度等。

（六）基金托管人对基金管理人对基金财产的投资运作于估值日结束且相

关数据齐备后，进行交易后的投资监控和报告。

（七）基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人或

其投资顾问及其他中介机构提供的数据和信息，基金托管人对这些机构的信息

的准确性和完整性不作任何担保、暗示或表示，并对这些机构的信息的准确性

和完整性所引起的损失不负相应责任。

（八）基金托管人对基金管理人或其投资顾问的投资行为(包括但不限于其

投资策略及决定)及其投资回报不承担任何责任。

第三节基金管理人对基金托管人的业务核查

1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人

遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人

履行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保

管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金

管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清

算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账

管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资

信息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式

通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对

基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，

督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内

纠正的，基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。

3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相

关资料以供基金管理人核查基金财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基

金管理人并改正。

第四节基金财产的保管

（一）基金财产保管的原则

1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产，

但上述资产不包括由基金托管人或境外托管人在清算机构或其他证券集中处理

系统中持有的证券。

2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法

律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的

任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账

户。

4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核

算，确保基金财产的完整与独立。如果本基金投资的境外市场的某些货币同类

存款的通行利率为负值，境外托管人可能会对境外托管账户中的现金收取利息

或相应费用。

5、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等

职责委托给第三方机构履行。除法律法规另有规定外，基金托管人不得委托第

三人托管基金财产。

6、现金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有。

7、托管人或其境外托管人按照有关市场的适用法律、法规和市场惯例，支

付现金、办理证券登记等托管业务。

8、基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原

因进行终止清算时，不得将任何证券、非现金资产及其收益归入其清算财产；

境外托管人因上述同样原因进行终止清算时，基金托管人应当要求境外托管人

不得将证券、非现金资产及其收益归入其清算财产，但当地的法律、法规和市

场惯例不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。基金托管人应当确保自身

及境外托管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任何部分不会

在其进行清算时，作为可分配财产分配给其债权人。当基金托管人知道托管资

产的任何一部份将被视为托管人的清算财产时﹐托管人应尽快通知基金管理人。

双方理解在全球托管模式下，现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务，

除非法律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。

（二）实物证券保管

基金托管人可在以下情况下同意就在境外发行的实物证券（以下简称“实

物证券”）提供保管服务，但需取决于该市场上是否有此类服务：

（1）基金管理人应在实物证券交付之前将相关证券的价值、到期日、要素

等其他基金托管人需要的信息告知基金托管人。基金托管人不负责为证券从对

方运送至基金托管人的途中安排保险或运输。如基金管理人确需基金托管人安

排保险或运输时，双方可另行协商。当基金托管人被要求交付此类证券时，基

金托管人会安排适当的运输。经基金管理人申请，基金托管人可安排适当保险。

在实物证券交付过程中产生的保险费（如有）、运输费及其他合理费用将由基

金管理人支付。

（2）双方同意，如果实物证券在由基金托管人交付给运输服务提供商的过

程中发生丢失或损坏，托管人只对因自身过失或过错造成的直接损失负责，但

托管人应协助管理人从运输服务提供商处或保险公司处追回损失。

（3）对于不以托管人名义持有的受限实物证券，有关公司行动的信息可能

会被延误或不能从普遍认可的行业信息来源处获得，托管人不能保证此等信息

的完整性和准确性，与此证券有关的支付可能会被延迟。相应地，托管人将与

受限实物证券有关的、及时代收支付款并将完整准确的公司行动信息转达给管

理人的能力是受到与此类证券有关的行业和市场惯例制约的。托管人仅在实际

收到有关此类公司行动信息，且没有因发行方及其顾问或其他有关各方所设的

限定条件而被阻止参与此类公司行动的情况下，才为受限实物证券服务。在不

违反此款规定的前提下，托管人仍应尽合理努力获取该类信息。

（三）基金募集期间及募集资金的验资

1、基金募集期间的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该账

户由基金管理人以基金管理人的名义开立并管理。

2、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，发起资金提供方认购金额

及承诺持有期限符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的，由基金管理人

在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验

资，并出具验资报告，验资报告需对发起资金提供方及其持有的基金份额进行

专门说明，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计

师签字方为有效。验资完成后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入

基金托管人开立并指定的基金托管银行账户中，并确保划入的资金与验资确认

金额相一致。

3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同及其他有关规定的生效条件，

由基金管理人按规定办理退款等事宜。

（三）基金的银行账户的开设和管理

1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。

2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的一切货币

收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，

均需通过本基金的银行账户进行。

3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使

用本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金资金结算账户的开立和管理应符合账户所在国或地区法律法规及监

