中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金

清算报告

基金管理人：中银国际证券股份有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

清算报告出具日：2024年4月1日

清算报告送出日：2024年4月20日

一、重要提示

中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下

简称“中国证监会”)证监许可[2016]2787号《关于准予中银证券瑞益定期开放灵活配置混

合型证券投资基金注册的批复》注册，由中银国际证券股份有限公司依照《中华人民共和国

证券投资基金法》等法律法规的规定和《中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基

金基金合同》的约定公开募集。经向中国证监会备案，《中银证券瑞益定期开放灵活配置混

合型证券投资基金基金合同》于2017年1月25日正式生效。经中国证券监督管理委员会

2020年5月8日证监许可[2020]890号文变更注册，中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资

基金（以下简称“本基金”）由中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注

册而来，且《中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”

或“《基金合同》”）自2020年7月25日起生效。本基金的基金管理人为中银国际证券股

份有限公司，本基金的基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《基金合同》“第五部分基金备案”中“三、基金存续期内的基金份额持有人数

量和资产规模”的约定：

“《基金合同》生效后，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基

金资产净值低于5000万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续50个工作日出

现前述情形的，基金管理人应当终止基金合同，并按照基金合同的约定程序进行清算，不需

要召开基金份额持有人大会进行表决。”

截至2024年1月12日日终，本基金的基金资产净值已连续50个工作日低于5000万元，

已触发《基金合同》中约定的基金合同终止事由，《基金合同》自动终止，基金管理人将根

据法律法规的规定及《基金合同》的约定对本基金进行基金财产清算，为保护投资者利益，

自2024年1月15日起至2024年1月19日止为本基金的赎回选择期，本基金自2024年1

月20日起正式进入清算程序，无需召开基金份额持有人大会。

由基金管理人中银国际证券股份有限公司、基金托管人中国建设银行股份有限公司、毕

马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和上海源泰律师事务所于2024年1月20日组成基

金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对

清算报告进行审计，上海源泰律师事务所对清算报告出具法律意见。

二、基金概况

基金名称 中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金 

基金简称 中银证券瑞益混合 

基金主代码 003980 

基金运作方式 契约型，开放式 

基金合同生效日 2020年7月25日 

基金管理人 中银国际证券股份有限公司 

基金托管人 中国建设银行股份有限公司 

基金最后运作日（2024年1月12日）基金份额总额 25,420,448.61份 

投资目标 在严格控制风险的基础上，通过积极挖掘市场投资机会，力求取得超越基金业绩比较基准的收益。 

投资策略 本基金通过资产配置策略、股票投资策略、存托凭证投资策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资策略，以实现基金资产的稳健增值。 

业绩比较基准 沪深300指数收益率×40%＋中债综合全价指数收益率×60% 

风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金。 

下属分级基金的基金简称 中银证券瑞益混合A 中银证券瑞益混合C 

下属分级基金的交易代码 003980 003981 

基金最后运作日（2024年1月12日）下属分级基金的份额总额 19,094,188.32份 6,326,260.29份 

三、基金运作情况

中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金经证监许可[2016]2787号《关于

准予中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》注册，由基金管理人

依照法律法规、基金合同等规定向社会公开募集。经中国证监会2020年5月8日证监许可

[2020]890号文变更注册，本基金由中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变

更注册而来，本基金基金合同于2020年7月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总

额为32,561,018.37份基金份额。自2020年7月25日至2024年1月12日期间，本基金按

基金合同约定正常运作。

截至2024年1月12日日终，本基金的基金资产净值已连续50个工作日低于5000万元，

已触发《基金合同》中约定的基金合同终止事由，《基金合同》自动终止，基金管理人将根

据法律法规的规定及《基金合同》的约定对本基金进行基金财产清算。为保护投资者利益，

自2024年1月15日起至2024年1月19日止为本基金的赎回选择期，本基金自2024年1

月20日起正式进入清算程序，无需召开基金份额持有人大会。

四、财务会计报告

1、基金最后运作日资产负债表（已审计）

会计主体：中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2024年1月12日

单位：人民币元

资产 本期末2024年1月12日(最后运作日) 上年度末2023年12月31日 

资产:   

货币资金 3,212,357.10 2,834,963.96 

结算备付金 - - 

存出保证金 2,311.05 2,629.02 

交易性金融资产 - 33,981,396.45 

其中：股票投资 - 33,981,396.45 

债券投资 - - 

买入返售金融资产 10,000,000.00 - 

应收清算款 22,256,530.55 - 

应收申购款 19,876.65 67,103.42 

其他资产 - - 

资产总计 35,491,075.35 36,886,092.85 

负债和净资产 本期末2024年1月12日(最后运作日) 上年度末2023年12月31日 

负债：   

卖出回购金融资产 - - 

应付清算款 - - 

应付赎回款 2,182,698.86 140,064.86 

应付管理人报酬 6,890.95 18,327.61 

应付托管费 1,148.50 3,054.58 

应付销售服务费 1,328.66 3,493.40 

应交税费 - - 

其他负债 163,574.74 110,081.86 

负债合计 2,355,641.71 275,022.31 

净资产：   

实收基金 25,420,448.61 27,158,553.81 

未分配利润 7,714,985.03 9,452,516.73 

净资产合计 33,135,433.64 36,611,070.54 

负债和净资产总计 35,491,075.35 36,886,092.85 

注：报告截止日2024年1月12日(最后运作日)，基金份额总额25,420,448.61份。

其中中银证券瑞益混合A类基金份额总额19,094,188.32份，基金份额净值1.3135元；

中银证券瑞益混合C类基金份额总额6,326,260.29份，基金份额净值1.2734元。

2、2024年1月1日至2024年1月12日（最后运作日）利润表（已审计）

会计主体：中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2024年1月12日

单位：人民币元

项目 本期自2024年1月1日至2024年1月12日(最后运作日)止期间 2023年度 

一、营业总收入(损失以“-”填列) -1,151,470.47 -24,975,296.94 

1.利息收入 372.73 19,765.18 

其中：存款利息收入 372.73 19,765.18 

债券利息收入 - - 

买入返售金融资产收入 - - 

2.投资收益(损失以“-”填列) -24,586,879.36 -2,351,619.50 

其中：股票投资收益 -24,586,879.36 -3,043,097.46 

债券投资收益 - 163,115.81 

股利收益 - 528,362.15 

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 23,434,227.29 -22,736,928.73 

5.其他收入(损失以“-”号填列) 808.87 93,486.11 

减：二、营业总支出 37,181.82 584,179.82 

1.管理人报酬 6,890.95 331,775.41 

2.托管费 1,148.50 55,295.83 

3.销售服务费 1,328.66 67,393.91 

4.投资顾问费 - - 

5.利息支出 - - 

其中：卖出回购金融资产支出 - - 

6.信用减值损失 - - 

7.税金及附加 - 0.85 

8.其他费用 27,813.71 129,713.82 

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -1,188,652.29 -25,559,476.76 