管机构的有关规定。

（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理

基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立

存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开

立和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账

户变更所需的相关资料。

（五）基金证券账户的开设和管理

1、基金托管人应当代表本基金，在基金所投资市场的交易所或登记结算机

构或境外托管人处，按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。

基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责，账户

资产的管理和运用由基金管理人负责

2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金

托管人和基金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的

证券账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算

备付金账户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券

交易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券

登记结算有限责任公司的规定执行。

4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务

的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并

遵守上述关于账户开设、使用的规定。

5、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，

基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合

法性或真实性（包括是否以良好形式转让）。

6、基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定。

（六）债券托管专户的开设和管理

基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行

间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国

人民银行报备，在上述手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中

央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债

券市场债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。

（七）其他账户的开立和管理

1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区

法律法规和基金合同的规定，由基金托管人或境外托管人负责开立。新账户按

有关规则使用并管理。

2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理

另有规定的，从其规定办理。

（八）基金财产投资的有关有价凭证的保管

基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。基金托管

人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。

（九）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管

基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的

重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同

正本后30日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基

金管理人或其委托的第三方机构在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保

证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一

份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管，保管期

限不低于法律法规规定的最低期限。

对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同

原件核对一致并加盖公章的合同复印件或传真件，未经双方协商一致，合同原

件不得转移。

第五节基金资产净值计算与复核

（一）各类基金份额净值是按照每个估值日该类基金资产净值除以当日该

类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由

此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可以设立大额赎回情形下的

净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。

（二）基金管理人应对每个估值日的基金财产估值，但基金管理人根据法

律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、

《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披

露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人计算

得出的各类基金份额净值，并以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管

人应对净值计算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管

理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的

核对同时进行。

（三）当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金

财产公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最

能反映公允价值的价格估值。本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对

主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产净值和份额净值，暂停披露

侧袋账户份额净值。

（四）基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估

值方法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益

时，双方应及时进行协商和纠正。

（五）当基金资产的估值导致某一类基金份额净值小数点后4位以内（含

第4位）发生估值错误时，视为该类基金份额净值估值错误。当某类基金份额

净值出现错误时，基金管理人、基金托管人应当立即予以纠正，并采取合理的

措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到该类基金份额净值的0.25%时，基

金管理人应当通知基金托管人并报中国证监会备案；当计价错误达到该类基金

份额净值的0.5%时，基金管理人应当通知基金托管人，在报中国证监会备案的

同时及时进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定

处理。

（六）由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财

产或基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人

计算的净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算

的净值数据也不正确，则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。

如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利，且基金管理人及

基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之主体主

张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的

赔偿金额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。

（七）由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、外汇市场、指数编

制机构、登记结算公司、证券、期货经纪机构、第三方估值基准服务机构及存

款银行等第三方机构发送的数据错误，或由于国家会计政策变更、市场规则变

更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取

必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产

估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管

人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。

（八）如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且

双方经协商未能达成一致，基金管理人可以按照其对各类基金份额净值的计算

结果对外予以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会备案。

（九）基金管理人所投资品种，应提前与基金托管人沟通，确保拟投资品

种在双方业务系统支持范围内。对于不在基金托管人业务系统支持范围内的新

投资品种，基金管理人应为基金托管人预留足够的系统准备时间，并在必要时

与基金托管人进行系统联合测试。同时基金管理人需提供该投资品种的会计核

算方法，并与基金托管人协商一致，基金托管人以该会计核算方法为依据进行

相关业务系统的准备工作。

（十）对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照

权责发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值

错误处理。

（十一）全球投资涉及不同市场及时区，由于时差、通讯或其他非可控的

客观原因，在基金管理人和基金托管人协商一致的时间点前无法确认的交易，

导致的对基金资产净值的影响，不作为基金资产估值错误处理。

第六节基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金

管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不

少于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资

料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和

完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以

外的其他用途，并应遵守保密义务。

第七节争议解决方式

（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特

别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。

（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争

议可通过友好协商解决。但若争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将

争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，并按其时有效的仲裁规则

进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。

（三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规

定。

第八节托管协议的变更与终止

（一）托管协议的变更

本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，

其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。

（二）托管协议的终止

发生以下情况，本托管协议应当终止：

1、《基金合同》终止；

2、本基金更换基金托管人；

3、本基金更换基金管理人；

4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。


              

                

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