减：所得税费用 - - 

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,188,652.29 -25,559,476.76 

五、其他综合收益的税后净额 - - 

六、综合收益总额 -1,188,652.29 -25,559,476.76 

注：本财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师黄小熠、

倪益签字出具了毕马威华振审字第2405990号无保留意见带强调事项段和其他事项段的审

计报告。

五、清算情况

自2024年1月13日（最后运作日后一日）至2024年4月1日(清算结束日)止清算

期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算，具体清算情况如下：

1、清算费用

按照《中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金基金合同》第十九部分“基金合同的

变更、终止与基金财产的清算”的规定，清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过

程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

2、资产处置情况

（1）本基金最后运作日货币资金余额为人民币3,212,357.10元，清算期间货币资金净

流入人民币11,731,837.01元，清算期间计提货币资金利息人民币11,764.86元，于清算结

束日货币资金余额为14,955,958.97元。

（2）本基金最后运作日结算备付金余额为人民币0.00元，清算期间计提结算备付金利

息人民币59.45元，清算期间结算备付金结息人民币59.45元，于清算结束日结算备付金余

额为人民币0.00元。

（3）本基金最后运作日存出保证金余额为人民币2,311.05元，清算期间存出保证金净

流入人民币4,909.72元，清算期间计提存出保证金利息人民币21.19元，于清算结束日存

出保证金余额为人民币7,241.96元。

（4）本基金最后运作日买入返售金融资产余额为人民币10,000,000.00元，均于清算

期间处置变现，处置价款人民币10,000,612.33元。清算期间确认买入返售金融资产利息收

入人民币612.33元，于清算结束日买入返售金融资产余额为人民币0.00元。

（5）本基金最后运作日应收清算款余额为人民币22,256,530.55元，清算期间收到证

券清算款人民币22,256,530.55元，于清算结束日应收清算款余额为人民币0.00元。

（6）本基金最后运作日应收申购款余额为人民币19,876.65元，清算期间收到应收申

购款人民币19,876.65元，于清算结束日应收申购款余额为人民币0.00元。

3、负债清偿情况

（1）本基金最后运作日应付赎回款余额为人民币2,182,698.86元，清算期间计提应

付赎回款人民币18,212,377.78元，支付应付赎回款人民币20,395,076.64元，于清算结束

日应付赎回款余额为人民币0.00元。

（2）本基金最后运作日应付管理人报酬余额为人民币6,890.95元，均未于清算期间

支付，于清算结束日应付管理人报酬余额为人民币6,890.95元。

（3）本基金最后运作日应付托管费余额为人民币1,148.50元，均于清算期间支付，

于清算结束日应付托管费余额为人民币0.00元。

（4）本基金最后运作日应付销售服务费余额为人民币1,328.66元，均于清算期间支付，

于清算结束日应付销售服务费余额为人民币0.00元。

（5）本基金最后运作日应交税费余额为人民币0.00元，清算期间计提应交税费人民币

19.99元，支付应交税费人民币19.99元，于清算结束日应交税费余额为人民币0.00元。

（6）本基金最后运作日其他负债余额为人民币163,574.74元，主要为信息披露费、审

计费、账户维护费、应付佣金等。清算期间计提应付赎回费人民币5,027.29元，计提汇划

费人民币10.00元，计提其他应付款人民币19,034.62元，清算期间支付信息披露费、审计

费、账户维护费等共计人民币142,758.46元，于清算结束日其他负债余额为人民币

44,888.19元，主要为信息披露费、审计费等，该款项将于2024年4月1日(清算结束日)

之后支付。

4、清算期间清算损益情况

单位：人民币元

项目 自2024年1月13日至2024年4月1日(清算期间) 

一、清算收益 12,457.83 

1.利息收入 12,457.83 

其中：存款利息收入 11,845.50 

买入返售金融资产收入 612.33 

二、清算费用 24,091.90 

1.税金及附加 19.99 

2.其他费用 24,071.91 

三、清算收益（损失）总额 -11,634.07 

5、净资产情况

本基金最后运作日净资产余额为人民币33,135,433.64元，清算期间净收益人民币

-11,634.07元，确认赎回款人民币18,212,377.78元，于清算结束日净资产余额为人民币

14,911,421.79元。

6、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况

单位：人民币元

项目 金额 

最后运作日2024年1月12日基金净资产 33,135,433.64 

加：清算期间净收益 -11,634.07 

减：期间赎回影响 18,212,377.78 

2024年4月1日基金净资产 14,911,421.79 

清算结束日本基金剩余财产为人民币14,911,421.79元，依据基金财产清算的分配方案，

将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，

按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

截至2024年4月1日(清算结束日)止，经基金管理人以及基金托管人确认，本基金

托管账户货币资金余额为人民币14,955,958.97元，存出保证金余额为人民币7,241.96元。

7、基金财产清算报告的告知安排

本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的审计报告、律师事务所出具

的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后，基金管理

人将根据法律法规及本基金的基金合同约定及时进行基金剩余财产的分配。

六、备查文件

1、备查文件目录

（1）中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金清算财务报表及审计报告

（2）关于中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金清算事宜之法律意见

2、存放地点

基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人基金网站

www.bocifunds.com。

3、查阅方式

投资者可以在开放时间内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅，也可登陆基金管理

人基金网站www.bocifunds.com查阅。

中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金

基金财产清算小组

2024年4月20日


              

                

               中银证券瑞益灵活配置混合型证券投资基金清算报告.pdf